04/11/2021

THANH TOÁN QUỐC TẾ KỲ VỌNG CỦA ANH/CHỊ

TRAN THI LUONG BINH,
PHD (2007, MOSCOW, FINANCE UNIVERSITY
TRONG HỌC PHẦN NÀY?
UNDER THE GOVERNMENT OF THE
RUSSIAN FEDERATION)

LECTURE OF DEPARTMENT OF INTERNATIONAL FINANCE

FACULTY OF BANKING AND FINANCE
FOREIGN TRADE UNIVERSITY
tranthiluongbinh@ftu.edu.vn

1 2

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

NỘI DUNG
1.1 Đinh Xuân Trình, Đặng Thị Nhàn, Giáo
Phần 1 – PHẦN 2 - TỶ trình TTQT (2011), chương I
NHẬP MÔN GIÁ HỐI ĐOÁI
Phần 3 - Phần 4 –
PHƯƠNG THỨC
BÀI ĐỌC 1 -
PHƯƠNG THANH TOÁN CHỦ ĐỀ 1.2. Pháp lệnh Ngoại hối 2005,điều 1,
THANH TOÁN VÀ CÁN CÂN 2,điều 4 ->10;
TIỆN
QUỐC TẾ THANH TOÁN
THANH
QUỐC TẾ
- Chuyển tiền
TỔNG QUAN
- TỔNG QUỐC TẾ 1.3. Pháp lệnh Ngoại hối sửa đổi 2013,
QUAN VỀ - NHỮNG VẤN
TOÁN - Ghi sổ VỀ THANH điều 1,2,3
THANH TOÁN ĐỀ CƠ BẢN QUỐC TẾ - Nhờ thu trơn
TOÁN QUỐC
- Nhờ thu kèm 1.4. Luật NHNN VN 2010 điều 27, 28, 29;
QUỐC TẾ VỀ TỶ GIÁ
HỐI ĐOÁI
- Hối phiếu chứng từ TẾ
- CHẾ ĐỘ - Kỳ phiếu - Tín dụng chứng
QUẢN LÝ - Cán cân từ
1.5 Luật TCTD 2010, điều 3,
NGOẠI HỐI thanh toán - Séc - Tín dụng dự
CỦA VIỆT quốc tế phòng 4.3,4.15,4.17-20,4.22, 98.4-6, 102
NAM - Thẻ ngân - Bảo lãnh thanh
hàng toán 11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 4

04/11/2021 3

3 4

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa

vụ tiền tệ, phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh
tế và phi kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân Được thực hiện phần lớn thông qua hệ
nước này với các tổ chức hay cá nhân nước khác, thống ngân hàng thương mại.
hoặc giữa một quốc gia với một tổ chức quốc tế, ĐẶC ĐIỂM
thường được thông qua quan hệ giữa các Ngân
hàng của các nước có liên quan.
CỦA HOẠT
KHÁI ĐỘNG Ngoại tệ và các công cụ thanh toán
thay thế tiền mặt được sử dụng là chủ
NIỆM THANH yếu.
Thanh toán quốc tế là Tổng hợp những yếu tố TOÁN
cấu thành cơ chế thanh toán giữa các quốc gia, Chịu sự điều chỉnh của luật pháp và
như quy định về chủ thể tham gia thanh toán, tiền QUỐC TẾ
tệ thanh toán, các công cụ và phương thức thanh các tập quán quốc tế.
toán, các công cụ tín dụng hỗ trợ.

