bankjatim h Laporan Keuangan 30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2019 (Diaudit) dan periode sembilan bulan yang ace ee ERCuee each 30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan 2019 (Tidak Diaudit)/ Financial Statements IN RY oC ePe One CCR CATE) December 31, 2019 (Audited) and nine months period ended September 30, 2020 (Unaudited) and 2019 (Unaudited) PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur TbkPT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA TIMUR Tbk LAPORAN KEUANGAN 30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan ‘31 Desember 2019 (Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, ‘kecuali dinyatakan lain) ‘The orgin franc statements nce erin arin dora anguage PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA TIMUR Tbk FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless othorwiso stated) Surat Pernyataan Direksi Laporan Posis! Keuangan Laporan Laba Rugi dan Ponghasilan Komprohensif Lain Laporan Perubahan Ekuitas Laporan Arus Kas Catatan atas Laporan Keuangan Daftar Is iTable of Contents Halaman! Pago Board of Directors' Statement 1-2 snnsnnine Statement of Financial Position ‘Statement of Proft or Lass and 3 sumnninnnnnnsennne Other Comprehensive Income 4 ‘Statement of Changes in Equity 5-6 ‘Statement of Cash Flows 7-187 seu Notes tothe Financial StatementsSURAT PERNYATAAN DIREKSI ‘TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN ‘TANGGAL 30 SEPTEMBER 2020 DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR ‘PADA TANGGAL TERSEBUT PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH AWA TIMUR THK ‘Kami yang betanda tangandbawab ini L Busul Iman 51 Basu Reba 98-104 Surabaye J. Pane Cengkeh No. 10 Malang (G1) 331000 ext205 Direkt Utama 2 Nama erin Timur Setysgrabe Alama kanier = Basuki Rabmad 98-104, Sursbaye ‘Alama domisli_ 1: Mulyoseri Mapan UBB-6 Surabay ‘Nomortelepon (31) 3310080 ext.242 ‘aban Direliur Keuangan ‘Menyatakan baba: 1. Kami tertanggung jewab atas penyusinan dan penyajian laporan keumngan PT’ Bank Pemangonan Daerah Jawa ‘Timur Tek, 2 Laporan Keuangen PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Thk telah disosun dan disgjikan ses. dengan Standar Akuntans Keamgan di Indonesia, 3. a Semin informasi dalam Jeporan Kevengan PT. Bank Pembanganan Daerah Jawa Timur THK telah dimat scoara engkap dan benar, ', Laporen keumgan PT Bank Pembangunan Dacra Jawa ‘Tame Tok tidak mengandung infermesi alas fata iateril yang tidak benar, dan tidak menghilangan informs at ete material; 4. Kani bertanggung jawab ata sistem pengendalan intra ‘dalam PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur TDk Demikian permyataan ini dibuat dengan sebenarnya. ‘Atss nam dan mewakil Diteksi/ For and om hoff ofthe Board of Directors Surabaya, 2 Oktober 2020 / October 22, 2020 Busculiman Diektur Uera President Director bankjatim.coid bankjatin, BOARD OF DIRECTORS? STATEMENT ‘REGARDING. THE RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL STATEMENT. AS OF SEPTEMBER 30, 2020 AND FOR [THE NINE-MONTH PERIODS THEN ENDED PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA TIMUR TK We, the undersigned: 1 Name Basra an Office address “IL Basuks Rolanad 98-108 Soataye Resided address: Jl. Pancak Conghah No. 10 “Malang (31) 3310090 ex.206 Presiden Direcior Telephone Position 2 Nane Office address Ferdion Tir S Aactienaideposts capte! Eksekusi rogram ‘Bxecuted program of ‘Management and Employee ‘Management and Employee ‘Steck Option Pan (MESOP) see 361 : 7 : 7288 Stock Option Plan (ESOP) Pembentukencadangan umum 246 50788 (052758 ‘Asoropration fr genera reserve Pembagin didn tuna 2b, he (723747) 28747) —_—Distibution of eashavcenas Rekias a a eo : 5 co Reciass Juma aba komprehensit Toialcompretensive ncome ‘shun beraan 75070 : sooo 1.78.67 torthe yeer 30 September 2020, 37a age rar (oa 75a78 35 7.09809. 