Resolucion de la Oficina de Administracion N° 002 -2019-PERU COMPRAS /SG-OA Lima, 21 de enero de 2019 vIsTO: El Informe N° 000003-2019-PERU COMPRAS/SG-OA-FINA de fecha 09 de enero del 2019, del Coordinador Financiero de la Oficina de Administracion de la Central de Compras Publicas PERU - COMPRAS, el Informe N’ 000005-2019-PERU COMPRAS-OPP- de la Oficina de Planificacién y Presupuesto de fecha 15 de enero det 2019 y el informe N° 000006-2019-PERU COMPRAS-OAJ de la Oficina de Asesoria Juridica de fecha 16 de enero del 2019; CONSIDERANDO: Que, el articulo 74° del Decreto Legisiativo 1440 «Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Publican, dispone la prohibicion de creacion de fondos u otros que conlleven gastos que no se encuentren enmarcados dentro de las disposiciones det referide Deereto Legistativo, encontrindose exceptuados de dicha prohibicién, los fondos para pagos ‘en efectivo 0 de similar naturaleza que establece las nermas del Sistema Nacional de ‘Tesoreria; Quo, el numeral 2 del arifeulo 20° del Decreio Legislative 1441 «Decreto Legislative del Sistema Nacional de Tesorerian establece que fas rendiciones de cuenles y/o devoluciones por concapto de encarges, caja chica u olros de similar naturaleza autorizados. por la Direccién General del Tesoro Publico se efectitan y registran en los plazos y condiciones que esiablecen las Directivas de! ente rector, incluyendo la aplicacién de intereses y penalidades cuendo corresponda, Que, la Directiva de Tesoreria N*001-2007-EF/77.15, aprobada con Resolucion Directoral N°002-2007-£F/77-15 y modificada mediante Resolucidn Directoral N°004-2009- EF/77.18 y Resolucién Diectoral N°001-2011-EF/77.15, establece las disposiciones y procedimientos generales relacionados con la ejecucién financiera y operaciones de Tesoreria; ‘Que, el articulo 10° de la Resolucién Directoral N°001-2011-EF/77.15 por el cual se dictan disposicionas complementarias a la Directiva de Tesoreria aprobada por la Resolucién Directoral N°002-2007-EF/77.15, estableve que la Gaja Chica es un fondo en efectivo que puede ser constituido con recursos pliblicos de cualquier fuente de financiamiento de presupuesto institucional para ser destinado Unicamente a gastos menores que demanden su cancelacién inmediata o que, por su finalidad y caracleristicas, no pueden ser debidamente programatios; Que, el literal a), de! numeral 10.4 de! articulo 10° de la Resolucion Directoral N°001- 2011-EF/77.15, establece que el documento sustentatorio para la apertura de la Caja Chica es la Resolucién del Directcr General de Administracién, o quien haga sus veces, en la quesé seflale la dependencia a la que se asigna la Caja Chica, el responsable tinico de su administracion, los responsables a quienes se encomienda el manejo de parte de-dicha caja, ‘el monto maxime por cada adguisicion y los procedimientos y plezos para la rendicion de cuentas debidamente documantada, enire otros aspectos; Que, de acuerdo a fo dispueste en el literal ) del numeral 10.4 del articule 10° de la Resolucién Directoral N°001-2011-EF/77.15 conesponde al Director General de Administracién, o quien haga sus veces, aprabar una Directiva pata la administracion de la Caja Chica, en la misma oportunidad de su consiitucién, y disponer la realizacion de arqueos inopinados sin perjuicic de las acciones de fiscalizacién y control 2 cargo de! Organo de Control Institucional; Que, medianie Informe N* 000003-2018-PERU CONPRASISG-OA-FINA, el Coordinadot Financiero sustenta la necesidad de aprobar la apertura de un Fondo para Pagos en Efectivo para el Affo Fiscal 2019, por el importe de $/. 50,000.00 (Cincuenta Mil y ‘00/100 Soies), asi como la Lirectiva denominada “Administracion del Fondo de Caja Chica de la Central de Compras Piblicas - PERU COMPRAS" que permite atender de manera electiva los diferentes requerimientos, asi como garantizar Is plona operatividad de las funciones encomendadas y el logro de as metas institucionalss, para lo cual remite el proyecto respectivo, Que, mediante informe N° 000005-2019-PERU COMPRAS-OPP, la Oficina de Planeamiento y Presupuesto emite opinién favorable sobre el proyecto de Directiva_ al consideraria acorde a los Ineemientos establecides en la Directiva N*002-2016-PERU COMPRAS “Nommas para Fcrmulacién, Modificacién y Aprobaciin de las Directivas que se emitan en la Central de Comaras Pulblicas ~ PERU COMPRAS", Que, mediante Informe N" 000006-2019-PERU COMPRAS-OAJ, la Oficina de Asesorla Juridica, opina que el proyacto de Directiva, se encuentra dentro del marco legal vigente, por lo que resulta viable su aprobacion; Que, mediante Certifcacion de Crédito Presupuestario N° 0000000042 por Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios, la Oficina de Planearniento y Presupuesto aprueba la disponibilidad presupuestat para el manejo de fondos para pago en efectivo durante el afio 2019 por el importe de S/. 