11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 5 11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 7

5 7

1
 04/11/2021

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

HỆ THỐNG VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH

HOẠT ĐỘNG TTQT
Vai trò của hoat động
Thanh toán quốc tế
Hiệp Thông
Luật và
định đa Luật lệ và
Công
phương quốc Tập
Đối với nền Đối với khách Đối với ngân ước
và song gia quán
kinh tế hàng hàng quốc tế
phương quốc tế

04/11/2021 8 04/11/2021 12

8 12

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 13 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 14

Nguồn luật quốc gia

Nguồn Luật và Công ước • Luật các công cụ chuyển nhượng, Số 49/2005/QH11
quốc tế •
•
Luật Trọng tài thương mại, số 54/2010/QH12
Pháp lệnh Ngoại hối, số 28/2005/PL-UBTVQH11
• Pháp lệnh Sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại
• Luật thống nhất về hối phiếu hối,số 06/2013/UBTVQH13, Luật NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT
NAM Số 46/2010/QH12
(Uniform Law for Bill of Exchange – • Luật các TCTD số 47/2010/QH12
ULB, 1930) • LUẬT SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA LUẬT CÁC TỔ
CHỨC TÍN DỤNG số 17/2017/QH14 (20/11/2017)
• Luật thống nhất về Séc (Uniform • Nghị định Số 70/2014/NĐ-CP (17/07/2014), Quy định chi tiết thi
hành một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối và Pháp lệnh Sửa đổi,
Law for Cheque – ULC, 1931) bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối
04/11/2021 13 04/11/2021 14

13 14

THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN

QUỐC TẾ QUỐC TẾ
• URC 522, 1995 ICC - QUY TẮC THỐNG NHẤT VỀ • UCP 600 2007, ICC - CÁC QUY TẮC VÀ THỰC HÀNH
NHỜ THU SỐ PHÁT HÀNH 522 CỦA PHÒNG THỐNG NHẤT VỀ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ, SỬA ĐỔI
THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ (ICC UNIFORM RULES 2007, SỐ PHÁT HÀNH 600 CỦA PHÒNG THƯƠNG
FOR COLLECTIONS, PUBLICATION NO 522) MẠI QUỐC TẾ. (ICC UNIFORM CUSTOMS AND
PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS,
PUBLICATION NO 600, REVISION 2007)

11/4/2021 15 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 15 11/4/2021 16 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 16

15 16

2
 04/11/2021

THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN

QUỐC TẾ
• EUCP 1.1, 2007, ICC - BẢN PHỤ TRƯƠNG CÁC QUY • ISBP 745, 2013, ICC - TẬP QUÁN NGÂN HÀNG
THÔNG TẮC VÀ THỰC HÀNH THỐNG NHẤT TÍN DỤNG TIÊU CHUẨN QUỐC TẾ VỀ KIỂM TRA CHỨNG
LỆ VÀ CHỨNG TỪ VỀ XUẤT TRÌNH (CHỨNG TỪ) ĐIỆN
TỬ, SỐ PHÁT HÀNH 1.1, SỬA ĐỔI NĂM 2007 CỦA
TỪ THEO L/C, SỬA ĐỔI 2013, SỐ PHÁT HÀNH
TẬP PHÒNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ. (ICC 745 CỦA PHÒNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ.
SUPPLEMENT TO THE UNIFORM CUSTOMS AND (ICC INTERNATIONAL STANDARD BANKING
QUÁN PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS FOR PRACTICES FOR EXAMINATION OF
QUỐC TẾ ELECTRONIC PRESENTATION, PUBLICATION NO
1.1, REVISION 2007)
DOCUMENTS UNDER DOCUMENTARY
CREDITS, PUBLICATION NO 745, REVISION
2013)
11/4/2021 17 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 17 11/4/2021 18 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 18

17 18

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 19

❑THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN QUỐC TẾ

• URDG 758 2010, ICC - THÔNG LỆ VÀ

CÁC QUY TẮC THỐNG TẬP QUÁN
NHẤT VỀ BẢO LÃNH QUỐC TẾ
THEO YÊU CẦU ISP 98 – QUY TẮC QUỐC TẾ VỀ TÍN
DỤNG DỰ PHÒNG, ẤN BẢN SỐ 590 CỦA
PHÒNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ - 1998

