Professional Documents
Culture Documents
Monografia de Emprendedores y Compadres
Monografia de Emprendedores y Compadres
PERÍODO 2020
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LOS EMPRENDEDORES S.A.
IMPORTE
ASIENTO No FECHA GLOSA CUENTA SUB CUENTA DENOMINACION PARCIAL
PERÍODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LOS EMPRENDEDORES S.A
DENOMINACION IMPORTE
PARCIAL
VIENEN
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚ BLICO DE
5 10/20/2020 Pago por licencia municipal 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
406 Gobiernos locales
4063 Tasas
40631 Licencia de apertura de establecimientos 250.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 250.00
6 10/20/2020 Destino del gasto 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÒ N
95 GASTOS DE VENTAS
79 CARGAS IMPUT A CUENTA DE COST Y GASTOS
7 11/10/2020 Servicio contable 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
632 Asesoría y consultoría
6323 Auditoría y contable 400.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar 400.00
8 11/10/2020 pago al contador 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar 400.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 400.00
9 11/10/2020 Destino del gasto 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÒ N
79 CARGAS IMPUT A CUENTA DE COST Y GASTOS
10 12/31/2020 Intereses por deó sito a plazo 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
163 Intereses, regalías y dividendos
1631 Intereses 930.00
77 INGRESOS FINANCIEROS
772 Rendimientos ganados
7721 Depò sito en instituciones financieras 930.00
11 31.12.20 Deó sito en la cuenta a plazo 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
106 Depó sitos en instituciones financieras
1062 Depó sitos a plazo 930.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
163 Intereses, regalías y dividendos
1631 Intereses 930.00
VAN
I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 18,000.00
1041 22,000.00
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo 30,000.00
ACTIVO
II PASIVO
III RESUMEN
ACTIVO
PASIVO
CAPITAL
CONTADOR
CONTADOR
VAN
PERÍODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LOS COMPADRES
IMPORTE
ASIENTO No GLOSA CUENTA SUB CUENTA DENOMINACION PARCIAL
PERÍODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
IMPORTE
ASIENTO No GLOSA CUENTA SUB CUENTA DENOMINACION PARCIAL
VIENEN
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚ BLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
40111 IGV – Cuenta propia 3,510.00
70 VENTAS
701 Mercaderías 19,500.00
6 11/22/2020 Por el cobro de las mercaderìas vend. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 16,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
1212 Emitidas en cartera 16,000.00
7 11/22/2020 Por el costo de las mercaderìas vend 69 COSTO DE VENTAS
69111 Terceros 15,000.00
20 MERCADERÍAS
20111 Costo 15,000.00
8 11/22/2020 Por la salida de la mercaderia 61 VARIACIÓ N DE INVENTARIOS
6111 Mercaderías 15,000.00
69 COSTO DE VENTAS
69111 Terceros 15,000.00
9 11/25/2020 Por alquiler de local 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6352 Edificaciones 1,200.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas 1,200.00
10 11/25/2020 Por el destino del gasto 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÒ N
95 GASTOS DE VENTAS
79 CARGAS IMPUT A CUENTA DE COSTO Y GASTOS
11 11/25/2020 Pago de alquiler 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas 1,200.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 1,200.00
12 12/22/2020 Compra de ù tiles de oficina 60 COMPRAS
6032 Suministros 200.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
1673 IGV por acreditar en compras 36.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas 36.00
13 12/22/2020 Destino de los suministros 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros 200.00
61 VARIACIÓ N DE INVENTARIOS
6132 Suministros 200.00
14 12/22/2020 Salida de suministros 61 VARIACIÓ N DE INVENTARIOS
6132 Suministros 200.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros 200.00
15 12/22/2020 Por el destino del gasto 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÒ N
79 CARGAS IMPUT A CUENTA DE COSTO Y GASTOS
16 12/22/2020 Pago de los suministros 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas 236.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 236.00
VAN
DENOMINACION IMPORTE
PARCIAL
VIENEN
VAN
PERÍODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
IMPORTE
ASIENTO No GLOSA CUENTA SUB CUENTA DENOMINACION PARCIAL
VAN
FOLIO 02
DEBE HABER
30,000.00
30,000.00
60,000.00
22,000.00
22,000.00
700.00
700.00
250.00
250.00
82,950.00 82,950.00
FOLIO 03
DEBE HABER
82,950.00 82,950.00
250.00
250.00
125.00
125.00
250.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
930.00
930.00
930.00
930.00
86,510.00 86,510.00
FOLIO 04
DEBE HABER
40,000.00
30,000.00
70,000.00
.---.--
70,000.00
0.00
70,000.00
GERENTE
40,000.00
30,000.00
70,000.00
70,000.00 70,000.00
GERENTE
DEBE HABER
40,000.00
30,000.00
70,000.00
10,000.00
1,800.00
11,800.00
10,000.00
10,000.00
5,900.00
5,900.00
23,010.00
3510
DEBE HABER
120,710.00 97,700.00
3,510.00
19,500.00
16,000.00
16,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
1,200.00
1,200.00
600.00
600.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
200.00
36.00
236.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
236.00
236.00
DEBE HABER
DEBE HABER
930
PRECIO DE VENTA
23010
12
EL SOL
Nro.
mercaderias 1800
flete 55
compra 60
40
42
fac 42
letra de camb 42
almacen 20
variacion de inventarios 61