Ilham Consultasion

Jurnal Umum
Periode 31 Desember 2020

Tanggal Akun Ref Debet Kredit

1 Des 2020 Kas 111 13,100,000
Piutang Usaha 112 3,000,000
BHP 113 1,400,000
Peralatan Kantor 121 12,500,000
Modal 311 30,000,000
1 Des 2020 Sewa Bayar di Muka 114 4,800,000
Kas 111 4,800,000
2 Des 2020 Beban Asuransi 515 1,800,000
Kas 111 1,800,000
4 Des 2020 Kas 111 5,000,000
Pendapatan di Terima di Muka 213 5,000,000
5 Des 2020 Peralatan Kantor 121 2,000,000
Utang 211 2,000,000
6 Des 2020 Kas 111 1,800,000
Piutang Usaha 112 1,800,000
10 Des 2020 Beban lain lain 516 120,000
Kas 111 120,000
13 Des 2020 Utang Usaha 211 1,200,000
Kas 111 1,200,000
14 Des 2020 Piutang Usaha 112 4,200,000
Pendapatan 411 4,200,000
15 Des 2020 Beban Gaji 511 750,000
Kas 111 750,000
17 Des 2020 Kas 111 6,250,000
Pendapatan 411 6,250,000
18 Des 2020 Bahan Habis Pakai 113 800,000
Kas 111 800,000
20 Des 2020 Piutang Usaha 112 2,100,000
Pendapatan 411 2,100,000
21 Des 2020 Kas 111 3,850,000
Pendapatan 411 3,850,000
23 Des 2020 Kas 111 5,600,000
Piutang 112 5,600,000
24 Des 2020 Beban lain lain 516 130,000
Kas 111 130,000
26 Des 2020 Beban lain lain 516 200,000
Kas 111 200,000
27 Des 2020 Kas 111 3,050,000
Pendapatan 411 3,050,000
28 Des 2020 Beban Gaji 511 750,000
Kas 111 750,000
29 Des 2020 Piutang Usaha 112 1,500,000
Pendapatan 411 1,500,000
30 Des 2020 Prive 312 6,000,000
Kas 111 6,000,000
Jumlah 81,900,000 81,900,000
 Ilham Consultasion

Buku Besar
Kas 111
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 13,100,000 13,100,000
JU 1 4,800,000 8,300,000
2 Des 2020 JU 1 1,800,000 6,500,000
4 Des 2020 JU 1 5,000,000 11,500,000
6 Des 2020 JU 1 1,800,000 13,300,000
10 Des 2020 JU 1 120,000 13,180,000
13 Des 2020 JU 1 1,200,000 11,980,000
15 Des 2020 JU 1 750,000 11,230,000
17 Des 2020 JU 1 6,250,000 17,480,000
18 Des 2020 JU 1 800,000 16,680,000
21 Des 2020 JU 1 3,850,000 20,530,000
23 Des 2020 JU 1 5,600,000 26,130,000
24 Des 2020 JU 1 130,000 26,000,000
26 Des 2020 JU 1 200,000 25,800,000
27 Des 2020 JU 1 3,050,000 28,850,000
28 Des 2020 JU 1 750,000 28,100,000
30 Des 2020 JU 1 6,000,000 22,100,000

Piutang 112
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 3,000,000 3,000,000
6 Des 2020 JU 1 1,800,000 1,200,000
14 Des 2020 JU 1 4,200,000 5,400,000
20 Des 2020 JU 1 2,100,000 7,500,000
23 Des 2020 JU 1 5,600,000 1,900,000
29 Des 2020 JU 1 1,500,000 3,400,000

Bahan Habis Pakai 113

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 1,400,000 1,400,000
18 Des 2020 JU 1 800,000 2,200,000
AJP 850,000 1,350,000

Sewa Bayar di Muka 114

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 4,800,000 4,800,000
AJP 1,600,000 3,200,000
Asuransi DDM 115
Modal
Tanggal Keterangan Ref Modal Kredit Modal Kredit
AJP 1,500,000

Peralatan Kantor 121

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 12,500,000 12,500,000
5 Des 2020 JU 1 2,000,000 14,500,000

AP Peralatan Kantor 122

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
AJP 330,000 330,000

Utang Usaha 211

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
5 Des 2020 JU 1 2,000,000 2,000,000
13 Des 2020 JU 1 1,200,000 800,000