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 11/4/2021 20 20

04/11/2021 19

19 20

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN QUỐC TẾ Ngân hàng

trung ương

URR 725 2008, ICC - Các quy

tắc thống nhất về hoàn trả
(tiền) giữa các ngân hàng theo
CÁC CHỦ THỂ THAM
tín dụng chứng từ, số phát GIA HOẠT ĐỘNG
hành 725, sửa đổi năm 2008 TTQT
của Phòng thương mại quốc tế.
(ICC Uniform Rules for Bank- Các chủ thể khác: Các
cá nhân, doanh nghiệp Ngân hàng thương
to-Bank Reimbursements
hoạt động trong các mại
under Documentary Credits, lĩnh vực phi ngân hàng
Publication No 725, Revision
2008)
04/11/2021 21

21 22

3
 04/11/2021

23. Tổ chức hệ thống thông tin tín dụng và cung

ứng dịch vụ thông tin tín dụng; thực hiện chức • ĐIỀU KIỆN VỀ TIỀN TỆ:

năng quản lý nhà nước đối với các tổ chức hoạt • QUY ĐỊNH TIỀN TỆ ĐỂ TÍNH TOÁN VÀ THANH TOÁN.
• QUY ĐỊNH VỀ CÁCH THỨC XỬ LÝ VỀ TỶ GIÁ.
NGÂN động thông tin tín dụng.
CÁC ĐIỀU • ĐIỀU KIỆN VỀ THỜI GIAN THANH TOÁN: QUY ĐỊNH KHI NÀO NGƯỜI

HÀNG 24. Làm đại lý và thực hiện các dịch vụ ngân NHẬP KHẨU PHẢI TRẢ TIỀN CHO NGƯỜI XUẤT KHẨU.

hàng cho Kho bạc Nhà nước. KIỆN • TRẢ TIỀN TRƯỚC

NHÀ • TRẢ TIỀN NGAY

THANH • TRẢ TIỀN SAU

NƯỚC • ĐIỀU KIỆN VỀ CÔNG CỤ THANH TOÁN

TOÁN
VIỆT NAM 25. Tham gia với Bộ Tài chính về việc phát hành • ĐIỀU KIỆN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN:QUY ĐỊNH CÁCH THỨC

QUỐC TẾ
TIẾN HÀNH THANH TOÁN.
trái phiếu Chính phủ, trái phiếu do Chính phủ • CHUYỂN TIỀN
bảo lãnh. • GHI SỔ
• NHỜ THU
• TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 27 11/4/2021 39

27 39

Điều kiện về thời hạn thanh toán quy

ĐIỀU định khi nào người nhập khẩu phải trả
tiền cho người xuất khẩu
KIỆN VỀ
THỜI Căn cứ vào thời điểm giao hàng TRẢ TIỀN • MỤC ĐÍCH VIỆC TRẢ TIỀN TRƯỚC:
• NGƯỜI MUA CẤP TÍN DỤNG CHO NGƯỜI BÁN
(chuyển quyền sở hữu) có các thời hạn TRƯỚC
GIAN thanh toán như sau: (ADVANCE • TIỀN ĐẶT CỌC ĐẢM BẢO THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG

THANH • Thanh toán trả tiền trước (advance payment)

PAYMENT)
TOÁN • Thanh toán trả tiền ngay (at sight payment)
• Thanh toán trả tiền sau (deferred payment)
• Thanh toán hỗn hợp (mix/combined payment)

11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 41 11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 43