4,644,335 ‘September 30, 2020 ‘ak tepahkan laren Revergan seca eserhan far an tear prof these franca sotemets os etePT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK LAPORAN ARUS KAS Periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal - ‘tanggal 30 September 2020 (Tidak Diaugit) dan 20 September 2019 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah) ‘The origina inancia eatenets included herein arin Indonesian language PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR Tok ‘STATEMENT OF CASH FLOW ‘Nine ~ months periods ended ‘September 30, 2020 (Unausited) and ‘September 30, 2019 (Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah) 30 September ‘September 30 2020, ‘rus kas dar ativitas operasi Penermaan Bunga. syria prowsi dan kos 4275460 Peneimaan dar pendapatan operasional ainnya 774,109 Popesaanenba da edt hanes ae Penesimaan dart pencapatan omaperasional se8%¢ Pembayaran untuk biaya non-operasional an Pembayaran bunga. sytiah rows dan kos (1aset6, Pembayaran bebantenega ken dan tunjangan karyewan 87625) Pemibayaran beban uum dan administra eqs, Pemayaran pak (248160, Kas neto citerima sebelum perubahan foe set dan liabiltas operasi Perubahan dalam aset an fabiltas operas: Penempatan pada Bank indonesla dandani 12000 rect yang dibenkan (2.067.502) Efecefek yang dual dengan Jang abel kena soanaa2 Taghan reverse repo (8228570, Act lailain dan tagihan fainnya (27.085) Labiitae cegera 7302 ‘Simpanan dari nasabah 9222340 ‘Sempanan dan bank lin arw2s75 abiitas efeefoe yang diva dengan arg sibel kerbal (1.037.006 abies latin 10.254 Kas neto aiperoleh deri aktivitas operasi Likiabaed rus kas dar aktivita investasi emboli suratbesharga, asa7ea2, Perclehan aset tetap osm, Penjualan ase tetap ‘Kas neto digunaken untuk ees ‘aktivitas investast (senso) ‘Anus kas dar aktivtas pondanaan Penesimaan (pembayaran) dat Pinjaman yang cterima (1.206 16) enesmasn dal penembshan ‘modal sahary 72082 Pembayaran aviden kes za7an, ‘Kas neto digunaken untuk. vsa2a.on ‘aktivitas pendanaan et fda tristan da lsporan teuangensecorsKeseinnan 30 September / Catatan/ “September 30 ‘Notes 2040 4308860 292.206 57.050 (6135) 1338489 (o0s.260) (sa0052) (432.600) swersn cs0409 7.499:390) 7407, 3.919, 10291558 34446) 703.405, (654,040) 712399 13 (04.105) (1.726.839) 213.960) 14.200 (33.866, (033,607) (Cash flows from operating activities Receirts & fered, sara {fees and commissions Revebts of ether ‘operating income Calecton of ans vnton-of| eoeyts from romoperatng weome Payments fr ramoperating expenses Poymerts cf interes, sar {ese and commissions Payments of salaries ‘ari empteyeo bonefis Payments of goneral ‘and administrative expenses Payment of taxes Net cash received before changes in operating assets and labilties ‘Changes i operating assets are latites. Precement wih Bank indonesia ‘and ther Banks Marketable secure sold under repurchase agreement Reverse repo receives thor assets are otter recetvabies Obligation cue immediately oposite fom customors Daposts irom othor banks Liabiioe of marketable securtios sold ‘under repurchase agreomart ‘Ofer isbities Net cash provided by ‘operating activites ‘cash lows from investing activities Purchase of marketable secrtios “Acquistion of feed assets ‘Poied asset sold [Net cash used in Investing activities (Cash flows trom financing activities Proceeds (payments of tom borronings Proceeds rom addins! ‘paitup coptal Payments of cash dvdonds "Net cash used in Mancing activites form an iogrl pat ofthese Manca atorrts as 3 wholePT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK LAPORAN ARUS KAS Periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan '30 September 2019 (Tidak Diaudit) (Disajikan datam jutaan Rupiah) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR Tok ‘STATEMENT OF CASH FLOW ‘Nine — months periods ended ‘September 30, 2020 (Unaudited) and ‘September 30, 2019 (Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah) 30 September / ‘September 30 2020 dan setara kas oa Kas dan setara kas eeerepeet eda aval tahun PEngatun perupahen huts mata ang esng feat as dan eotara Kas pada akhir tahun wae Kn dan tara kee tere dat: Kae sera Giro pada Bank indonesia aware Penempatan pada Bark Indonesia dan Berk ain aasn.aso Jummiah kas dan setara kos =e {eat terisaon Ga laporan Kevangan secaraResburhan ‘and cash equivalents ‘cash and cash equivalents ‘exchange rate changes Cast and cash equivalents at end of year ‘Cash and cash equivalents consist of: 403567 Coch Siam 238 Current accounts with Bark Indore seco ‘Gurrnt accourts wih omer banks ‘Pacemente wih Bark ingoncsis asrasn0 ‘ond lner banks SU Total cash and cash equivalents farm on integre port ofthese franca atoms os notePT BANK PENBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TDK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ‘30 September 2020 (Tidak Diauait) dan 31 Desember 2019 (Diaudit) {Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘he orga nancial statements included herin aren Indoneton language PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and ‘December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. uMUM