COMDISLLANTAS Generondo nuevas expertencios NIT; 900.398.7333, Duitama, abril 29 de 2015 Sefiores: ‘SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES Av. El Dorado No. $1.- 80 Asunto: Estados Financieros afio 2024 Referencia: Radicado 2015-01-155021 COMERCIALIZADORA DISTRILLANTAS SAS NIT. 900.398.733-3, NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS ‘A DICIEMBRE 31 DE 2014 CON DICIEMBRE 31 DE 2013 2018 2013 AcTIVO NOTA 1 ENTIDAD REPORTANTE ‘COMERCIAUZADORA DISTRILLANTAS SAS, NIT. 900.398.733-3, sociedad constituida por documento privado el 18 de noviembre de 2040 y regstrada en la Camara de Comercio de duitems el 1 de diciembre de 2010 de acuerdo a las normas legals. Objeto social principal: compra - venta de llantas y repuestos para automotores, servicios de mantenimiento Preventive y lubrieacién para fos mismos. Direccion: Calle 6 No. 19A--38, Dultama , Boyaca NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES La Contablidad se leva por el sistema de causacion. Se aplica lo preceptuada en al D.R. 2649 de 1993 y las normas partcuares aplicables del Codlga de Comercio y demas normas vigentes. Los inventarios se contabizan al costo utilzando el metodo de promedio ponderada, por el sisteme periodic. a Propiedad Planty Equipo einstalaciones estan registrados a su costo historico. La depreciacién se caleula sobre el costa por ef metodo de linea recta, con base en la vida ut de las actvos y a las tasas anuales correspondientas 3 la categoria del activo, Los pasivaslaboralesseajustan al fin del elericio con base en las normas legles vigentes. Los ingresos provenientes de las ventas se reconocen a su valor de realizacin lot servicios cuando son realmente prestados. los costes y gastos se reistran con base en el sistema de causacion. SERVILAURA Calle 16 No. 19A-38 + Duitama - Boyaca + PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 e-mail: servilaura@comdisltantas.com www. comdistlantas.comCOMDISLLANTAS’ Generando nuevas experiencias NIT; 900.298.7333 CAA NOTAS ‘ncluye tos valores en efectivo a 31 de diciembre del periodo. Caja principal 51,162,158.63 caja Menor 23,08: Total Caja 23,388,960.68, 51,185,239.63, BANcOS NOTAS CCorresponde a los sldos en las cuentas corrientes que fa sociedad posela a diciembre 31 dei periodo Colombia 16,259,639.13 3,311,639.16 Oavivienda Red Bancate 17,397,185.97 41,558,689.45, Banco Agrario 127,307.09 11,164.18 Banco de Bogot’ 1,645,593.17 5 Total Bancos 35,429,725.36 2,681,492.80 ‘CUENTAS POR COBRAR NOTAS Refleja el aldo de los dudores de ls compan al cerre det ejercicl. Facturas 2,637,705,097.00 2,922,529,659.00 Cheques 288,728,060.00 7203,934,790.00 Letras 1,914,904,039.00 1,826,932,986.00 Empleados 2,349,000.00 : Total Cuentas Por Cobrar 4,343,686,196.00 4,959,387,435,00 INVENTARIOS. NOTAS Cortesponde a valor delinventariofisio. de mercancias realizado al 31 de diciembre de! periodo ‘Mercancias pars la venta 3,374,763,620.00 705,601,027.00 otal inventarios 4,174,761,620.00 705,601,027.00 DePostTos V aNTiCiPOS, NOTA? Incluye el valor entregado como anticinos a proveedares auciaibrg 3 del periodo Calle 16 No, 194-38 « Duitama - Boyacd + PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 servilaura@comdisilantas.com ‘www.comdisllantas.comCOMDISLLANTAS Generando nuevas experiencias NIT 900:398.739-3 Anticipos a Proveedores 48,828,098.00 38,000,000.00 Tota Deposios v Anticipos 48,828,088.00 38,000,000.00, ANTIOPO DE IMPUESTOS Notas Incluye ios valores retenidos por los clientes y entidades obligadas a diciembre 31 del periodo Retencion en fa fuente 3 Favor '81,062,001.00 Reteiva 366,617.00 Reteica ‘Autoretencion CREE Total anticipo de Impuestos .87,490,790.00 TERRENOS NoTAS Corresponde al valor de costo y las majoras efectuadas a un terreno ubicada en la cludad de Yopall Casanare ) Terrenos 