41 43

VỚI MỤC ĐÍCH CẤP TÍN DỤNG CHO NGƯỜI BÁN ĐẶC ĐIỂM TRẢ TIỀN TRƯỚC VỚI MỤC ĐÍCH

DP =

PA (1 + r ) − 1
N
 CẤP TÍN DỤNG CHO NGƯỜI BÁN
 TRẢ TIỀN TRƯỚC KHI GIAO HÀNG MỘT THỜI GIAN DÀI
Q (THƯỜNG NGAY SAU KHI KÝ HỢP ĐỒNG HOẶC SAU
DP: Chiết khấu¸ N: Thời gian ứng trước (tháng, năm) NGÀY HỢP ĐỒNG CÓ HIỆU LỰC)
PA: Số tiền ứng trước Q: Khối lượng hàng hoá¸
r: Lãi suất ngân hàng  SỐ TIỀN TRẢ TRƯỚC PHỤ THUỘC VÀO NHU CẦU NGƯỜI
Ví dụ:
PA = 100.000USD (chiếm 20% tổng giá trị HĐ) XUẤT KHẨU VÀ KHẢ NĂNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGƯỜI
R = 5% /tháng
N = 5 tháng
NK
Ta cã:
Q = 1.000 tấn.
 LÃI CHO KHOẢN TIỀN TRẢ TRƯỚC ĐƯỢC KHẤU TRỪ

DP =

100.000 (1 + 0,05) − 1
5
= 27,60USD
 VÀO GIÁ HÀNG
1.000
04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 44 04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 45

44 45

4
 04/11/2021

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

QUY ĐỊNH KHẤU TRỪ TIỀN LÃI CHO KHOẢN TIỀN TRẢ TRƯỚC VỚI
MỤC ĐÍCH CẤP TÍN DỤNG CHO NGƯỜI BÁN MỤC ĐÍCH ĐẶT CỌC ĐẢM BẢO THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG

•QUY ĐỊNH TRONG HỢP ĐỒNG: • ĐẶC ĐIỂM:

• THỜI GIAN TRẢ TIỀN TRƯỚC NGÀY GIAO HÀNG NGẮN (THƯỜNG
• TRẢ TIỀN 1 HOẶC NHIỀU LẦN TỪ 10 – 15 NGÀY)
• HOÀN TRẢ TIỀN BẰNG CÁCH: • KHÔNG TÍNH LÃI SUẤT TÍN DỤNG VÀO SỐ TIỀN TRẢ TRƯỚC
• SỐ TIỀN TRẢ TRƯỚC NHIỀU HAY ÍT TUỲ THEO MỘT TRONG 2
• KHẤU TRỪ VÀO TRỊ GIÁ HOÁ ĐƠN CỦA TỪNG LÔ HÀNG
TRƯỜNG HỢP SAU:
ĐƯỢC GIAO HOẶC • HỢP ĐỒNG ĐƯỢC KÝ VỚI GIÁ HÀNG CAO HƠN GIÁ THỊ
• CHIẾT KHẤU THEO TỶ LỆ % (BÌNH QUÂN, HOẶC GIẢM DẦN, TRƯỜNG TẠI THỜI ĐIỂM NHẬN HÀNG;
• NGƯỜI BÁN KHÔNG TIN TƯỞNG VÀO KHẢ NĂNG THANH TOÁN
HOẶC TĂNG DẦN) THEO GIÁ/ĐƠN VỊ HÀNG CỦA NGƯỜI MUA

46
Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 47
04/11/2021 04/11/2021

46 47

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

MỤC ĐÍCH ĐẶT CỌC ĐẢM BẢO THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG ĐẶT CỌC ĐẢM BẢO THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG
Khi giá hợp đồng cao hơn giá thị trường Khi người bán không tin tưởng vào khả năng thanh toán của người mua
PA = Q (HP - MP)
PA: TIỀN ỨNG TRƯỚC PA = TA {( 1+ R)N - 1} + D
Q: KHỐI LƯỢNG HÀNG HÓA¸ PA: TIỀN ỨNG TRƯỚC R: LÃI SUẤT NGÂN HÀNG
HP: GIÁ KÝ KẾT TRONG HĐ TA: TỔNG TRỊ GIÁ HĐ N: THỜI HẠN VAY
MP: GIÁ BÌNH QUÂN TRÊN THỊ TRƯỜNG D: TIỀN PHẠT VI PHẠM HĐ
VD: HỢP ĐỒNG XK 1000 MT GẠO TRẮNG 35% TẤM ĐƯỢC KÝ VỚI GIÁ VÍ DỤ:
480$/MT FOB HẢI PHÒNG. TRÊN THỊ TRƯỜNG GẠO CÙNG LOẠI GIÁ TA = 100.000 USD; N= 5 THÁNG
410$/MT. SỐ TIỀN NGƯỜI BÁN YÊU CẦU NGƯỜI MUA ĐẶT CỌC 10 NGÀY R = 5%/THÁNG ; D= 6%*TỔNG TRỊ GIÁ HĐ.
TRƯỚC KHI GIAO HÀNG LÀ: PA = 100.000{(1 + 0,05) 5 - 1] + 100.000 X 6/100
PA = 1.000 (480 – 410) = 70.000$
= 33.600 USD (~ 33,6%) 04/11/2021