a Pendirian Bank dan informasi umum PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Thk Bank’) didickan dengan nama PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur pada tanggal 17 Agustus 1961 dengan akta yang dibuat oleh Notatis Anwar Mahajudin, No.9 tanggal 17 Agustus 1961. Dengan adanya Undang-Undang No.1 tahun 1962 tentang Ketentuan Pokok Bank Pembangunan Daerah, yang mengharuskan Bank Pembangunan Daerah didivikan dengan Peraturan Pemerintah Daerah, maka Pemerintah Daerah Tingkat | Jawa Timur mengeluarkan Peraturan Daerah No.2 tahun 1976. Atas dasar peraturan daerah tersebut, nama PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur iubah menjadi Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur. Peraturan Pemerintah Daerah tersebut isahkan oleh Menteri Dalam Negeri dalam Surat Keputusan NNo.Pem 10/5/26-18 tanggal 31 Januari 197 dan lumumkan dalam Lembaran Daerah Propins| Daerah Tingkat | Jawa Timur Tahun 1977 Son C No.l tanggal 1 Februari 1977, Peraturan Daerah tersebut mengalami beberapa kali perubahan, dan yang terakhir diubah dengan Peraturan Daerah No.1 tahun 1996 tanggal 20 Desember 1998 yang disahkan oleh Mentert Dalam Negeri dengan Surat Keputusan No.584.35-280 tanggal 21 April 1997, Dengan pengesahan Peraturan Daerah No.1 tahun 1999 oleh DPRD Propinsi Jawa Timur tanggal 20, Maret 1999, dan oleh Menteri Dalam Negeri dengan Surat Keputusan No 5e4.35-317 tanggal 14 April 1999, maka _bentuk hukum Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur dlubah dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas, Perubahan status bentuk hukum tersebut sesuai dengan akta No tanggal 1 Mei 1909. yang buat oleh Notaris R. Sonny Hidayat Julistyo, SH, dan telah disahkan olen Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No,C2.8227.HT.01.01.TH.99 tanggal 5 Mei 1999 serta diumumkan dalam Lembaran Berita Negara Republik Indonesia tanggal 25 Mei 1909 No.42, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No,3008/1999, 4. GENERAL a Establishment of the Bank and general information PTT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tok (the “Bank’) was established under the name of PT Bank Pembangunan Daerah Djawa Timur based on the notarial deed No.91 dated August 17, 1961 of Anwar Mahajudin. Pursuant to Law No.13 year 1962 regarding the Basi Terms for Regional Development Banks, which requre that the establishment of Regional Development Banks be based on Municipal District Regulations, therefore the Municipal District | of East Java issued Municipal District Regulation No.2 year 1976. Based on such ‘Municipal District Regulation, the name of PT Bank Pembangunan Daerah Djavia Timur was ‘changed fo Bank Pembangunan Daerah Jawa Tirmur ‘Such Municipal Distret Regulation was approved by the Minister of internal Aifai's under Decision Letter No.Pem 10/8/26-18 dated January 3}, 1977 and published in the Municinal Gazette District | Province of East Java Year 1977 Series C Nowe dated February 1, 1977. This Regulation has been amended several times, with the latest amendment being Municipal Distict Regulation No.1 year 1996, dated ‘December 30, 1996, which was approved by the Minister of Domest AMfars in Decision Letter ‘No.584.35-280 dated Apri! 21, 1907. Pursuant to the approval of Municipal Distict Regulation Not year 1999 by the Regional Legisieive Assembly of East Java dated March 20, 1989 ‘and by the Minister of Domestic ATs in Decision Letter No.884.35-317 dated Apri 14 1999, the legal slatus of the Bank was changed from @ Regional Corporation to a Limited Liabity Company. ‘This change in status of legal form was based ‘on the notarial deed No.1 dated May 1, 1999 of R. Sonny hidayat Julstyo, SH., which has ‘been approved by the Minister of Justice of the Republic of indonesia in Decision Letter ‘No.C2.8227 HT.01.01.TH.99 dated May 6, 1999 and was published in the State Gazette of tne Republic of Indonesia No42, dated May 25, 1999 in Supplement of the Republic (of Indonesia No. 3008/1990.PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN '30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2019 (Diaudit) {Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) The orginal nance slatements included herein ae i Indoneton lnguege PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) a Pendirian Bank dan informasi umum (anjutan) Seiring dengan perkembangan_perekonomian dan dalam rangka memenuhi persyaratan sebagai Bank Pembangunan Daerah (BPD) Regional