50,000.00, siendo que el importe de. apertura es de Si 5,000.00; Que, en ese senfido resulta necesario aprobar la Directiva denominada “Administracion de la Caja Chice de la Central de Compras Pablicas ~ PERU COMPRAS”, donde se establece los lineamientos técnicos y administrativos para regular el adecuado uso, rendicidn, reposioién y liquidaciin del Fondo Fijo para Caja Chica, con el fin de racionalizar ef uso det dinero 2n efectivo para atender de forma oportuna los gastos menugos urgentes y no programables de la Entidad; Que, asimismo es necesario autorizar la Apertura de Caja Chica y designar a los responsables tnices de su administracion; De conformidad, con to dispuesto en el Decreto Supremo N°364-2015-EF, que aprueba el Regiamento de Organizacin y Funciones (ROF) de la Central de Compras Pubiicas - PERU COMPRAS; Resolucién Ditectoral N°026-80-EF/77.15, que aprueba fas Normes Generales de! Sistema Nacional de Tesoreria, la Resolucién Directoral N°002-2007- FF/77.15 que aprueba la Directiva de Tesoreria N*001-2007-EF/77.15 y Resolucién Directoral N°001-2017-EF/77.15;SE RESUELVE: Articulo Primero.- Aprobar la Directiva N’ 001-2019-PERU COMPRAS denominada «Administracién del Fondo de Caja Chica de la Central de Compras Publicas — PERU COMPRAS> y anexos, los mismos que forman parte integrante de la presente resolucién. Articulo Sequndo.- Aprobar la apertura de la Caja Chica para la Central de Compras Publicas ~ PERU COMPRAS por el monto de S/ 5,000.00 (Cinco Mil y 00/100 Soles), con cargo a la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, Rubro 00, Meta SIAF 0008 y clasificadores detallados en el Anexo N° 03 de la Directiva N° 001-2019-PERU COMPRAS. Articulo Tercero.— Establecer como monto maximo de pago en efectivo la suma de ‘S/ 840.00 (Ochocientos Cuarenta y 00/100 Soles), equivalente al 20% de la Unidad Impositiva Tributaria. rticulo Cuarto.- Designar a los servidores responsables del manejo del Fondo de Caja Chica de la Central de Compras Publicas - PERU COMPRAS, como se detalla a continuacion: Titutar Juan Clemente Jéuregui Valer Suplente Julisa Rocio Espinoza Rodriguez Articulo Quinto - Notificar la presente Resolucién a la Coordinacién Financiera de la Oficina de Administracion y a los tesponsables titular y suplente designados en el articulo cuarto de la presente Resolucién. Articulo Sexto- Encargar a la Oficina de Tecnologias de [a Informacién la publicacién de la presente Resolucion Administrativa en el Portal institucional de la Central de Compras Piblicas ~ PERU COMPRAS (yww.perucompras.gob.pe). Registrese y Comuniquese. ‘eina de Acministracén eld Gras Poeas-PERU COUPRAS.Oficina de Administracion N° 004 -2018-PERU COMPRAS: “ADMINISTRAGION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL | Version 4.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” Dire Elaborado pore Revisadio por: ‘Aprobado por: Oficina de Adminisiracion (Oficina de Planeamiento —y/ Oficina de Administracion Presupuesto Oficina de Asesoria Juridica Fecha de aprobacién: I OBJETIVO Establecer los fineamientos técnicos y administrativos para regular el uso de los Tecursos del Fondo Fijo para Caja Chica, en la Central de Compras Puiblicas - PERU COMPRAS, durante el Ejercicio Fiscal 2019, tL FINALIDAD Racionalizar el uso de dinero en efectivo para atender en forma oportuna fos gastos menores, urgentes y no programables, agilizando el funcionamiento de la Central de Compras Publicas - FERU COMPRAS, durante el Ejercicio Fiscal 2019. Proporcionar al personal de ia Central de Compras Publicas - PERU COMPRAS la informacion necesaria sobre los lineamientos y condiciones para utilizar los recursos del Fondo Fijo para Caja Chica, durante el Ejercicio Fiscal 2019. BASE LEGAL 3.4 Ley N° 30879, Ley de Presupuesto del Sector Publica para al Afi Fiscal 2019. 3.2 Ley N° 2878, ley de Control Intemo de las Entidades del Estado. 3.3. Decreto Legislative N° 1436, Decrato Legislative Marco de la Administracion Financiera del Sector Publica, 3.4 Decreto Legislative N° 1440, Decreto Legislative del Sistema Nacional de Presupuesto PCblico. 3.8 Decreio Legistalivo N° 1441, Decreto Legislative del Sistema Nacional de Tesoreria. 3.6 Decreto Supremo N° 364-2075-FF, que aprueba el Reglamento de Organizacion y Funciones (ROF) de la Central de Compras Publicas - PERU ‘COMPRAS. 3.7 Decreto Supremo N* 298-2018-EF, que aprueba el Valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) para el afio 2019. 3.8 Decreto Supremo N* 012-2007-PCM, que prohibe a las Entidades del Estado adquirir bebidas alcohélicas con cargo a recursos publics. 3.8 Resolucién Directoral N° 028-80-EF/77.15, que aprueba las Normas Generales del Sistema te Tesoreria: NGT-05 Uso de! Fondo para Pagos en Efectivo. NGT-08 Uso del Fondo Fijo para Caja Chica, NGT-07 Reposicién oporiuna del Fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica, NGT-08 Arqueos Sorpresivos. NGT-1) Medidas de Seguridad para el Giro de cheques y trastado de Fondos. NGT-13 Uso del sello fechador *Pagado", SSK AKAN Pagina 12y Oficina de Administracién Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS: P Revisi “\ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELACENTRAL | Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” | 3.10 Resolucion Directoral N° 002-2007-EF/77.15, que aprueba la Directva de Tesoreria N° 001-2007-EF/77.18 "Directiva de Tesoreria para el Gobierno Nacional y Regional". 