139,228,582.00 :120,000,000.00 MAQUINARIA ¥ EQUIPO NOTA10 Corresponde al valor del costo de Maquinariay Equipo especlalizado para la prestacion de servicios de mantenimiento de vehiculos. ‘Maquinaria y Equipo 38,533,554.00 16,546,861.00 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE NOTAI1 Inclaye ef valor de os vehicutos de propiedad de la sociedad y utilzados en el desarrollo de a actividad comercial. Vehiculos 245,275,681.00 239,525,681.00 EQUIPO DE OFIGINA NOTA 12 Corresponde at valor del costo enseres equipo de ofcina para e| desarrolio de la actividad comercial de la soci Musbles y Enseres 44,553,454.00 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAGNNoTA 13 SERVILAURA Calle 16 No, 19A-38 » Duitama - Boyacé + PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 e-mail: servitaura@comdisilantas.com ‘www.comdisllantas.comCOMDISLLANTAS’ Generande nuevas expertencias NIT: 900.398.733-3 Corresponde al valor dei costo de computadores y equipo de sistemas utiizado para el desarrollo de la actividad comercial de la tocledad, Computadores y Equipo de Compute 25,166,106.00 23,086,106.00 DEPRECIACION ACUMULADA NOTAIG Corresponde al valor dela depreciacion acumulada a 31 de diciembre alos actives fos dele socledad. ‘Maquinaria y Equipo 111,064,332.00 309,875.00 Fota y Equipo de Transporte 58,817,138.00 26,570,666.00 Equipo de Oficina 3,998,719.00 Equipo de Compute y Comunicacién 857,221.00 31,850,000.00 "82,457,410.00 28,730,541.00 DEUDAS DE OIFICIL.COBRO NOTA 15 Deudores en proceso Juridico 409,693,060.00 357,994,608.00 Provisién para Proteccién de Deudas, <_324,592,613.00 206,550,586.00 Total Deudores en Proceso Juridica '85,100,447.00 1151,444,022.00 ARGOS DIFERIDOS NOTAS6 Cortesponde al valor del saido del Impuesto al patrimonio, Ley 1370 de 2008 y a Is mejoras efectuadas por la empresa en las instalaciones que utlizay que no son de su propiedad. Mejoras en propledades Ajenas 6,324,210.00 Impuesto af Patrimonio Diferido : 8,400,000.00 Total Cargos Diferidos 6,324,210.00 PASIVO SOBREGIROS BANCARIOS NOTA 17 Incluye el valor de los saldos en rojo en las cuentas corrientes de los bancos en los cuales tiene cuentas la sociedad. Bese 10,517,679.32 694,446.91 Banco de Bogota 5,525,554.61 14,439,820.67 ‘Total Sobregiros Bancarlos 16,083,233.53 20,134,267.58 ‘SERVILAURA Calle 16 No, 194-38 « Duitama - Boyacd + PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 ‘e-mail: servilaura@comdistlantas.com ‘www.comdistlantas. comCOMDISLLANTAS GGenerando nuevas experienctas NIT: 900.398.7333, COBLIGACIONES BANCARIAS. NOTA 18 Comprende el valor de las acreencias por prestamos bancarios otorgados por los Bancos 3a sociedad. Bes. 235,833,798.41 164,536,630.00 Total Obligaciones Bancatlas 735,833,798.41 164,536,630.00 PROVEEDORES NOTA19 Incluye ios vatores adeudados alos proveedores dela empresa por concento del suministro de mercancias. Proveedores Nacionales 2,581,687,960.09 2,122,607,839.69 Total Proveedores 2,581,687,960.09 2,122,607,838.69 DIVIDENDOS © PARTICIPACIONES POR PAGAR NOTA 20 Incluye el valor de los Dividendos decretados a favor de los acclonistas y pendientes de desernbolso a 31 de diciembre del periodo, Oividendos por Pagar 463,867,103.26 : ‘Total Dividends o Participaciones por Pagar 461,867,103.25 : ‘ACREEDORES VARIOS NOTA21 Incluye el valor de acreencias no inciuidas en los rubras de pasivo que se presentan en este informe. Costas y Gastos por Pagar Honorarios 4,969,500.00 5,974,500,00 tras 327,543.00 Total Costas y Gastos por Pagar 5,297,043.00 '5,874,500.00 Retenciones Retencion en la Fuente 15,694,206.00 12,089,449.00 Retencion de VA 246,806.00 9,113,878.00 Reteica 3,841,553.00 2,289,502.00 Total Retenciones 37,782,565.00 23,392,829.00 Aportes y otros descuentos Salud 1,878,440,00, 1,698,841.00 Riesgos 1,079,246.00 1,023,400.00 