Champion yang salah satu parametemya adalah untuk memperkuat ermodalan, maka cilakukan —perubahan ‘Anggaran Dasar Bank berdasarkan akta No.89 tanggal 25 April 2012 yang dibuat oleh Notaris Fathiah Helm, SH, di Jakarta yang telah memperoleh persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No AHU- 22728,AH.01.02.Tahun 2012 tanggal 30 April 2012, telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan Sesuai dengan Undang Undang Perseroan Tersatas dengan No.AMIU-0038044.AH.01.09 Tahun 2012 tanggal 30 Apri 2012 serta berdasarkan Surat Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (GAPEPAMLLK) tanggal 29 November 2012 dinyatakan efektif untuk pemyataan pendaftaran dan berubah nama menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbic Selanjutnya, Anggaran Dasar tersebut telah mengalami perubahan, terakhir melalui akta No.23 tanggal 8 April 2015 yang dibvat oleh Notaris Bambang Heru Djuwto, S.H., Notaris di Surabaya, dan telah terdaftar di Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No AHU-AH.01,03.0927645 tanggal 27 April 2015, Eank mulai melakukan kegiatan operasional sesuai Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.BUM 8-4-5 pada tanggal 15 Agustus 1861. Sedangkan Unit Usaha Syariah (UUS) dibentuk dan mulai beroperasi sejak tanggal 21 Agustus 2007 sesual dengan surat Persetujuan Prinsip Pendirian UUS dari Bank Indonesia No. 9/75/DSISb tanggal 4 April 2007 Entitas induk terakhir dari Bank adalah Pemerintah Propinsi Jawa Timur. Bank mempetoleh ijn untuk beroperasi sebagai bank devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank indonesia ('BI") No.29/28/KEP/DIR. tanggal 2 Agustus 1990 GENERAL (continued) a. Establishment of the Bank and general information (continued) In line with the economic growth and to comply with the requirement fo be Regional Champion BPO, with one of the indicators is fo strengthen the capital sbucture, an amendment of Article of Associations was taken based on Extraordinary General Meetings of Sharehoklers Decision Deeds No 89 dated April 25, 2012 of Fathiah Helmi SH, Notary in Jakarta and granted approval from Ministy of Law and Hurman Rights based fon decree No.ARU.22728.Ar4.01.02. Tahun 2012 dated April 30, 2012, registered on the Company list according to Limted Company Law with registration NoAHU- (0038044.4H.01.09 Tahun 2012 dated April 30, 2012. as well as by Decision Letter ofthe Capital Market and. Financia! institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) dated November 29 2012 that declared effective registration statoment to become a public ‘company and changed its name to PT Bank ‘Pembangunan Daerah Jawa Timur Tok Hereinafter, the Articles of Associations has been amended, with the latest deed No.23 dated April 8, 2015 made by Bambang Heru Djuwito, SH, Notary in Surabaya and has ‘been registered on the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No AHU-AH.01.03-0927645 dated April 27, 2016. The Bank started its commercial operations in accordance with the Decision Letter of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No.BUM 9-4.5 on August 15, 1961 The Sharia Operaing Unit started ts commercial operations on August 21, 2007 in accorciance with the approval letter from Bank Indonesia No. 9/75/0S/Sb dated April 4, 2007 for the establishment of the Bank's Sharia Unit. The ultimate parent of the Bank is the Government of East Java Province. The Bank obtained @ license to operate as foreign exchange bank based on the decision letter No 2328KEPIDIR of the Board of Director of Bank Indonesia (-B!) dated August 2, 1990.PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TDK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ‘30 September 2020 (Tidak Diauait) dan 31 Desember 2019 (Diaudit) {Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘he orgna nance statements included herin ae Indonetonlnguge PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) a Pendirian (anjutan) Bank dan informasi umum Sesuai dengan pasal $ Anggaran Dasar Bank tersebut, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang Perbankan, termasuk perbankan berdasarkan prinsip Syariah serta_ kegiatan perbankan lainnya yang lazim sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, Tugas utama Bank adalah ikut “mendorong perumbuhan potens! ekonomi daerah melalui pperan sertanya dalam mengembangkan sektor ssektor usaha kredit kecil dan menengah dalam rangka memperoleh laba yang optimal. Kegiatan vutamanya yaiu menghimpun