3.14 Resolucién Directoral N‘ 001-2011-EF/77.15, que dicta disposiciones complementarias a la Ditectva de Tesoreria aprobaba por la Resolucién Directoral N° 002-2007-EF/77.15 y sus modificatorias, respecto del cierre de ‘operaciones del Afio Fiscal anterior, del Gasto Devengado y Girado y del uso de la Caja Chica, entre otras. 3.42 Resolucién de Superintendencia N° 007-S9/SUNAT, que aprueba el Reglamento de Comprobantes de Pago. | 3.43 Resolucion de Secretaria General N° 003-2016-PERU COMPRASISG, que aprueba la Directiva N° 002-2016-PERU COMPRAS, ‘Normas para la formulacién, modificacién y aprobacién de las directivas que se emitan en la Central de Compras Publica ~ PERU COMPRAS". 3.44 Resolucion de Secretaria General N° 028-2017-PERU COMPRASISG, que aprueba ta Directiva N° 012-2017-PERU COMPRAS, ‘“Directiva para la elaboracion, uso y registro de documentos oficiales de la Central de Compras Poblicas - PERU COMPRAS". Las referidas normas incluyen sus respectivas disposiciones amplistorias, modificatorias, complementarias y conexas, de ser el caso, Iv, AMBITO DE APLICACION La presente Directiva es de aplicacién y cumplimiento obligatorio para todo el personal de la Central de Compras Publicas - PERU COMPRAS, incluyendo a los responsables de la administracion de los fondos de Caja Chica; as! como a los sorvidores encargados del control, supervision y monitoreo de! mencionado fondo dentro de su competencia funcional. APROBACION, VIGENCIA Y AGTUALIZACION La presente Directiva es aprobada por la Oficina de Administracion, su vigencia rige ppartir del dia siguiente de su aprobacién hasta el 31 de diciembre del Afio Fiscal 2019, y su actualizacion se efectuara a propuesta de la Oficina de Administracion. RESPONSABILIDADES 6.1 Son responsables del cabal cumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Directiva, los Diractores ylo Jefes de los organos que conforman PERU COMPRAS, asi como los responsables designados y/o encargados del manejo, administraciOn y custodia del Fondo para Caja Chica, 62. Es responsabilidad de los servidores que reciban dinero en efectivo de la Caja Chica, el uso correcto del mismo y su liquidacién dentro de los plazos establecidos en la presente Directiva. 6.3 Los senvidores designades como responsables del manejo de fa Caja Chica o encargados de ello, son responsables de la custodia de los documentos que sustentan ol gasto, la legalidad de billetes y monedas a su cargo y a custodia dal fondo. ayaDirectiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS. Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LACENTRAL | Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” 64 65 66 Toda acci6n administrativa que comprometa recursos piblicos que no cautelen los liieamientos establecidos en la presente Directiva, no sera reconocida ni tramitada para su pago, siendo de exclusiva responsabilidad del servidor del érgano que incurrié en los gastos. EI incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva, dara lugar a las acciones administrativas, civiles o penales que correspondan. La Oficina de Administracion supervisara ef estricto cumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Directiva, VIL DISPOSICIONES GENERALES 7A a) °) 4) e} Alcances Generales. La Caja Chica es un fondo en efectivo constituido con recursos ptiblicos de sualquier fuente que financie el presupuesio insiitucional, para ser destinado unicamente 2 gastos menores y urgentes que demanden su canceiacién inmediata 0 que, por su finalidad y caracteristicas, no puedan ser debidamente programados. Dicho fondo se otorgaré exclusivamente al personal contratado bajo el régimen especial de contratacién administrativa de servicios (CAS) de la Entidad Las acciones de ejecucién del gasto con cargo al Fondo para Caja Chica se regiran por los principios de racionalidad y austeridad que implica una administracién prudente de los recursos piblicos. Los responsables de la administracién y manejo del Fondo para Caja Ci debern cumplir con prosentar la “Declaracion Jurada de Ingresos de Bienes y Renlas” en los plazos y conforme a fo establecido en la Ley N° 27482 y su Reglamento aprcbedo por Decreto Supremo N° 080-2001-PCM, asi como, fa Resolucién de Contralorfa N° 174-2002-CG, sus normas complementarias y modificatorias. Para tal efecto, sera aplicable la Ley N’ 30161 y normas complementarias, en cuanto sea reglamentada Mediante Resoluci6n de la Oficina de Administracion, se podré modificar al monto total asignado para la administracién del Fondo Fijo para Caja Chica, durante el Afto Fiscal, de acuerdo a las necesidades de los diferentes érganos que integran PERU COMPRAS, previo informe de sustente por parte del Coordinador Financiere 0 quien haga sus veces. Los gastos se deben efectuar conforme al “Clasificador de Gastos - Partidas Especificas de Gasto Autorizadas" (Anexo N° 03) aprobados por la Direccién Nacional de Presupuesto Publico del Ministerio de Economia y Finanzas. Elia Jefefa de ta Ofisina de Administracién, previo informe det Especialista en Tesoreria y del Coordinadar Financiero, podré eutorizar un gasto