IBF, SENA, COMFABOY servic Re 1,679,700.00 Calle 16 No. 194-38 + Duitama - Boyacd « PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 e-mail: servilaura@comdisitantas.com www.comdisllantas.comCOMDISLLANTAS Generando nuevas experiencias NIT: 900.398.733-3, Fondos de Pensiones '5,633,100.00 5,562,534.00 Total Aportes y Otros descuentos 10,261,326.00 9,964,475.00 ‘Total Acreedores Varios 33,340,934.00 39,331,808.00 IMPUESTOS POR PAGAR NOTA22 Incluye el saldo de | valor de los impuestos adeudados por fa compafia de acuerdo a Ia egisiecién tributaria vigente. IVA por pagar 33,468,988.69 4,059,248.00 Impuasto at Patrimonio - '3,400,000.00 Impuesto de Industria y Comercio por Pagar 73,368,000.00 CREE 1100,294,032.00 '89,176,000.00 Impuesto de Renta por Pagar 374,341,660.00 1105,369,209.00 ‘Total Impuestos por Pagar 381,272,680.69, 207,005,054.00 IBLIGACIONES LABORALES POR PAGAR =—-NOTA23 Incluye el valor de los seidos por pagar a los empieados de acuerdo a ia legiiaci6n taborol vigente. ‘Nomina por Pagar (42,406,276.00 39,480,645.00 Cesantias '34,990,624.00 37,171,364.00 Intereses Sobre Cesantias 3,932,898.00 4,061,507.00 Prima de Servicios - 314,250,000.00 Vacaciones 23,902,788.00 24,372,408.00 Total Obligaciones Laborales 105,232,586.00 116,334,720.00 ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS NoTA24 Representa el valor recibido come Anticigo sobre la venta de Equipo de Transporte. Anticlpos sobre Contratos '55,000,000.00 INGRESOS VENTAS NOTA2S Representa el valor de los ingresos oparacionales generados por Ia empress en su getién de! period. ‘SERVILAURA Calle 16 No. 19A-38 » Duitama - Boyacé + PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 e-mail: servilaura@comdistlantas.com ‘wwi.comdisllantas.comCOMDISLLANTAS’ ‘Generando nuevas experienclas NIT: 900,398.733.3, Servicios 316,323,848.00 253,102,167.00 Partes Piezas y accesorios 559,210,999.00 '499,033,371.00 ubricantes y Grasas 1854,196,692.00 '970,808,946.00 Uantas Total ventas 112,406 900,862,00 1,063,339,822.00, CosTos Y GasTos (cOSTO DE VENTAS NOTA 26 Incluye el costo ineurrido en la generacién de los ingresos opeacionales de la empresa. Inventri nit 705,601,027.00 1344,917,412.00 ‘Compras 10,769,893,348.00 9,630,065,074.00 Anventaro Final 3,374,761,620.00 705,601,027.00 e705 801.027.00 Total Casta de Ventas 10,300,732,755. 9,069,361,459.00 GASTOS DE ADMINISTRACION NoTAz7 Corresponde ais gastos administrativos efectuados durante el period. astos de Personal 306,189,828.00 255,412,926.00 Konorarios (600,000.00 62,533,000.00 Gastos Legates 2.978,244.00 4,682,212.00 Mantenimiento y Reparaciones . - Depreciacisn 5.418,456.00 00,000.00 Diversos : : Total Gastos de Administracién 378,187,528.00 323,128,338.00 (GASTOS DE VENTAS NOTA 28 Comprende los gastos efectuados en fa gestion de ventas del periado, (Gastos de Personal 406,317,232.00 436,037,383.00 Honorarios 500,000.00 Invpvestos 214,566,076.05 361,170,19842 Arrendamientos 2.40,000,000.00 '360,264,000.00 Seguros SERRE 2,709,903.00 Calle 16 No. 194-38 « Duitama - Boyaca » PBX: (098) 760 1183 ° 761 1682 e-mail: servilaura@comdisllantas.com ‘www.comdisllantas.comCOMDISLLANTAS Generando nuevas experiencias NIT: 900.398.7333, ‘seo y Vigilancia 2,581,084.00 2,530,950.00 Procesamiento Electronico de Datos 11,614,750.00 6,600,340.00 Acueducta y alcantarllado 3.239,190.00 2,811,540.00 Energia electrica 34,592,966.00 '34,100,850.00 Telefono 26,777,283,21 24.929,468.00 Transporte, Netes y acarreos 930,780.00 9,643,516.00 Propaganda ¥ Publicidad 28,774,026.00 22,601,750.00 orros 14576,050.00 : Mantenimiento y Rep. Edificlos 16,789,395.00 117,509,554.00 ‘Mantenimiento y Rep, Mag. v Eq. 33,199,952.00 24,679,087.00 ‘Mantenimiento Eq, De Oficina 5.212,595.00 4,902,578.00 ‘Mantenimiento Vehiculos 27,349,356.00 31,356,502.00 ‘Mantenimiento Eq. de Comp. 