dan menyalurkan dana serta memberkan jasa-jasa_perbankan lainnya. b. Penawaran Umum Perdana Saham Berdasarkan Surat Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No.S-8143/BL/2012 tanggal 29 November 2012, pernyataan pendaftaran yang diejukan Bank dalam rangka Penawaran Umum Perdana saham kepada masyarskat —_sejumiah 2:983.597.000 saham Seri B, dengan nilai nominal sebesar Rp250 (Rupiah penuh) setiap saham dengan harga penawaran sebesar Rp430 per saham (Rupiah penuh) telah menjadi cfektf pada tanggal 29 November 2012. Ssham yang ditawarkan tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 12 Juli 2012, Selisih lebih antara harga penawaran per ssham dengan rilai nominal per saham dicatat sebagai “Tambahan modal disetor, setelah dikurangi dengan biaya emisi saham’, yang disajikan pada bagian Ekuitas pada Laporan Posisi Keuangan GENERAL (continued) Establishment of the Bank and general information (continued) In accordance with article 3 of the Bank's Articles of Association, the Bank's scope of ‘activities is to engage in general banking services, including banking activities based on Sharia principles and other banking activites jn accordance with the prevailing laws and regulations. The main role of the Bank is to participate in developing regional economic growth by providing faciliies to email and medium scale businesses fo achieve appropriate profit levels. its main actuities involve collecting and lending funds and rendering other banking services, b. Initia! Public Offering (IPO) Based on fetter No. $-8143BL/2012 of the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) dated November 29, 2012, the registration statement submited by the Bank relating 10 the Initial Public Offering of 2,983,537,000 Series & shares at Rp250 (full Rupiah) per share with seling price of Rp430 (full Rupiah) er share became effective on November 29, 2012, The shares which were offered to the public, were fsted and traded on the Indonesia Stok Exchange on July 12, 2012. The excess of the shave offer price over the par value per share was recognized as “Other ppaid.in capfal - net of share issuance cost” Which is presented under the Equity section of the Statement of Financial PositionPT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN '30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan ‘31 Desember 2019 (Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘The orgnal france statements included herein ae it Indonetonlnguege PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1 ‘UMUM (Janjutan) b Penawaran Umum Perdana Sanam (lanjutan) Berkaitan dengan penawaran umum sham perdana, Bank akan mengimplementasikan rogram Employee Stock Allocation (ESA) dengan mengalokasikan sham sebanyak. banyaknya sebesar 10% dari jumlah penerbitan saham yang ditawarkan dan menerbitkan opsi saham untuk program Management and Employes Stock Option Plan _ (MESOP) sebanyakbanyaknya sebesar 0,71% dari Jumian modal ditempatkan dan disetor penuh setolah penawaran umum perdana. Piogram MESOP Tahap | Periode Tahun 2016 telah dilaksanakan dari tanggal 1 Agustus 2018 ‘sampai dengan 13 November 2018, tanggal 1 Februari 2017 sampai dengan 13 Maret 2017, tanggal 1 Agustus 2017 sampai dengan 13 Novernber 2017, tanggal 1 Februari 2018 sampai dengan 15 Maret 2018, tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan 11 September 2019, Program MESOP Tahap Il Perode Tahun 2017 telah diiaksanakan dari tanggal 1 Agustus 2017 sampai dengan 13 November 2017, tanggal 1 Februari 2018 sampai dengan 15 Maret 2018, tanggal 1 Februari 2019 sampai dengan 18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus 2019 ‘sampai dengan 11 September 2019, Program MESOP Tahap Ill telah citaksanakan tanggal 1 Agustus 2018 sampsi dengan 14 September 2018, tanggal 1 Februari 2019 sampai 18 Maret 2019, tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan 11 September 2019. 10 1. GENERAL (continued) b. Initial Public Offering (IPO) (continued) In relation to the Initia! Public Offering of the shares, the Bank will imolement Employse Stock Allocation (ESA) program by allocating maximum of 10% of the newly issued shares ‘and issued Management and Employee Stock Option Plan (MESOP) program with maximum 0f 0.71% of the issued and paid-up shares after Initial Public Offering, The MESOP Program in Period 2016 Phase | has been implemented from August 1, 2016 fo November 13, 2016, February 1, 2017 to March 13, 201T, August t, 2017 to November 13, 2017, February 1, 2018 to Merch 15, 2018, August 1, 2019 to September 11, 2019. The MESOP Program in Period 2017 Phase Il hhas been implemented from August 1, 2017 fo November 13, 2017, February 1, 2018 to March 15, 2018, February 1, 2019 to March 18, 2019, August 1, 2019 to September 11 2019. The MESOP Program Phase Ill has been implemented from August 1, 2018 to September 14. 