mayor en determinadas pariidas de forma excepcional. VII DISPOSICIONES ESPECIFICAS Pagina 3/217) oicina do eo, fministractén oe Directiva N° 004 -2019-PERU COMPRAS Revisiér “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL | Vorsign 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS" 8.1 Apertura de la Caja Chica a) La apertura de la Caja Chica se autorizara mediante Resolucion de la Oficina de Administraci6n, la cual debe contener: i. El nombre del servidor encargado de su administracion, manejo y custodia, ii, El monto total del Fondo asignado para Caja Chica. ii, Fuente de Financiamiento. iv. Clasificador de gasto, v. Dependencia a la que se asigna el Fondo para Caja Chica. vi. El monto maximo de cata pago en efectivo. vii. El monto asignado para cada partida de gasto a efectuar considerando las limitaciones y restricciones a que pudieran estar sujetas, segun lo establecido en las normas para procedimientos de pagos y en la presente Directiva viii. Procedimientos y plazos para la adecuada Rendicion de Cuentas de acuerdo a lo establecido en la NGT — 05: Uso del Fondo para pagos en efectivo y NGT-06: Uso del Fondo Fijo para Caja Chica, aprobada mediante Resolucién Direcioral N° 026-80-EF/77.15. b) El giro de cheque por la apertura del Fondo Fijo para Caja Chica y sus reposiciones, se efectuaran a nombre del servidor responsable titular o suplente del manejo de la Caja Chica, monto que se otorga mediante cheque giraco ©) Esta prohibida la _conformacién de fondos especiales o de natureleza o caracteristicas similares al Fondo para Caja Chica aprobada en la Resolucién de Apertura, cualquiera sea su denominacion d) Los Fondos para Caja Chica no deberdn ser sujetos de operaciones financieras, estando prohibido que luego de recibir la asignacion del fondo o las teposiciones respectivas, se deposite dicho efectivo en cuentas corrientes 0 ‘cuentas de ahorro de servidores o de responsables de su manejo. 8.2 Responsables del Manejo del Fondo Fijo para Caja Chica a) La designacién y/o modificacion de los responsables titulares y suplentes de! manejo del Fondo Fijo para la Caja Chica se realizara mediante Resolucién de la Oficina de Administracion, conforme se seftala en el numeral 8.1 de la presente Directiva, debiendo sefialar lo siguiente: i. Nombres y Apeliidos ji. Modatidad de prestacion de servicios (Decreto Legistativo N° 1057). b) El responsable suplente se hard cargo del Fondo para Caja Chica ante ta ausencia del responsable titular, cuando no asista, por caso fortuito, impedimento fisico por enfermedad, accidente, uso del descanso fisico por vacaciones de! responsable titular 0 cualquier circunstancia que implique su ausencia temporal. En caso de ausencia mayor a dos (02) dias hablles e! suplente asumira la administracién del Fondo Fija para Caja Chica a través de un memorando dei/de la Jefe/a de la Oficina de Administracion. aiaOftetia de” Administracin Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS: Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL | Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” | 8&3 Obligacianes y prohibiciones a los responsables del manejo del Fondo para Caja Chica a) Son obligaciones de los responsables de! manejo de! Fondo para la Cala Chica: 1. Velar porque el lugar, en el que se coloque el Fondo para Gaja Chica asignado, cuente con las condiciones necesarias que impidan su sustraccion 9 deterioro, para lo cual el jefe inmediato del responsable det Fondo para Caja Chica, deberd gestionar la asignacién de cajas de seguridad u otros medios que revistan similares caracteristicas de seguridad, ji, Mantener actualizado el registro y archivo de los documentos cancelados. iii, Presentar las rendiciones de cuenta en forma oportuna, para su reembolso, con la decumentacién detallada, ordenada y foliada, ly, Cuando existan cambios de responsables del manejo del Fondo para Caja Chica se debera elaborar e! Acta de Arqueo correspondiente, la que serd susorita por ambos servidores titular y supiente, remitiéndola en forma fisica y electronice a la Jefatura de la Oficina de Administracién, en un plazo no mayor de cinco (05) dias habiles de efectuado el cambio, bajo Tesponsabilidad. b) Los responsables del manejo del Fondo para Caja Chica se encuentran prohibidos de: i, Delegar el manejo del Fondo para Caja Chica. li, Atender los Recibes Provisionales sin la autorizacion expresa_ individualizada de la Jefatura de la Oficina de Administracion de PERU COMPRAS. 