Câu 2: Nhà xuất khẩu X( Principal) ở Việt Nam xuất khẩu mặt hàng trái cây tươi cho

nhà
nhập khẩu Y( Drawee) ở Nhật Bản. Ngân hàng Aribank(Remitting Bank) chuyển chứng
từ theo yêu cầu của nhà xuất khẩu X sang cho ngân hàng Bank of Tokyo( Collecting
Bank) nhờ thu hộ.

a) Giả sử chứng từ bị thất lạc thì ai là người chịu trách nhiệm?

b) Trong lệnh nhờ thu nhà xuất khẩu X yêu cầu chi phí nhờ thu sẽ do nhà nhập khẩu
Y chi trả và do ngân hàng Bank of Tokyo thu hộ. Tuy nhiên ngân hàng Bank of
Tokyo thu hộ không thu tiền từ nhà nhập khẩu X mà trừ thẳng vào số tiền họ thu
được. Nhà xuất khẩu X yêu cầu Ngân hàng Bank of Tokyo hoàn trả số tiền phí
nhưng ngân hàng này từ chối. Ngân hàng Bank of Tokyo làm như vậy đúng hay
sai?

Trả lời:

a) Theo điều 14a UCR 522, Ngân hàng miễn trách trong trường hợp chứng từ thất
lạc: Các ngân hàng không chịu trách nhiệm về các hậu quả phát sinh từ việc chậm
trễ, cắt xén hoặc mất mát chứng từ hay sai sót khác phát sinh trong quá trình
chuyển điện tín hoặc có lỗi trong dịch thuật và giải thích các thuật ngữ. Và theo
điều 14A UCR522 người nhờ thu sẽ chịu rủi ro trong trường hợp này
b) Theo điều 21a UCR522: “Nếu lệnh nhờ thu quy định rằng phí hoặc chi phí nhờ thu
do Người trả tiền chịu nhưng người trả tiền từ chối thanh toán, thì trừ khi áp dụng
điều 20b, Ngân hàng xuất trình có thể trao chứng từ khi nhận được thanh toán
hoặc chấp nhận hối phiếu hoặc chấp nhận các điều kiện khác, tùy từng trường hợp
mà không thu các khoản phí và/ hoặc chi phí nhờ thu như đã yêu cầu.

Bất kỳ khi nào khi các khoản phí và/hoặc chi phía nhờ thu được miễn thì chúng sẽ được
tính cho bên mà từ đó nhận được nhờ thu gửi đến và sẽ khấu trừ vào số tiền thanh toán.”

Giải pháp: Cần có thỏa thuận rõ ràng về chi phí phát sinh trong việc nhờ thu giữa các bên
nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu.Nhà xuất khẩu nên quy định rõ ràng và chặt chẽ trên chỉ
thị nhờ thu đặc biệt là các chi phí do nhà nhập khẩu chịu các ngân hàng thu hộ có được
phép bỏ qua hay không

Câu 3:

--------------------------- MESSAGE HEADER ----------------------

Swift output : FIN 700 Issue of a Documentary Credit

Sender: TGBATRISXXX

TURKIYE GARANTI BANKASI A.S

ISTANBUL TR

Receiver: ASCBVNVXXX

ASIA COMMERCIAL BANK

HO CHI MINH CITY VN

------------------------------------ MESSENGER TEXT ------------------------------------

27: Sequence of total: 1/1

40A: Form of Documentary credit: IRREVOCABLE

20: Documentary Credit Number: 2614023101912

31C: Date of Issue: 160505

40E: Applicable Rules: UCP LATEST VERSION

31D: Date and Place of Expiry: 160612 TURKEY

51A: Applicant Bank – Name & Address

T. GARANTI BANKASI A.S

NO:36 B BLOCK 34212 GUNESLI ISTANBUL

50: Applicant
BASAK TEKSTIL IC VE DIS TIC LTD STI

115 NO.457

64100 USAK TURKEY

59: Beneficiary – Name & Address

ABC COMPANY

XXX QUANG TRUNG STREET

HOCHIMINH CITY, VIETNAM

32B: Currency code, Amount

Currency: USD (US DOLLAR)

Amount: #70,000.#

39A. Percentage Credit Amt Tolerance: 10/10

41D: Available with ANY BANK IN VIETNAM by payment at sight for 100% percent
drawn on applicant

42C Drafts at: 90 DAYS AFTER SIGHT BILL OF EXCHANGE

43P: Partial shipments: NOT ALLOWED

44T: Transshipment: NOT ALLOWED

44E: Port of Loading/ Airport of Dep: HAI PHONG PORT VIETNAM

44F: Port of Dischrge/ Airport of Dest : IZMIR ALSANCAK PORT TURKEY

44C : Latest Date of Shipment : 160520

45A: Description of Goods & / or Services

VIRGIN POLYESTER STAPLE FIBER

QUANTITY 50160 KGS

UNIT PRICE USD 1,60 / KG

PACKING PP WOVEN BAGS

NET WEIGHT 380 KGS +/- 5 PCT / BALE

66 BALES / CONTAINER 40’

25080 KG / CONTAINER 40’

DELIVERY TERMS CIF IZMIR ALSANCAK PORT TURKEY ( INCOTERMS 2010 )

46A: Documents Required

- COMMERCIAL INVOICE WITH HAND WRITTEN SIGNATURE ISSUED IN 1

ORG AND 3 COPIES.

- CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A IN 1 ORG AND 3 COPIES LEGALIZED BY

CHAMBER OF COMMERCE AND INDUSTRY OF VIETNAM ORIGIN.