48 49
04/11/2021

48 49

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

2. THANH TOÁN TRẢ TIỀN NGAY (AT SIGHT PAYMENT)

• NHỮNG RỦI RO CÓ THỂ PHÁT SINH ĐỐI VỚI NGƯỜI MUA ĐÃ TRẢ TIỀN
ỨNG TRƯỚC:
• NGƯỜI BÁN KHÔNG GIAO HÀNG • CASH ON DELIVERY (C.O.D)
• NGƯỜI BÁN GIAO HÀNG KHÔNG ĐÚNG HẠN • CASH ON BOARD (C.O.B)
• NGƯỜI BÁN GIAO HÀNG KHÔNG ĐÚNG QUY CÁCH, PHẨM CHẤT. • AT SIGHT/DOCUMENTS AGAINST PAYMENT (D/P)
• ĐỂ KHẮC PHỤC RỦI RO: NGƯỜI MUA YÊU CẦU CÓ BẢO LÃNH CỦA NGÂN
• D/P X DAYS
HÀNG CỦA NGƯỜI BÁN. HÌNH THỨC BẢO LÃNH:
• CASH ON RECEIPT (C.O.R)
• MỞ THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG (STANDBY L/C);
• BẢO LÃNH THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG
• BẢO LÃNH HOÀN TRẢ TIỀN ỨNG TRƯỚC COD COB D/P D/P x days COR

50
04/11/2021 52 04/11/2021

50 52

5
 04/11/2021

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

TRẢ TIỀN NGAY SAU KHI GIAO HÀNG TRẢ TIỀN NGAY SAU KHI GIAO HÀNG
•KHÔNG TRÊN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI - C.O.D: NK TRẢ TIỀN CHO XK NGAY •TRÊN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI (C.O.B): NK TRẢ TIỀN CHO XK
SAU KHI XK GIAO HÀNG KHÔNG TRÊN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI (NAMED NGAY SAU KHI XK GIAO HÀNG TRÊN PHƯƠNG TIỆN VẬN TẢI
PLACE) TẠI NƠI GIAO HÀNG CHỈ ĐỊNH TẠI NƠI GIAO HÀNG CHỈ ĐỊNH
• NƠI GIAO HÀNG CHỈ ĐỊNH:
– THÍCH HỢP VỚI PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI BIỂN, ĐỐI VỚI CÁC
• “GIAO TẠI XƯỞNG” – EXW
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI KHÁC XK CHỈ ĐƯỢC PHÉP GIAO
• “GIAO DỌC MẠN TẦU” – FAS
• “GIAO HÀNG CHO NGƯỜI VẬN TẢI” – FCA
HÀNG VÀO KHO CỦA NGƯỜI CHUYÊN CHỞ.
• BẰNG CHỨNG GIAO HÀNG: – BẰNG CHỨNG GIAO HÀNG:
• HOÁ ĐƠN CÓ XÁC NHẬN CỦA NGƯỜI NK; • B/L “SHIPPED ON BOARD”
• B/L “RECEIVED SHIPMENT”; • B/L “RECEIVED SHIPMENT” + GHI CHÚ “ON
• AWB, RWB, POST RECEIPT BOARD”/SHIPPED ON BOARD/LADEN ON BOARD
- SAU KHI HOÀN THÀNH NGHĨA VỤ GIAO HÀNG, XK THÔNG BÁO CHO NK VỀ
04/11/2021 04/11/2021