8.4 Manejo del Fondo Fijo para Caja Chica @) El Fondo Fijo para Caja Chica puede ser destiriado tinicamente para: |. Gastos de movilidad relacionados a comisiones de servicios locales. li, Gastos para la adquisicién de bienes'o servicios menores que demanden su canclacién inmediata. iii, Gastos pare la adquisicién de bienes o servicios menores que, por su finalidad y caracteristicas, no puedan ser debidamente programadios. iv. Gastos de Ia Alta Direccién, debidamente autorizades unicamente por elfia Jefefa de PERU COMPRAS o ella Secretario/a General, para actividades extracrdinarias y excepcionales, Este concepta de gasto no debe exceder del 10% de la Unidad Imposifiva Tributaria - UIT. b) El gasto financiado con fondos de la Caja Chica no debe excederse de Pagion 524Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS | . Revisi6r | “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELACENTRAL | Versién 4.0 | DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” ‘S/ 840.00, equivalente al 20% de la UIT. c) Esta prohibida la utilizacién del Fondo Fijo para Caja Chica, en los siguientes ‘casos: i. Adquisicion de Bienes de capital. ii. Compromisos de pago adquiridos en ejercicios presupuestales fenecidos. ii, Otorgar préstamos, iv. Adquisiciones de bienes o contratacién de servicios prohibidos por normas legales, v. Compras que hayan sido cancetadas con tarjetas de crédito 0 débito. d) Excepcionaimente, los gastos de reconocimiento por alimentacién del personal procederan cuando se ejecuten labores excepcionales o por sobrecarga laboral fen un horario mayor a las 21:00 horas, debiendo para ello contar con la autorizacién del Jefe inmediato, a quien se le informara via correo electronica con copia a la Oficina de Administracién, la naturaleza y el motivo de estas labores de caracter excepcional. Dicha autorizacion se adjuntara al momento de solicitar su rembolso, el mismo que no deberé exceder de dos (02) dias habiles después de efectuado el gasto, 2) La movilidad local se reconoceré y rembolsard en los siguientes casos: i. El rembolso por desplazamiento en transporte puiblico por comisiones de servicios mediante la presentacién del formato “Liquidacién de Gastos de Movilidad”, que en Anexo N° 06 forma parte integrante de la presente Directive (Formato Impreso y numerado que sera entregado al comisionado por ella responsable del manejo del fondo) El pago de gastos de movilidad se hard de acuerdo al tarifario de Movilidad Local establecido en el Anexo N° 05, que forma parte integrante de la presente Directiva. Para su desembolso, se deberd presentar el formato “*Recibo Provisional” dei Fondo de Caja Chica, y en los casos que se requiera reembolso, corespondera presentar el formato ‘Liquidacién de Gastos de Movilidad’ y la “Solicitud de Reembolso de Caja Chica” (Formatos que seran entregados al comisionado por ella responsable del manejo del fondo). ii, En el caso de comisiones de servicio en las que haya participado mas de tun comisionado, cuyo horario y lugar de partida y destino sea el mismo, solo se reconocerd el gasto efectuado por uno de ellos, previa presentacion del formato de “Liquidacién de Gastos de Movilidad” respectiva, el mismo que serd entregado por ella responsable del manejo del fondo. iv. El personal que por necesidad de! servicio deba permanecer en las instalaciones de la Entidad realizando labores excepcionales 0 por sobrecarga laboral fuera del horario habitual de trabajo, despues de las 6121Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS “ADMINISTRAGION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA GENTRAL | version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” 9) 86 b) 22:00 horas, podra solicitar reembolso de movilidad de transporte urbano taxis, segtin corresponda, para lo cual deberé edjuntar e! Anexo N° 02 y el ‘Anexo 06 dela presente Directiva. Excepcionalmente, elffa Jefe/a de la Oficina de Administracion podra autorizar la atencién de vidios y pasajes no programados, que por su naturaleza y operatividad requieran ser atendidos con urgencia, hasta por un monto que no exceda ef 90% de la UIT vigente. Operaciones sujetas a Detraccién, segdn Resolucion de Superintendencia N* 183-2004/SUNAT, complementarias y modificatorias, segin corresponda; i. En las operaciones materia del pago a realizar, si el monto de la transaccién es mayor a S/ 400.00, para el caso de transporte de bienes, se aplicaré el 4% del total de Ia factura y cuando supera los S7 700.00, segtin @l tipo de servicio que se brinda, el responsable del Fondo para Caja Chica aplicaré la detracolén que se afecte exclusivamente en operaciones gravadas con el Impuesto General a las Ventas ~ IGV , para lo cual se aplicaré el porcentaje que corresponda sobre al monte total de la operacion. ji, En los casos que se efectiien operaciones gravadas con la Detraccion, el responsable del Fondo para Caja Chica, efectuara el pago directamente al Banco de la Nacién a la cuenta de Detracciones del proveedor, consignandose el cédigo del fipo de Bien/Servicio y el tipo de operacién, asi como el periodo iributario; cuyos documentos deben _remilirse cenjuntamenie con la Rendicion de Cuenta del Fondo para Caja Chica. Entrega de Fondes Provisionales La entrega de fondos con cargo al Fondo para Caja Chica se realizard de le siguiente manera: La.entrega del dinero en efectivo sélo se podrd realizar mediante la suscripei6y del "Recibo Provisional” (Anexo N° 01 ~ Formato impreso y numerado que sera entregado por el responsable del manejo del fondo) el mismo que contaré con la firma del solicitante, del jefe inmediato y delide la Jefela de le Oficina de Administracién, debiendo efectuar la rendicién correspondiente dentro de las 48 horas de haber recepcionado los fondos. Si ella solicitante de los fondos que ha