2018 February 1, 2019 io Marh 18, 2019, August 1, 2019 to September 11, 2019,‘he orgna nance statements included herin ae Indonetonlnguge PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TDK YAWA TIMUR Tok CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘30 September 2020 (Tidak Diauait) dan ‘September 30, 2020 (Unaudited) and 31 Desember 2019 (Diaudit) December 31, 2019 (Audited) {Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah, kecuall dinyatakan lain) unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) GENERAL (continued) fc. Manajemen eksekutit Executive boards Pada tanggal 30 September 2020 dan 31 As of September 30, 2020 and December 31, Desember 2079, susunan Dewan Komisaris dan 2019, the members of the Bank’s Board of Direksi Bank adalah sebagai berikut Commissioners and Directors are as follows: 30 September! September 30, 2020 Dewan Komisaris| ‘Board of Commissioners Komisaris Utama |Akhmad Sukardi resident Commissioner Komisaris Budi Setiawan Commissioner Komisaris Heru Tiahjono Commissioner Komisaris Independen Rudi Purworo Independent Commissioner Komisaris Independen (Candra Fajri Ananda Independent Commissioner Komisaris Independen Masud Said Independent Commissioner Direkst Directors Direktur Utama Busrul Iman President Director Direktur Komersial dan Korporasi - Comercial and Corporation Director Ditektur Konsumer, Ritel dan Consumer Retail and Sharia Usaha Syariah Business Director Direktur Teknologi Informasi dan Operasi Tony Prasetyo Information Technology and Operation Director Direktur Kepatuhian dan Compliance and Risk Manajemen Risiko Erdianto Sigit Cahyono ‘Management Director Direktur Risiko Bisnis Rizyana Mirda Business Risk Director Direktur Keuangan Ferdian Timur Satyagraha Finance Director Susunan Pengurus Bank sesuai dengan Akta The Composition of the Bank's Management Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 1s in accordance with the exbaordinary No.04 tanggal 23 Juli 2020. general meeting of shareholders No. 04 dated daly 23, 2020, 31 Desemberi December 31,2019 Dewan Komisaris Board of Commissioners Komisaris Utama ‘Akhmnad Sukardi President Commissioner Komisaris Budi Setiawan Commissioner Komisaris Heru Tiahjono Commissioner KomisarisIndependen Rudi Purwono Independent Commissioner Komisaris Independen (Candia Fai Ananda Independent Commissioner Komisaris Independen Masud Said Independent Commissioner Direksi Directors Direktur Utama President Director Direktur Komersial dan Korporasi Busrul Iman Commercial and Corporation Director Ditektur Konsume, Ritel dan Consumer Retail and Sharia Usaha Syariah - Business Director Direktur Teknologi Informasi dan Operasi Tony Prasetyo Information Technology and Operation Director Direktur Kepatuhan dan Compliance and Risk Manajemen Risiko Erdianto Sigit Cahyono ‘Management Director Direktur Risiko Bisnis Rizyana Mirda Business Risk Director Direktur Keuangan Ferdian Timur Satyagraha Finance Director ‘Susunan Pengurus Bank sesuai dengan Akta The Composition of the Bank's Management Pernyataan Kembali Keputusan Rapat Bank 's in accordance with the Deed of No.75 tanggal 22 Oktober 2019, Restatement of the Meeting of Bank No.75 dated October 22, 2019 "PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN '30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan ‘31 Desember 2019 (Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘The orgnal france statements included herein ae it Indonetonlnguege PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) c ‘Manajemen eksekutif(Ianjutan) Susunan Komite Audit pada _tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut 4. GENERAL (continued) Executive boards (continued) The composition of the Audit Committee as of September 30, 2020 and December 31, 2019 are as follows: 30 September! September 30, 2020 Ketua Rudi Pumono Head Anggota Candra Fajr Ananda Member Anggota Mas'ud Said Member Anggata ‘Akhmad Djauhaci Member 31 Desemberi December 31,2019 Ketua Rudi Punwono Head Anggota Candra Fai Ananda Member ‘Anggota Mas ud Said Member Anggota Akhmad Djauhari Member Susunan Korite Pemantau Resiko pada The