114,860,585.00 9,679,104.00 Gastos de Viale 5,659,800.00 6,223,124.00 epreciacion '48,308,413.00 317,860,543.00 Gastos de Representacion - 232,000.00 Utils, Papeleria y Fotocopias 11,360,951.00 13,430,220.00 Combustibles y Lubricantes 35,165,592.00 37,511,518.00 Elementos de Aseo y Cafeteria 4,992,372.00 6,115,279.00 Casino y Restaurante 2572,990.00 836,400.00 Pravisiones 302,053,692.00 101,838,814.00 tres 16,074,688.00 12,712,710.00 Total Gastos de Ventas 4,505,576,705.26 3,349,270,727.42 ‘OTROS GASTOS NOTA 29 Incluye los gastos no operacionales efectuados en el periodo. CComisiones Bancarias 24,584,560.42 16,051,410.27 Antereses 16,394,438.66 27,767,424.33 Descuentos Comertiales Condicion, 1,864,247,00 870,631.00 Otros '53,000,521.00 {655,006.00 Total Otros Gastas 95,849,767.08 52,944,471.60 OTROS INGRESOS NOTA30 Representa el valor de ingresas generados en el periodo que no corresponden a ias actividades principales dearrolladas por la empresa Intereses 359,685.00 Descuentos Comerciales Condic. SERVIERURA™ 295,002,714.21 Calle 16 No. 19A-38 + Duitama - Boyacd « PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 ‘e-mail: servilaura@comdisllantas.com www. comdisllantas.comCOMDISLLANTAS Generando nuevas experienclas NIT; 900.398.733.3 Avrendamientos 75,372,584.00 79,652,761.00 Bonificationes en Ventas 303,999,103.00 241,929,727.00 Diversos 2,418,020.00 293,902.00 Total Otros ingresos 698,354,108.00 617,238,739.21 SERVILAURA Calle 16 No. 194-38 « Duitama - Boyacé » PBX: (098) 760 1183 * 761 1682 e-mail: servilaura@comdisllantas.com wwrw.comdistlantas.comDICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS COMERCIALIZADORA DISTRILLANTAS SAS. ARO 2014 He examinado el Balance General de COMERCIALIZADORA DISTRILLANTAS SAS, al 31 de diciembre de 2014 y el comespondiente Estado de Resultados, el ‘estado de flujo de Efectivo comespondientes a este afio. Los mencionados estados financieros y sus correspondientes notas fueron preparados por la administracién de COMERCIALIZADORA DISTRILLANTAS SAS, con Nit 900.398.733-3, y una de mis funciones es examinarlos y expresar una opinién sobre dichos estados financleros con base en mi auditorla. MI examen fve practicade de acuerdo con las normas de auditoria generaimente aceptadas en Colombia y en consecuencla incluyo la ‘obtencién de ta informacién necesaria para el ejerciclo de mis funciones. La aplicacién de estas normas conileva a obtener seguridad razonable sobre la sttuacién financiera del ente econémico. a auditorla incluye el examen, sobre la base selectiva de Ia evidencla que respalda las cifras de tos estados financletos. Considero que mi auditorla proporciona una base razonable para tundamentar mi dictamen como Revisor Fiscal. En mi opinién, los estados financleros amiba mencionades _presentan razonablemente, la sttuacién financlera de COMERCIALIZADORA DISTRILLANTAS SAS, a 31 de diciembre de 2014, de conformidad con los principlos de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, aplicados uniformemente. Ademés de mi opinién, la compania ha llevado conforme a las normas legales y alatécnica contable, las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos de la sacledad y a las decislones ¥ dispesiciones de la Junta de Socios. Dichos estados son fle! copla de los Ubros de Contabilidad, los comprobantes de las cuentas, el libro de actas y registro de socios, la comespondencla se leva y se conserva debidamente e Igualmente la empresa aplica las medidas de control interno y custodia de los bienes de Ia sociedad o de terceros eventualmente en su poder. Se reallzaron los pagos conespendientes a los aportes a seguridad soclal Integral. él software y los programas utlizados cumplen con las licencias de acuerdo @ la ley. Sogamoso, Marzo de 2015 ERY {02 sos RODRIGUEZ Revisgr Fiscal 1.P. 28.432-T