suscrito el ‘Recibo Provisional” (Anexo N? 01) no rinde cuenta dentro de les cuarenta y ocho (48) horas de recibido el dinero’ (sin tomar en cuenta los dias sabados, domingos y feriados), ella responsable dei manejo del Fondo para Caja Chica, debera realizar las siguientes acciones: i. Remitir al solicitante un correo electronica con copia a su superior Jerarquico, solicitandole [a rendicién en un plazo perentorio de veinticuatro (24) horas, bajo apercibimiente de solicitar el descuento respectivo de su planilia y comunicar e! incumplimiento a la Secretaria Técnica de Procesos ‘Administratives Discipiinarios de PERU COMPRAS. Pagina TiaDirectiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” Q dq) 86 a) b) 2) a Il. Vencido el plazo precedente, se informara de ello por escrito a la Oficina de Admninistracién, con copia al jefe superior jerarquico del solicitante, para que a través de la Coordinacion de Recursos Humanos se proceda con el descuento respective de su planilia de pago y se derive a la Secretaria ‘Técnica de Procedimientos Administrativos Disciplinarios de PERU COMPRAS. La Secretaria Técnica de Procedimientos Administrativos Disciplinarios de PERU COMPRAS, evaluaré la situacién descrita en el parrafo precedente para la aplicacién de las senciones que hubieta a lugar, sin perjuicio de las tesponsabilidades civiles y penales que puedan cortesponder. Estos hechos deberén obrar en el lagajo del personal servidor. No procede la emisién de un nuevo "Recibo Provisional’ mientras el beneficiario mantenga pendiente la liquidacién de uno anterior, bajo responsabilidad del responsable del Fonde de Caja Chica. En caso que por fuerza mayor el sulicitante de los fondos que ha suserito el “Recibo Provisional’, no pudiera efectuar la rendicién dentro del plazo deserito en el literal b) cel presente numeral, daberd presentar la documentacion a través de un Informe, en ef oue justifique los motives y/o cifcunstancias que dieron lugar a dicxo ratraso. Rendicién de cuentas Los servidores designados como responsables del manejo de la Caja Chica 0 ‘eneargados de ello, son responsables de revisar y verificar los documentos que sustentan los gastos previamente a su cancelacion. i. Los emisores de los documentos sustentatorics de gastos (facturas, boletas de venta, tickets, etc.) de las rendiciones, deberan encontrarse en condicién de Active y Habido ante la SUNAT. il La documentacién sustentatoria de fos gastos deberé encontrarse visada por ella solicitante, su jefefe inmediato/a, ella responsable del manejo de Caja Chica y eV Jefefa de la Offcina de Administracion. Ela Especialista en Contabilidad 0 ei que haga sus veces, estaré a cargo de la revision y verificacién mensual de los documentos que sustenten ‘as renciciones de cuenta para su reetbolso, las cuales no deben exceder en el mes, tres (03) ‘veces el monto constituide. Los documentos que sustentan ef gasto son los comprobantes de pago aulorizados mediante Resolucion de Superintendencia, N° 007-99-SUNAT, debiendo ser emitidos a nombre de: i. Razén Socis|: “Central de Compras Pablicas — PERU COMPRAS’. i. RUC: 20600227818 fil, Direccion: Ay. Repdblica de Panama 3629 — San ‘sidro, Lima, Los gastos realizados con cargo al Fondo para Caja Chica, deberén sustentarse Figins 6[2tAdministracion Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS Revision: “ADMINISTRAGION DEL FONDO DE GAJA CHICA DE LACENTRAL | Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” 9 h) con facturas. Sin embargo, a falta de facturas, son admisibles los comprobantes de pago autorizados por la SUNAT, que deben cumplir los siguientes requisitos: Ser documentos originales. ‘Su contenido debe ser legible. Debe estar cancelado por parte del proveedor y contener el sello de PAGADO de parte del responsable del Fondo para Caja Chica. iv. No debe tener borrones, enmendaduras, ni uso de corrector. v, Nose aceptarén comprobantes de pago con el concepto “por consumo”. vi, En caso de reembolsos, cl comprobente de pago deberé tener una antiglledad no mayor de treinta (30) dias calendario después de haberse efectuiado el servicio 0 adquisioién, contados a partir de Ia fecha de su emision, vil. Realizar las retenciones sobre el impuesto a la venta y detracciones de! IGV fan los casos que corresponda vii, Cuando, eventualmente se reciban comprobantes en moneda extranjera, deberd consignarse en el reverso de éste, el monto equivaiente en soles, en niimeros y letras al tiso de cambio venta publicado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, para la misma fecha de emision del comprobante. El incumplimiento de lo sefialado en el literal precedente, como el uso indebido de esta modalidad de entrega de efectivo en que incurra el. personal de la Entidad, dara otigen a la aplicacién de las sanciones administrativas correspondientes, asi como las acciones civiles o penales a que hubiera lugar, las cuales ademés deberan obrar en e! legajo del personel infractor, Los comprobantes de pago que susientan el gasio, en ningiin caso deben mostrar indicacién sobre beneficios individuales tipo "puntos BONUS", ‘millas" o similares; caso contrario