Departamento 2 PRT P34 del Valle del Tene yCauce | PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CUENTAS ie BANCARIAS Fecha de Aprobaciont T6I0S/2078 Gobernacién Pagina 1 de6 4, OBJETIVO: Determinar las diferencias que puedan existir entre el libro de bancos _registrado en el sistema SGFT-SAP y los extractos bancarios y realizar mensualmente los ajustes contables para obtener saldos iguales. 2, RESPONSABLE: Subdirector de Contaduria y/o Servidores piblicos designados. 3. ALCANCE: Este procedimiento inicia desde la recepcién de los extractos a través de los. portales bancatios y recibo fisico de estos, en los 15 primeros dias de cada mes y finaliza con la conciliacién bancaria impresa 4, DEFINICIONES Y TERMINOS Conciliacién Bancaria: Proceso que permite confrontar los valores que tiene registrados en el libro de bancos de una cuenta de ahorros 0 corriente, con los valores que el banco suministra por medio del extracto bancario. Extracto Bancario: Detalle de los movimientos durante un periodo de tiempo en una cuenta bancaria. Libro Auxiliar de Bancos: Libro en el cual se registra cada uno de los movimientos realizados con cargo a una cuenta bancaria como son: giros de cheques, pagos electrénicos, recaudo, Notas débito, notas crédito, anulacién de cheques, gastos bancarios, entre otros. 5. CONTENIDO: © ESTE DOCUMENTO ES PROPIEDAD DE LA GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA PROHIBIDA SU : { REPRODUGCION POR CUALGUER MEDIO, SIN AUTORIZACION DEL GOBERNADOR YO SU REPRESENTANTE,Departamento Géaigor PRMT-PS-O4 del Valle del aT Cauca PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CUENTAS Ea BANCARIAS Fecha de Aprobacion, 15/08/2076 Gobemacion Pagina 2 G66 T ‘ACTIVIDAD RESPONSABLE REGISTRO o. Thc Los extractos bancarios se Recepcionan en medio | Técnico Administrative | Extractos Bancarios en 4 | fisicos en los 15 primeros dias del mes, Subdireecién de ‘Excol y POF Contaduria Teenico Administrative 2 | Ingresar al sistema SGFT-SAP para comparar el | Subdireccién de Extractos Bancarios en texracto bancaro fisico con el extracto bancario | Contaduria Excol y POF ceargado en el sistema, Profesional 3. | Enelsistoma SGFT-SAP, ingresar a la Universitario ylo lransacci6n FBL3N partida individual cuenta Tecnico Administrative | Sistema SGFT-SAP ‘mayor (Consultar Manual del SAP-Transaccin | Subdireccion de FBL3N)) Contaduria star fos regisiros contables del ibro auxliar de | Profesional Transaccion FBLN 4, | ta cuenta y periodo a conciiar. Universitario y/o Listar oro auxiiar Tecnico Administrative Subdireccion de Contaduria Comprobar ol cargue del extracto bancario y tos | Profesional registros contables con partidas abiertas de la | Universitario ylo Extractos Bancarios 5 | cuenta a concilier Técnico Administrativo. | fisicos en Excel y PDE Suibdirecci6n de Contaduria Exractos Bancarios, Sistema SGFT-SAP, Determinar que ragistros contables con partidas | Profesional FF07-Dxtracto de cuenta 5 _| abiertas se pueden compensar Universitario ylo ‘manual y FBL3N Cla, ‘Tecnico Administrative Mayor. Subdireccion de Gontaduria Profesional 7 | Sise puede compensar se ingresa ala transaceién | Universitario ylo F.03 Compensar cuenta mayor y si no iniciar | Téonico Administrative Traneaceién do proceso de gestidn para aclarar el registro contable | Subdireccion de compesacionF-03 (Gestion ante ontidades bancaries, Gestion ante la | Contaduria Subditoecion de Tesoreria,) © ESTE DOCUMENTO ES PROPIEDAD DE LA GOBERNAGION FL. VALLE DEL CAUCA PROHIBIDA SU REPRODUCCION POR CUALQUIER MEDIO, SIN AUTORIZACION DEL GOBERNADOR Y/O SU REPRESENTANTE,Departamento Cidigor PRMT-PSD4 del Valle del el oauca PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CUENTAS ee eee Fecha de Aprobacion: 16/08/5018 Gobernacion Pagina 3 de 6 ‘ACTIVIDAD, RESPONSABLE REGISTRO Protesional Ingresar_ a. la transaccion ZTR_CONCBANC- | Universitario ylo CONCILIAGION BANCARIA Tecnico Administraivo | {bros auxiares os Subdiraccién de Ewiractos Bancatios Contaduria ‘Soportes, Conciliacion bancaria 09 | Imprimir conciiacion_bancaria_mensualmente | Profesional Sistema SGFT-SAP, Sistema SGFT-SAP-(ZTR-Concilacién Bancaria), | Universitario ylo 'ZTR-Coneiliacion Técnico Administrative Bancaria) Subdiroocion de Contaduria Archivar conelliacién bancaria con todos los | Técnico Administratwo | Conciliacién bancaria 10. | soportes Subditeccion de ¥ soportes Contaduria Fin 6, DOCUMENTO DE REFERENCIA Resolucién 119 de 2006 de Contaduria General de la Nacién Plan unico de Cuentas Plan general de la contabilidad Publica Manual del Usuario SAP (GL) Transaccién SAP- FF67 CONBANCARIAMANUAL. 