Utang Gaji 212

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
AJP 120,000 120,000
Pendapatan DDM 213
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
4 Des 2020 JU 1 5,000,000 5,000,000
AJP 2,500,000 2,500,000
Modal 311
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 30,000,000 30,000,000
31 Des 2020 J.Penutup 18,300,000 48,300,000
31 Des 2020 J.Penutup 6,000,000 42,300,000

Prive 312
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
30 Des 2020 JU 1 6,000,000 6,000,000
31 Des 2020 J.Penutup 6,000,000 0
Ikhtisar Laba Rugi 313
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
31 Des 2020 J.Penutup 23,450,000 23,450,000
J.Penutup 5,150,000 18,300,000
J.Penutup 18,300,000 0

Pendapatan Jasa 411

Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
14 Des 2020 JU 1 4,200,000 4,200,000
17 Des 2020 JU 1 6,250,000 10,450,000
20 Des 2020 JU 1 2,100,000 12,550,000
21 Des 2020 JU 1 3,850,000 16,400,000
27 Des 2020 JU 1 3,050,000 19,450,000
29 Des 2020 JU 1 1,500,000 20,950,000
AJP 2,500,000 23,450,000
31 Des 2020 J.Penutup 23,450,000 0
Beban Gaji 511

Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit

15 Des 2020 JU 1 750,000 750,000
28 Des 2020 JU 1 750,000 1,500,000
31 Des 2020 AJP 120,000 1,620,000
31 Des 2020 J.Penutup 1,620,000 0
Beban Sewa 512
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
31 Des 2020 AJP 1,600,000 1,600,000
31 Des 2020 J.Penutup 1,600,000 0
Beban BHP 513
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
31 Des 2020 AJP 850,000 850,000
31 Des 2020 J.Penutup 850,000 0
Beban PP Kantor 514
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
31 Des 2020 AJP 330,000 330,000
31 Des 2020 J.Penutup 330,000 0
Beban Asuransi 515
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
2 Des 2020 JU 1 1,800,000 1,800,000
31 Des 2020 AJP 1,500,000 300,000
31 Des 2020 J.Penutup 300,000 0
Beban Lain-lain 516
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
10 Des 2020 JU 1 120,000 120,000
24 Des 2020 JU 1 130,000 250,000
26 Des 2020 JU 1 200,000 450,000
31 Des 2020 J.Penutup 450,000 0
 311
Modal
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit
1 Des 2020 JU 1 30,000,000 30,000,000
 Ilham Consulting
Neraca Saldo
No Akun Akun Debit Kredit
111 Kas 22,100,000
112 Piutang 3,400,000
113 BHP 2,200,000
114 sewa Ddm 4,800,000
121 Peralatan 14,500,000
211 Utang usaha 800,000
213 Pendapatan dm 5,000,000
311 Modal 30,000,000
312 Prive 6,000,000
411 Pendapatan dm 20,950,000
511 Beban gaji 1,500,000
515 Beban asuransi 1,800,000
516 Beban lain-lain 450,000
Jumlah 56,750,000 56,750,000
 Ilham Consulting
ayat Jurnal Penyesuaian
Untuk Periode tahun yang Berakhir 31 Des 2020

Tanggal Akun Ref Debit Kredit

31 Des 2020 Asuransi DDM 1,500,000
Beban Asuransi 1,500,000
Beban BHP 850,000
BHP 850,000
Beban PP Kantor 330,000
AP Peralatan Kantor 330,000
Beban Gaji 120,000
Utang Gaji 120,000
Beban Sewa 1,600,000
Sewa DDM 1,600,000
Pendapatan DDM 2,500,000
Pendapatan Jasa 2,500,000
Jumlah 6,900,000 6,900,000
 Ilham Consulting
Neraca Lajur
Periode 31 Des 2020