sardn rechazados por ella responsable del Fondo para Caja Chica. La verificasién y conformidad de los comprobantes de pago, sustentatorios det gasto, estara a cargo de los responsables de la administracién del Fondo para Caja Chica; quienes previo al pago o a dar su conformidad respecto de ia rendicién, deben verificar en la pagina web de la SUNAT, el estado del proveedor y que os comprobantes de pago se encuentren debidamente autorizados y en condicién de Activo y Habido. Cuando se trate de rendiciones de cuentas por concepto de vidticos no programados, éstas deberén cumpiir con las normas establecidas en ia Directiva pera el pago de vidticos y rendicion de cuentas por concepto de ‘comision de servicios aplicable al personal de PERU COMPRAS, no resultandole de aplicacién el plazo de rendicién que establece el fiteral b) del numeral 8.5 de la presente Directiva. Para la alencion de movilidad, se tendra en cuenta las “Tarifas de Transporte Urbano” para labores 0 gestiones de atencién normal y las “Tarifas de Taxi" para labores o gastiones urgentes y prioritarias, o que por la naturaleza de la labor se requiera un vehiculo individualizado (Anexo N° 05), debiendo presentar el "Formato Liquidacién de Gastos de Movilidad’ (Anexo N* 08). Paoins 9121Directiva N° 004 -2019-PERU COMPRAS Revisién: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL | Versién 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” }) Los documentos de sustento que son cancelados con cargo al Fondo de Caja Chica asignado, seran sellados con la descripcién de "Pagado” al momento de su cancelacién, indicando fecha y visto bueno respectivo. k) Elta Especialista on Tesorerta o e! que haga sus veces serd ella encargado/a de fa custodia final de los documentes sustentaforios de gasto. 8&7 Reposicién del Fondo para Caja Chica a) La reposicién del Fondo para Caja Chica debe efectuarse con criterio de previsién de gastos, y el/ia responsable del manejo del Fondo debera presentar Ja rendicion documentada del gasto, con el fin de no afectar ni interrumpir fa normal atencién a los requerimientos de ias diferentes dependencias de la Institucién, b) El gasto en el mos con cargo a la Caja Chica no debe exceder de tres (03) veces el monic constituido, indistintamente del ndmero de rendiciones documentadas que pudieran electuarse en dicho periodo, ©) ila responsable del manejo del Fondo para Caja Chica, es ellia encargadofa de preparar y presentar [a rendicion de gastos con cargo a dicho Fondo, segtin Anexo N° 04, adjuntando la documentacién debidamente follada @) La solicitud de reposicién del Fondo pata Caja Chica se real manera: rd de la siguiente i. Se presentara ef Anexo N* 04 ‘Rendicién del Fondo de Caja Chica’, debidemente firmada por el/la responsable de la administracin y manejo del fondo correspondiente, debiendo remitirse a la Oficina de Administracion para su aprobacién y remisién a la Coordinacién Financiera. fi, Elfa Especialista en Contabilidad o el da que haga sus veces, es ella encargadola de la revision de la documentacion sustentatoria de tos gastos realizados; y debara visar el Anexo N? 04 en sefia de conformidiad para la reposicién de los fondos. Previa autorizacion de ta Oficina de Administraciéa para la reposicién, ella Especialista en Contabilidad 0 el que haga sus veces, efectia el registro del compromise y devengado presupuestal en el SIAF-SP, y reiite el expediente al Especialista en Tesoreria o el que haga sus veces lv. Ella Especialista en Tesoreria o el que haga sus veces, realiza la fase de! giro, para lo cual emitira el cheque, asi como el Comprobante de Pago respective procediendo a los registros en el SIAF-SP. 88 Arqueo del Fondo a) Ella Especialista en Contabilidad o ef que haga sus veces, efectuard mensualmente arqueos inopinados al Fondo para Caja Chica, para fo cual deberd ullizar el formato de Acta de Arqueo dei Fondo para Caja Chica, seaiin eagina t0i2tDirectiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS. Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL | Versién 4.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” ») ay 89 a) e) el Anexo N* 07. Producto de los arqueos de fondos se emitiran jas actas respectivas en as que darén conformidad 0 disconformidad al cumplimiento de lo establecido en la presente Directiva. Dichas actas seran remitidas a la Jefatura de la Oficina de. ‘Administracisn, proponiendo las medidas correctivas, de corresponder. Los responsables del Fondo para Caja Chica brindaran las facilidades necesatias, para la realizacion del arqueo de Caja. El dinero en efectivo deberd contarse en presencia del se:vidor responsable de la administracién de! Fondo para Cala Chica, reallzandose controles para verificar su autenticidad, Asimismo, se reaiizaré la revision de. los Recibos Provisionales que justifiquen los montos que se encueniren asignados y de los comprobantes de pago que justifiquen los gastos realizados. Liquidacién de! Fondo para Caja Chica Al clerre de cada elerciclo presupuestal, la Jefatura de la Oficina de Administracion, cispondra la liquidacion de! ‘Fondo para Caja Chica asignado por las diversas fuentes