7. NORMATIVIDAD Resoluciones de la Contaduria General de la Nacién Resolucion 222 del 26 de julio de 2006, por la cual se adopta el Régimen de Contabilidad Publica y se define su Ambito de aplicacién. Resolucién 356 del 5 de septiembre de 2007, por la cual se adopta e! Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Publica Instructivo y Dems normas vigentes emitidas por la Contadurla General de la Nacién © ESTE DOCUMENTO ES PROPIEDAD DE LA GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA PROMIBIDA SU. [REPRODUCCION POR CUALQUIER MEDIO, SIN AUTORIZACION DEL GOBERNADOR ¥/0 SU REPRESENTANTE.Departamento ‘Codigo: PR-M7-P3-04 Calera Version: 7 soguce PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CUENTAS te Eons Fecha de Aprobacion: 16/08/2018 Goberacion Pagina 4 de 6 8 REGISTROS Géai | Wombre | Responsable | Lugarde | Recuperacion | Protecsion ] Tiempo | Dispos 9° almacenamiento de | icién retencié | final (TRO) Tire Aichvador Tico | En wei] Cnias Ge] 10 anos | GT auxiiar | Subdiecci6n | Subdireeién de | isco y | backup | archivo de Banco | de Contaduria | Contaduria magnitico | custodia de | de y la gestion. bxtracto informacion | 10. aftos bancavio con una | archivo compat | conta extemna Guentas Tichivador Tsoa | En medio] Cintas —de | 70 aos | CT. yajustes | Subdireccién | Subdieceién de fisico "| backup | archivo Tegistad | de Coniaduria | Contaduria magnético ” | custadia de | de os la seston informacién | 0. anos con una | archivo compatia | central externa Concacr TRichwador —Tsieo | En medio] Cintas de | 10_afos | CT. én Subdireecion | Subdieccién de | sien" y| backup y | archivo impresa | de Gontaduria | Conteduria magneto | custodia de | de yifiada la gestion informacion | 10. anos con una | archivo compatiia | central exema 9. CONTROL DE CAMBIOS Version Descripcién del Cambio Fecha de Aprobacién 02 Agregaron nuevos procedimientos 34/07/2013 aprobados 03 Ajuste de los procesos para cumplir con la NTCGP 1000:2009 y MECI 26/10/2014 1000:2005 04 Estructura decreto 1650 TA212013 Decreto 1138 de 2016 24/11/2016 05 ‘Ajusies de acuerdo ala NTC-ISO- 04 9001-2015-MIPG- Proceso de 15/08/2018 Certificacion en Calidad. @ ESTE DOCUMENTO ES PROPIEDAD DE LA GORERNACION OEL VALLE DEL CAUCA PROMIBIDA SU REPRODUCCION POR CUALQUIER MEDIO, SIN AUTORIZACION DEL. GOBERNADOR VIO SU REPRESENTANTE.Departamento del Valle del Cauca PROCEDIMIENTO PARA CONGILIAR CUENTAS, ‘e) BANCARIAS Cédigo: PRMT-P3O4 Version: of Fecha de Aprobacion: 18/08/2018 Gobemacién Pagina 5de6 10, LISTADO DE ANEXOS NO APLICA 44. CONTROL DE REVISION Y APROBACION. ____ Elaboracién Revision ‘Aprobacion Elaborado por: Revisado por: ‘Aprobado por: Maria Victoria Machado Anaya Yamile Hernandez Ggrtes Profesionales Universitarios Cargo Directora Dpto. Adtivo. De Hacienda y Finanzas Publicas Subdirectora de Contaduria Comité institucional de Gestién y Desemperio Acta No.006 Fecha: 02/08/2018 Fecha: 09/08/2018 Fecha: 15/08/2018 © ESTE POCUMENTO ES PROPIEDAD DE LA GOBERNAGION DEL VALLE DEL CAUCA PROHIBIDA SU REPRODUCCION POR CUALQUIER MEDIO, SIN AUTORIZACION DEL GOBERNADOR iO SU REPRESENTANTESUNVINESS4434 NS C/A BOCYNEIGOD 9, BA NOIovzTEOUnW Nis ‘OlaaM WaINOTWND Hos NooNaOwERH NS WaISINOUd YONVO 13d STIVA TSd NOIOWITEBEOO V1 39 GVOaIdOdd $3 OLNSHNDON 1539 Svnivonve SVINan9 UVMIONOD Wiivd OLNSIKIaID0ud VINO OXSNY gap 9 eulbed Sh0Z/@0/1_uoIoegoudy ap eyDad svnivonva SVIN3NO UVITIONOD Vu¥d ONS! LOOSEN, Ep aieniee WoedrInr ue 1080 ouawevedoa