composition of the Risk Monitoring tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut, Committee as of September 30, 2020 and December 31, 2019 are as follows: 30 September! September 30, 2020 Kewa Masud Said| Head Anggota Rudi Purwono Member Anggota Candia Fajri Ananda Member Anggota Syafrudin Member 31 Desember December 31, 2019 Kewa Masud Said Head ‘Anggota Rudi Purwono Member Anggota Candia Fairi Ananda Member Anggota ‘Syafrudin Member ‘Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut The composition of the Remuneration and Nomination Committee as of of September 30, 2020 and December 31, 2019 are as folows: 30 September! September 30, 2020 Ketwa Candia Faji Ananda Head Anggota Rudi Punvono Member Anggota ‘Akhmad Sukardi Member ‘Anggota Heru Tjahjono ‘Member Anggata Masud Said| Member Anggota Budi Setiawan ‘Member Angaota Budi Sumarsono Member (Ex Officio Pemimpin Divisi Human (Cepital! Head of Human Capital Division) 31 Desember! December 2019 Ketua ‘Candra Fairi Ananda Head Anggota Rudi Purwono Member Anggota Akhmad Sukardi Member ‘Anggota Heru Tjahjono Member Anggota Mas‘ud Said Member Anggota Budi Setiawan Member “Anggeta Budi Sumarsono Member (Ex Officio — Pemimpin Dvisi Human Capital Head of Human Capital Division) RPT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TDK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ‘30 September 2020 (Tidak Diauait) dan 31 Desember 2019 (Diaudit) {Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘he orgna nance statements included herin ae Indonetonlnguge PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) . Manajemen eksekutif (lanjutan) Susunan Intemal_ Audit pada _tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut 1. GENERAL (continued) Executive boards (continued) The composition of the Internal Audit as of September 30, 2020 and December 31, 2019 are as follows: 30 September! September 30, 2020 Pemimpin Divisi Eko Tri Prasetyo. Division Head Pemimpin Sub Divis! M.Muad ‘Sub Division Head Pemimpin Sub Divis! Trilaksono ‘Sub Division Head 31 Desember! December 31, 2019 Pemimpin Divisi Eko Tri Prasetyo Division Head Pemimpin Sub Divis! ‘Agus Nyoto Sub Division Head Pemimpin Sub Divis! Muntopiyatun ‘Sub Division Head Pemimpin Sub Divis: M. Muad ‘Sub Division Head Pemimpin Sub Divis! Trilaksono ‘Sub Division Head Corporate Secretary pada tanggal 30 The Corporate Secretary as of September 30, ‘September 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut 2020 and December 31, 2019 areas follows, 30 September! September 30, 2020 Pemimpin Divisi Glemooh Perimpin Sub Oivisi Pemimpin Sub Divisi Pemimpin Sub Divisi Wardoyo Lestari Nur Imani Muhammad Fahmi Priambodo Division Head Sub Division Head Sub Division Head Sub Division Head 31 Desemberi December 31, 2019 Perimpin Divisi Perimpin Sub Oivisi Pemimpin Sub Divisi Pamimpin Sub visi ‘Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank pada tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai benkut ketua Anggota Pada tanggal 30 September 2020 dan 31 Desember 2019, Bank memiiki karyawan tetap, masing-masing sebanyak 4,050 dan 4252 orang, d. Jaringan kantor Pada tanggal 30 September 2020, Bank memilki 41 kantor cabang konvensional termasuk 1 Unit Usaha ‘Syarian (UUS) yang mempunyai 7 cabang Syariah serta 162 kentor cabang pembantu konvensional, 10 kanior cabang pembantu Syariah, 209 kantor kas, 245. payment point, 8 payment point Syarian, 195 kantor layanan Syarian, 745 ATM (Automated Tefer Machine), 24 ATM Syarah (Sharia Automated Teller Machine), 2 CRM. (Cash Recycing Machine) Konvensionel 2 CRM Syarah, 92 kas mobil onvensional dan 6 kas mobil Syariah di Indonesia, Glemboh Priambodo ‘Sulam Andjar Rochim Wardoyo Stamet Purvanto Afituddin Muhajir ‘Saad Ibrahim Division Heed Sub Division Head Sub Division Head Sub Division Head The composition of the Sharia Supervisory Board as of September 30, 2020 and December 31, 2019 are as follows Head Member ‘As at September 30, 2020 and December 31, 2019, the Bank has 4,050 and 4,252 permanent employees, respective d. Office network As of September 30, 2020, the Bank has 41 branches including 7 Sharia Operating Unit which has 7 Sharia tranches and 162 conventional sub- branches, 10 Sharia sub-branches, 209 cash offices, 245 payment points, 9 Sharia payment point 195 Sharia service offices, 745 ATMS (Automated Teller Machines), 24 ATMs Sharia (Sharia Automated Teller Machines), 26 CRM (Cash Recycling Machine) conventional 2. CRM Sharia, 92 