- FULL SET (AT LEAST 3/3 ORGS) CLEAN SHIPPED ON BOARD ONCEAN BILL
OF LADING MADE OUT TO ORDER OF T.GARANTI BANKASI A.S. NOTIFY
APPLICANT FULL NAME AND ADDRESS, MARKED FREIGHT PREPAID.

- FULL SET OF ORIGINAL PLUS 01 COPY OF INSURANCE POLICY/

CERTIFICATE IN ASSIGNABLE FORM AND ENDORSED IN BLANK, COVERING
CLAUSE ICC (A) FOR 110 PCT INVOICE VALUE. NAME, ADDRESS, TEL NO. ,
FAX NO. , OF THE INSURANCE COMPANY IN HO CHI MINH CITY, VIETNAM
MUST BE SHOWN

47A: Additional Conditions

01-ALL DOCUMENTS AND CORRESPONDANCE WILL BEAR OUR L/C

NUMBER.

02-ALL DOCUMENTS WILL SENT TO OUR ADDRESS: T.GARANTI BANKASI

A.S. OPERATION CENTER, INTERNATIONAL TRADE DEPT. EVREN
MAH.KOCMAN CAD.B BLOK NO:36 34212 GUNESLI-ISTANBUL/ TURKIYE VIA
SPEED COURIER (DHL OR SIMILAR).

03-ALL DOCUMENTS MUST BE ISSUED IN ENGLISH.

71B: Charges

ALL BANKING CHARGES OUTSIDE OF TURKIYE INCLUDING THE CHARGES

INCURED BY A NON-UTILIZATION OF THIS L/C ARE FOR BENEFICIARY’S
ACCOUNT.

48: Period for Presentation

WITHIN 21 DAYS AFTER SHIPMENT DATE, BUT WITHIN L/C VALIDITY DATE

49: Confirmation Instructions: CONFIRM

78: Instr to Payg/Accptg/Negotg Bank

UPON RECEIPT OF YOUR AUTHENTICATED MESSAGE CERTIFYING THE

REMITTANCE OF THE DOCUMENTS TO US IN CONFORMITY WITH THE LC
TERMS WE SHALL PAY THE PROCEEDS WITHIN FOUR TURKISH BUSINESS
DAYS AS PER YOUR INSTRUCTIONS.

72: Sender to Receiver Information: PLEASE ACK.RECEIPT

Rủi ro/ tranh chấp trong L/C trên:

- Trường 46A:

02-CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A IN 1 ORG AND 3 COPIES LEGALIZED BY

CHAMBER OF COMMERCE AND INDUSTRY OF VIETNAM ORIGIN.

Ở trường hợp này ngân hàng có thể từ chối chấp nhận hóa đơn thương mại vì theo
UCP600 yêu cầu: hóa đơn phải được chứng nhận bởi phòng thương mại và tài liệu sau đó
phải được hợp pháp bởi đại sứ quán hoặc lãnh sứ quán Cách giải quyết: Thêm vào trường
này: 07-EXPORTER REGISTRY FORM LEGALIZED BY TURKISH CONSULATE
 - Khi xuất trình Người thụ hưởng xuất trình trọn bộ 3/3 B/L thể hiện:
 Consignee: to order of (1)
 Notify Party: BASAK TEKSTIL IC VE DIS TIC LTD STI

ORGANIZE SANAYI BOLGESI

115 CADDE NO.457

64100 USAK TURKEY

 Port of Loading: Any VietNam Port
 Name of ship: ZZ BOARD
 Ngày phát hành vận đơn: 160521
 Ngày “Shipped on Board”: 160522

“Consignee: to order of” là vận đơn theo lệnh của người gửi hàng và vận đơn chưa được
kí hậu chuyển nhượng trái với quy định của L/C theo trường 46A là theo lệnh của ngân
hàng phát hành. Cách giải quyết: Sửa thành consignee: T. GARANTI BANKASI A.S

Theo quy định trường 43P và 43T việc xếp hàng ở 2 cảng khác nhau là không hợp lệ.
Giải quyết: sửa thành Port of Loading: HAI PHONG PORT, VIETNAM

Về ngày phát hành vận đơn là ngày 21/05/2016 và ngày lên tàu là ngày 22/06/2016 nên
ngày giao hàng cũng tính là ngày 22/06/2016 trễ hơn ngày giao hàng muộn nhất
20/05/2016 (44C) nên ngày này không hợp lí

- L/C yêu cầu “Available by payment at sight for 100% percent drawn on applicant”
thì Hối phiếu phải được ký phát cho người mở thư tín dụng, tức là người nhập
khẩu. Trường hợp này nhà xuất khẩu có chấp nhận không?

Nhà xuất khẩu sẽ không chấp nhận bởi vì nó đem đến nhiều rủi ro cho nhà xuất khẩu

- L/C quy định “COVERING CLAUSE ICC (A) FOR 110 PCT INVOICE
VALUE” nếu người thụ hưởng xuất trình giấy chứng nhận bảo hiểm thể hiện
150% giá trị hàng hóa. Vậy người thụ hưởng có được thanh toán không?
Người thụ hưởng được thanh toán vì theo UCP200 110% là giá trị tối thiểu được thanh
toán

Giải pháp hạn chế các tranh chấp rủi ro:

Cần thảo luận chặt chẽ về hiệu lực mua bán và L/C. Có sự tham vấn giữ các bên. Quy
định rõ các vấn đề chứng từ trong hợp đồng thương mại. Trang bị đầy đủ kiến thức về
phương pháp thanh toán tín dụng. Kiểm tra kĩ các điều kiện tín dụng trong L/C

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1.