CÁC CHỨNG TỪ NÓI TRÊN VÀ YÊU CẦU THANH TOÁN NGAY 53

54

53 54

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

TRẢ TIỀN NGAY SAU KHI NHẬN CHỨNG TỪ C.O.R: NK trả tiền cho XK sau khi nhận
•D/P:
D/P x days: TRẢ TIỀN được hàng tại nơi quy định hoặc tại
• NGƯỜI XK GIAO HÀNG
NGAY SAU cảng đến.
• LẬP BỘ CHỨNG TỪ GỬI HÀNG
- Giống D/P KHI NHẬN
• CHUYỂN CHỨNG TỪ CHO NGƯỜI NK
• Áp dụng cho các mặt hàng phức
HÀNG Địa điểm nhận hàng:
• ĐIỀU KIỆN ĐỂ NK NHẬN BỘ CHỨNG TỪ:
• VÔ ĐIỀU KIỆN: XK GỬI KÈM THEO
tạp về quy cách phẩm chất, chủng - CASH ON
loại, đơn giá (linh kiện điện tử,
HÀNG, NK TRẢ TIỀN NGAY KHI NHẬN thuốc, hoá chất …) RECEIPT • Tại nước người XK
HÀNG + CHỨNG TỪ (NAMED B/L) • Người NK nhận bộ chứng từ hàng • Tại nước người NK (sau khi có kết quả giám
hoá, trừ Shipping documents
(C.O.R) định chất lượng, số lượng..)
• CÓ ĐIỀU KIỆN: TRẢ TIỀN ĐỔI CHỨNG
TỪ (TRẢ TIỀN NGAY) HOẶC CHẤP NHẬN • Trong vòng từ 5 – 7 ngày NK trả • Trên phương tiện vận tải của người NK cử đến
TRẢ TIỀN (TRẢ CHẬM D/A) tiền và nhận Shipping documents
(ngân hàng ký hậu B/L)04/11/2021 04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 56

55

55 56

Trả tiền sau khi giao hàng x Là tổng hợp của các điều kiện thanh toán trên
ngày:
• C.O.D + x days
THANH Thường áp dụng cho hợp đồng XNK máy móc, thiết bị,
• C.O.B + x days kèm theo điều kiện lắp đặt, hướng dẫn vận hành, bảo
TOÁN TRẢ Trả tiền sau khi giao chứng từ
THANH TOÁN hành …
HỖN HỢP
TIỀN SAU x ngày: (MIX/COMBINED VD: điều kiện thanh toán của một hợp đồng bán thiết bị
(DEFERRED • D/P x days PAYMENT) như sau:
• D/A: Documents against acceptance
PAYMENT) • Sau khi ký hợp đồng 30 ngày: TT 3% trị giá hợp đồng
• Trước ngày giao hàng lần thứ nhất 30 ngày: TT 7%
Trả tiền sau khi giao hàng x • Sau khi giao hàng đợt cuối: TT 5%
ngày: C.O.R + x days • Sau khi lắp đặt thiết bị xong 30 ngày, không quá 12 tháng kể từ ngày giao
hàng đợt cuối: TT 5%
• Trong thời hạn 5 năm, mỗi năm số tiền bằng nhau: TT 80% tổng giá trị
hợp đồng còn lại
04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 57 04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 59

57 59

6
 04/11/2021

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

Phương thức thanh toán là một ĐIỀU KIỆN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN
ĐIỀU cách thức nhất định, thông qua đó 1. PHƯƠNG THỨC GHI SỐ (OPEN ACCOUNT)
người mua trả tiền để nhận hàng
KIỆN VỀ và người bán nhận tiền giao hàng.
2. PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (REMITTANCE)
PHƯƠNG 3. PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION OF PAYMENT)
Nhờ thu
THỨC (Collection of
4. PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (DOCUMENTARY
payment) Tín dụng CREDIT)
THANH Ghi sổ (Open Chuyển tiền • Clean
Collection
chứng từ
account) (Remittance) (Documentary
TOÁN • Documents
Collection
Credit)
L/C D/P D/A Clean Collection Open account

Lợi ích của nhà nhập khẩu / Rủi ro cho nhà xuất khẩu.

