CH-Z&CIA SCS. Nit. 900.251.493-9 ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2.015CH-Z&CIASCS. NIT. 900.251.493-9 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES Para sus registros contables y para la preparacién de los Estados Financieros, se observan los principios de contablidad generalmente aceptados en Colombla, que son prescritos por disposiciones legales. ‘A continuacion se describen las principales polticas contables.. Inventarios Ls inventarios se contablizan por el valor de compra y el costo se determina por el promedio. Propiedad, Planta y Equipo La propiedad, planta y equipo se contabiliza al costo. La depreciacion se calcula sobre el costo por el método de Linea Recta con base en la vida util probable de ios actvos a las tasas ~anuales del: 5% para construcciones y edificaciones, 10% para la Maquinaria y Equipo, 10% para los Muebles y Enseres, el 20% para la Flota y Equipo de Transporle y el 25% para los Equipos de Cémputo y Comunicacion. Impuesto sobre la Renta El impuesto sobre la renta se estimd a Diciembre 31 de 2,015 de acuerdo con las nonmas fiscales vigentes, de acuerdo con la concilacién fiscal. No existen pasivos contingentes, ni ltigios de indole fiscal. Reconocimiento de Ingresos, Gastos y Costos Los ingresos provenientes de las ventas, los gastos y los costos se registran con base al principio de causacion, Presentacién de Estados Financieros Las cifras del Balance General y de! Estado de Resultados se presentan se presentan a sus valores nominales.DISPONIBLE El saldo de este rubro corresponde al efectivo y a los depdsitos en Bancos. Sobre ios mismos 19 existe ninguna restriccién, Dic.31/2014 Dic.31/2015 Caja 11.235,000 411.990.000 Bancos 338,883,844 370.439.666 Cuentas de Ahorro 0 0 350.118.8464 382.429.666 INVERSIONES: Los saidos de las Inversiones son: Dic.31/2014 Dic.31/2015 Cuotas 0 partes de interés social COMSURLTDA ——_690.030.000 1690.030.000 DAVIVIENDAS.A. 3.606.560 3.606.560 BANCO GNB 700.000,000 1.500,000,000 CDT 1.393.636.560 2.193.636,560 DEUDORES Elvalor de la Cartera se estima 100% cobrable Die.31/2014 Dic.31/2015 Clientes 367.260.355 208.922,289 Anticipos Proveedores, 224,274,000 650.000 Anticipo de Impuestos 502.026 19.095.164 Deudores Varios 7.143.168 50.440.103 599.179.549 _279.107.556INVENTARIOS Sobre el inventario no existe resiiccion alguna: Dic.312014 Dic.31/2015, Combustible 26.222.965 24.611.355 Lubricantes, Grasas 38.29.5368 39,585.327 Aimacén Est. de Servicio y Llantas 63,840,000 65.870.045 128,292.501 130.068.727 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Las propiedades se encuentran aseguradas contra riesgo de incendio, corriente débil y otros suficientes para mantenerias protegidas, Dic.31/2014 Dic.31/2015 Terrenos 1.606.910.000 _1.606.910.000 Construociones y Edificaciones 2:960.524720 2818.915.797 Maquinatia y Equipo 83.411.846 83.411.846 Equipo de Ofcina 121.206 599 110.972.5668 Ezguipo de Computacion 16.142.593 16.547.766 Construcciones en Curso 615,000,000 722,482:362 Flota y Equipo de Transporte 281.230.000 1,254.082.480 Semovientes 35,000,000 0 Depreciacién Acumulada -1,295.191.174 —-1,940.807.809 4.404.234.584 __4.672.515.008 DIFERIDOS Este rubro se compone de fa siguiente manera: Dic. 31/2014 Dic.31/2015 Gasios Pagados por Anticipado 0 0 Cargos Diteridos 0 0 0 0OBLIGACIONES FINANCIERAS Corresponde a obligaciones financieras a corto plazo y se han atendido oportunamente. Dic.31/2014 Dic.31/2015 Bancos Nacionales - Sobregiro 0 0 Bancos Nacionales 0 0 9 PROVEEDORES: El saldo al final del ejercicio es el siguiente: Dic.31/2014 Dic.31/2015 Proveedores Nacionales 152.026.519 147.930.3338, CUENTAS POR PAGAR Este rubro se encuentra compuesto por las siguientes cuentas: Dic.312014 Dic.31/2015 Costos y Gastos por Pagar 16.457.126 47.870.408 Retencién en la Fuente 2.162.391 3.202.493 IVA Retenido 125.021 135.664 Ica Retenido ~ Cree Relenido 2.201.177 2.375.599 Retenciones y Aportes de Nomina 2.029.919 23,801.972 Acreedores Varios 5.274.822.582 5.505.468.7851 Dividendos por Pagar 298 245.945 298.245.945 5.616.044.1641 5.881.190.832 ‘OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Este rubro corresponde a obligaciones con enlidades financieras a largo plazo, las cuales se han ‘atendido oportunamente. Dic.31/2014 Dic. 31/2015 Banoos Nacionales. 0 0INGRESOS OPERACIONALES Alfinal del ejercicio se revela lo siguiente: Las ventas de combustibles se presentan por el margen de utlidad bruta Dic.31/2014 Dic.31/2015 Venta de Combustibles 14.625.844.949 — 17.093.069.476 ‘Venta de Servicios Mantenimiento 302,587,556 248.405.003 Venta de Lubricantes 446,539.739 516.966.509 J benno! 757.354.685 _841.976.325 bined 97.550.305 194.489.973 Servicios 296.908.894 341,314,626 ‘Subsidios Estatales 877.588.045 — 1.169,562.956 17.404,383,263 20,405.784.868 GASTOS OPERACIONALES Dic.312014 Dic.31/2015, De Ventas Gastos de Personal 863.356.145 942.874.765 Honorarios 21,624,523 27.832.000 Afiliaciones Contribuciones 53.103.575 50.195.415, Impuestos 141.351.303 128.603.511 Arrendamientos 0 0Seguros 45.604 880 8.080.426 Servicios 211,516.192 322.377.182 Gastos Legales 7.566.573 6.710.095, Mantenimiento y Reparaciones 201,990,550 271.750.163 ‘Adecuacién e Instalacion 0 828.532 Gastos de Viaje 114.560.436 131.647.701 Depreciaciones 729.341.472 645.616.635 Diversos 504.546.697 753,813,982 2,864.562.346 —3.330,330.407 INGRESOS NO OPERACIONALES Dic.31/2014 Dic.312015 Financieros 357.811.545 426,011,194 Comisiones 582.147 1.127548 Recuperaciones 4.948.500 419.732.4652 Diversos 7.937.952 1,533,392 Arrendamientos 146.249.969 —145,153.957 Dividendos 583.067.224 —-284.751.040 1.100.597.317___ 848,309.58 GASTOS NO OPERACIONALES Dic.31/2014 Dic.31/2015 Financieros 69,668.16 74,877.870 Diversos - Extraordinarios 225870884 440,992.40 295.498.000 515.810.2741