NO Nama Akun Neraca Saldo AJP NS Setelah Penyusaian Laba/Rugi Neraca

Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
111 Kas 22,100,000 22,100,000 22,100,000
112 Piutang Usaha 3,400,000 3,400,000 3,400,000
113 Bahan Habis Pakai 2,200,000 850,000 1,350,000 1,350,000
114 Sewa DDM 4,800,000 1,600,000 3,200,000 3,200,000
115 Asuransi DDM 1,500,000 1,500,000 1,500,000
121 Peralatan Kantor 14,500,000 14,500,000 14,500,000
122 AP Peralatan Kantor 330,000 330,000 330,000
211 Utang Usaha 800,000 800,000 800,000
212 Utang Gaji 120,000 120,000 120,000
213 Pendapatan DDM 5,000,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
311 Modal 30,000,000 30,000,000 30,000,000
312 Prive 6,000,000 6,000,000 6,000,000
313 Ikhtisar Laba Rugi
411 Pendapatan Jasa 20,950,000 2,500,000 23,450,000 23,450,000
511 Beban Gaji 1,500,000 120,000 1,620,000 1,620,000
512 Beban Sewa 1,600,000 1,600,000 1,600,000
513 Beban BHP 850,000 850,000 850,000
514 Beban PP Kantor 330,000 330,000 330,000
515 Beban Asuransi 1,800,000 1,500,000 300,000 300,000
516 Beban lain lain 450,000 450,000 450,000
Total 56,750,000 56,750,000 6,900,000 6,900,000 57,200,000 57,200,000 5,150,000 23,450,000 52,050,000 33,750,000
18,300,000 18,300,000
23,450,000 23,450,000 52,050,000 52,050,000
 Ilham Consulting Ilham Con
Laporan Laba/Rugi Laporan Peruba
Untuk tahun yang berakhir periode 31 Des 2020 Untuk Tahun yang berakh
Pendapatan Jasa 23,450,000 Modal Awal
Total Pendapatan 23,450,000 Laba
Prive
Beban-Beban Penambahan modal
Beban Gaji 1,620,000 Modal Akhir
Beban Sewa 1,600,000
Beban BHP 850,000
Beban PP Kantor 330,000
Beban Asuransi 300,000
Beban lain lain 450,000
Total Beban- Beban 5,150,000
Total Laba Bersih 18,300,000
 Ilham Consulting Ilham C
Laporan Perubahan Ekuitas Laporan Po
Untuk Tahun yang berakhir Periode 31 Des 2020 Periode 3
30,000,000 Kas
18,300,000 Piutang Usaha
6,000,000 BHP
mbahan modal 12,300,000 Sewa DDM
42,300,000 Asuransi DDM
Peralatan Kantor
AP Peralatan Kantor

Total Aktiva
 Ilham Consulting
Laporan Posisi Keuangan
Periode 30 Des 2020
22,100,000 Utang Usaha 800,000
3,400,000 Utang Gaji 120,000
1,350,000 Pendapatan DDM 2,500,000
3,200,000 3,420,000
1,500,000
14,500,000 Modal 42,300,000
330,000
14,170,000

45,720,000 Total Pasiva 45,720,000

 Ilham Consulting
Jurnal Penutup
Periode 31 Des 2020

Tanggal Nama Akun Ref Debit Kredit

31 Des 2020 Menutup Pendapatan
Pendapatan 411 23,450,000
Ikhtisar L/R 23,450,000

Tanggal Nama Akun Ref Debit Kredit

31 Des 2020 Menutup Beban-Beban
Ikhtisar L/R 5,150,000
Beban Gaji 511 1,620,000
Beban Sewa 512 1,600,000
Beban BHP 513 850,000
Beban PP Kantor 514 330,000
Beban Asuransi 515 300,000
Beban lain lain 516 450,000

Tanggal Nama Akun Ref Debit Kredit

31 Des 2020 Menutup Laba
Ikhtisar L/R 18,300,000
Modal Ilham 311 18,300,000

Tanggal Nama Akun Ref Debit Kredit

31 Des 2020 Menutup Prive
Modal, Ilham 311 6,000,000
Prive, Ilham 312 6,000,000
 Ilham Consulting
Neraca Saldo Setelah Penutup
Periode 31 Desember 2021

No Akun Nama Akun Debit Kredit

111 Kas 22,100,000
112 Piutang Usaha 3,400,000
113 Bahan Habis Pakai 1,350,000
114 Sewa DDM 3,200,000
115 Asuransi DDM 1,500,000
121 Peralatan Kantor 14,500,000
122 AP Peralatan Kantor 330,000
211 Utang Usaha 800,000
212 Utang Gaji 120,000
213 Pendapatan DDM 2,500,000
311 Modal 42,300,000
Total 46,050,000 46,050,000