Cash ATM vehicles conventional and 6 Cash ATM vehicles Sharia located in Indonesia, BPT BANK PEMBANGUNAN DAERAH ‘JAWA TIMUR TOK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN '30 September 2020 (Tidak Diaudit) dan ‘31 Desember 2019 (Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuall dinyatakan lain) ‘The orgnal france statements included herein ae it Indonetonlnguege PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH YAWA TIMUR Tok NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS ‘September 30, 2020 (Unaudited) and December 31, 2019 (Audited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4 UMUM (lanjutan) 4d. Jaringan kantor (lanjutan) Sedangkan pada tanggal 31 Desember 2019, Bank ‘memiliki 41 Kantor cabang Konvensional termasuk 1 Unit Usaha “Syarian (UUS) yang_mempuryai 7 ‘cabang Syariah serta 162 kantor cabang pemoantu onvensional, 10 kantor cabang pembantu Syariah, 209 kantor kas, 249. payment point. 10 payment point Syariah, 181 kantor ‘ayanan Syrian, 742 ATM (Automated ‘Teler Machine), 23. ATM Syariah (Shara Automated Teller Machine), 2 ADM (Automated Deposit Machine), 92 kas mobil onvensional dan & kas mobil Syariah di Indonesia, Bank mengklasifkasikan Kantor cabang menjadi kantor cabang utama, kantor cabang khusus, kantor cabang kelas |, Kantor cabang kelas II dan antor cabang kelas Ill. Masing-masing cabang mempunyai Kantor cabang pembantu danistau kantor kas danfatau payment point IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANS! PENTING Kebijekan akuntansi utama yang ditetapkan dalam penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti dlijabarkan di baweh ini a. Dasar penyusunan laporan keuangan Pernyataan kepatuhan Laporan keuangan Bank disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang mencakup Pernyataan StandarAkuntansi Keuangan (‘PSAK") dan Intarpretasi Standar Akuntansi Keuangan ('ISAK") yang dikeluarkan ‘oleh Dewan Standar Akuntansi Kevangan Ikatan Akuntan Indonesia (OSAK-IAI). Laporan keuangan juga disusun sesual_ dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (muiai tanggel 1 Jenuari 2013 BAPEPAM-LK menjadi Otorltas Jasa Keuangan (OJK))_No.VIILG.7 tentang *Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik’ yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketia BAPEPAM-LK —NoKEP-347/BL2012 tanggal 25 November 2012, serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No,SE-17/BLI2012 tanggal 21 Desember 2012 tentang “Penggunaan Checklist Pengungkapan Laporan Keuangan Untuk Semua Jenis Industri di Pasar Modal di Indonesia’ “4 4. GENERAL (continued) ._ Office network (continued) While as of December 31, 2019, the Bank has 41 branches including 1 Shar'a Operaing Unit which nas 7 Sharia tranches and 182 Conventional sub.branches, 10 Sharia sub-branches, 209 cash offices, 240 payment points, 10 Sharia payment point, 191 Sharia service offices, 742 ATMs (Automated Teller Machines), 23 ATMs Sharia (Sharia Automated Teller Machines). 2 ADM (Automated Deposit Machines) 92 Cash ATM Vehicles conventional and 8 Cash ATM vehicles ‘Sharia located in indonesia, The Bank classifies its branch offices into main branches, special branches, first-class branches, second-class branches and thid: class branches. Each branch has sub- branches and/or cash offices and/or payment points 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES The principal accounting policies adopted in preparing the financial stalements of the Bank are set out below. Basis of preparation of the financial statements ‘Statement of compliance The Bank's financial statements were prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, which comprise the Statements of Financial Accounting Standards (‘PSAK}) and Interpretations of Financial Accounting Standards (‘ISAK’) issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK- Al). The financial statements have been also prepared in accordance with Indonesian Capital Market end Financial Institutions Supervisory Agency (starting January 1, 2013 BAPEPAM-LK is called Financial Services Authority (QJK)) Regulation No.ViLG.7 regarding “Financial Statements Presentation land Disclosure of Publicly Listed Companies” inckuded in the Appendix of the Decision of the Chatman of BAPEPAM-LK No KEP- S47/BL/2012 dated November 25 2012, and Circular. Letter of BAPEPAMLK No SE 172012 dated December 21, 2012 regarding the "Use of Financial Statements Disclosure Checklist For All Types of Industries in the Capital Market of Indonesia’