04/11/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 61

04/11/2021
62

61 62

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

ĐIỀU KIỆN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN Đối với người bán:

• Đảm bảo thu tiền về an toàn, chính xác, đầy

• VIỆC LỰA CHỌN PTTT PHÙ HỢP LÀ YẾU TỐ GÓP PHẦN HẠN CHẾ RỦI RO TRONG đủ, kịp thời
TTQT
MỤC ĐÍCH • Giá trị HĐ thu về không bị mất giá trong trường
LỰA CHỌN hợp tiền tệ biến động
• NỘI DUNG CỦA PTTT GỒM CÁC ĐIỀU KIỆN QUY ĐỊNH:
• NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN VÀ NHẬN HÀNG ??
PHƯƠNG • Trong những điều kiện thương mại giống
THỨC nhau, thu tiền càng nhanh, càng tốt
• NGƯỜI BÁN GIAO HÀNG VÀ NHẬN TIỀN ??
THANH
TOÁN Đối với người mua:
TRONG TTQT • Đảm bảo nhận hàng đúng số lượng, chất
lượng, thời hạn.
• Trong những điều kiện thương mại giống nhau,
trả tiền càng chậm càng tốt
11/4/2021 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 64

63 04/11/2021

63 64

PHƯƠNG THỨC
PHÂN LOẠI CÁC PHƯƠNG THỨC THANH THANH TOÁN

TOÁN
NHÓM PTTT KÈM CHỨNG TỪ
NHÓM PTTT KHÔNG KÈM CHỨNG TỪ
- Nhờ thu kèm chứng từ
- Chuyển tiền (Remittance)
(Documentary collection)
Căn cứ vào - Ghi sổ (Open account)
Căn cứ vào chứng Căn cứ vào vai trò - Bảo lãnh (letter of guarantee- L/G)
- Tín dụng chứng từ
phương tiện (Documentary credits)
từ: của NH - Nhờ thu trơn (clean collection)
- Thư ủy thác mua
chuyển tiền: - Stand-by L/C
(authority to purchase-A/P)

• PTTT không • Thanh toán trực • PTTT truyền

kèm chứng từ tiếp thống ĐẶC ĐIỂM ĐẶC ĐIỂM
- Việc thanh toán dựa vào chứng từ
• PTTT kèm • Thanh toán gián • PTTT điện tử - Việc thanh toán chỉ dựa vào thực tế giao hàng
gắn TTQT với giao nhận vận tải QT
- Quyền lợi của Người mua được đảm bảo hơn
chứng từ tiếp - Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian
-Quyền lợi của Người bán được đảm
bảo hơn
-Chưa sử dụng hết các công nghệ NH -Vai trò của NH được phát huy triệt để
-Sử dụng các tiến bộ của công nghệ NH
Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 11/4/2021 65 Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 04/11/2021

66

65 66

7
 04/11/2021

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHỔ BIẾN

PHÂN LOẠI CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN
L/C L/C

• Thanh toán trực tiếp: người có nghĩa vụ thanh toán theo HĐ trực
Căn cứ vào vai tiếp chi trả, NH là trung gian, thực hiện theo sự uỷ thác của KH:
Chuyển tiền, Ghi sổ, Nhờ thu.
D/P D/P

trò của NH • Thanh toán gián tiếp: NH chi trả hoặc cam kết trả tiền (Thư bảo
lãnh, Thư tín dụng dự phòng, Tín dụng chứng từ, Thư uỷ thác mua) D/A D/A

Căn cứ vào Clean Collection Clean Collection

phương tiện • PTTT truyền thống

• PTTT điện tử

chuyển tiền: Open account Open account

Lợi ích của NK Rủi ro cho XK

Bài giảng 1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 11/4/2021 67

68
04/11/2021

67 68