de financiazniento. Elia responsable del manejo del Fondo de Caja Chica, procedera a realizar la liquidacin de dicho fondo, de acuerdo a fa normaliva de cierre que sera dispuesta por la Direccion Nacional de Tesoro Publico del Ministerio de Economia y Finsnzas. De otro lado, el saldo que resulle de la liquidacién del Fondo para Caja Chica sera revertido mediante Papeleta de Depésito T-6 a favor del Tesoro Pétblico. La liguidaoion de la Caja Chica asignada a PERU COMPRAS, se efectuard el Uitimo dia habil antes del cierre del ejercicia fiscal 2018. Proceso de entrega de fondos de Caja Chica El area usuaria solicitaré fondos de Caja Chica al responsable de Caja Chica, mediante les formatos correspondientes, segun sea el caso: Recibo Provisional ylo Liquidackin de Gastos de Movilidad y/o Solicitud de Reembalso de Caja Chica, firmados nor el solicitante y su jefe inmedialo. Los formatos serin remitides a la Oficina de Administracion para la firma de la Jefatura, Elfa responsable de Caja Chica verifica y valida los formatos. Si esta conforme, realizaré la entrega del efectivo; caso contrario, devolvera los formatos al area usuaria para la subsanacién correspondiente. Se realizaré la ertrega de efectivo para atender las solicitudes de reembolso y/o para la liquidacién de gastos de movllidad. Para alender la solicitud de recibo provisional, el solicitante deberé rendirla dentro de las cuarenta y ocho (48) horas a la enlrega del dinero. IX. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Paging t]2tOficina de Administracién Directiva N° 004 -2019-PERU COMPRAS Revision: | “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL | Version 4.0 DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” 9.1 La Jefatura de la Oficina de Administracion podra realizar ta fiscalizacion posterior aleatoria respecto de la documentacién presentada por los servidores, como rendicién de cuenta de los gastos realizados con cargo al Fondo para Caja Chica. 9.2. Los casos no previstos en la presente Directiva serdn resueltos por la Oficina de Administracion, X, GLOSARIO DE TERMINOS, En el marco de ta aplicacion de la presente Directiva se establecen las sicuientes definiciones: 10.1 Comprobante de Pago Es el documento que acredita la transferencia de bienes, la entrega en uso 0 la prestacién de servicios. Para ser considerado como tal debe ser emiido y/o impreso conforme a las normas del Reglamento de Comprobantes de Pago. Entre los tipos de comprobantes tenemos: facturas, recibos por honorarios, boletas de venta, liquidaciones de compra, tickel 0 cintas emitidas por maquinas registradoras, los documentos autorizados en el numeral 6 del articulc 4° del Reglamento de Comprobantes de Pago, aprobado mediante Resolucion de ‘Superintendencia N° 007-99-SUNAT, y otros documentos que por su contenido y sistema de emisién permitan un adecuado control tributario y que expresamente se encuentran autorizados, de manera previa por la SUNAT. Documentacién Sustentatoria Elemento de evidencia que permite el conocimiento de la naturaleza, finalidad y resultados de una operacién o transaccién. La documentacién sustentatoria, cuando se trata de rendiciones de cuenta, esta constituida por comprabantes de pago que deben cumplir con las normas establecidas en el Reglamento de Comprobantes de Pago, aprobado por la SUNAT, las declaraciones juradas y los recibos de movilidad local. Incluyen ademas documentos internos y externos que requieren 0 autorizan el pago por caja chica. 10.3 Fondo Fijo para Caja Chica Es un monto de recursos financieros constituidos con cualquier fuente de financiamiento que se mantiene en efectivo, rodeado de ciertas condiciones de seguridad, que impidan su sustraccién y deterioro. Es aplicable ‘nicamente para efectuar gastos menores y urgentes que demanden su cancelacion inmediata 0 que por su finalidad y caracteristicas no pueden ser debidamente programados para efectos de pago. 10.4 Recibo Provisional Es un documento que consigna el pedido, uso y justificacién del requerimiento a atenderse por caja chica, asi como el monto con caracter provisional sujelo a una Rendicién de Cuenta, debiendo realizarse ésta ultima a través de comprobantes de pago autorizados por la SUNAT y los formatos de movilidad local, segtin correspond. wapBrea, Sdmntcion Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL | Version 4.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” 10.8 Rendicién de Cucntas Es la documentecion que sustenta la sjecucién de los gastos por recursos asignados con cargo al Fondo de Caja Chica de PERU COMPRAS. 10.6 Arqueo Reouento o verificacién a una fecha determinada de las existencias en efectivo y valores, asi como de los documentos que forman parte del satdo de una cuenta o fondo. 40.7. Reposicién del Fondo para Caja Chica ‘Constituye la restitucion de recursos de Fondo de Caja Chica, mediante el giro de cheques a favor del responsable titular o suplente de su administracion. 10.8 UIT (Unidad Impositiva Tributaria) Es un valer da referencia que es utiizado en los sistemas tributarios para determinar a base imponible, deducciones, limites de afectacién y otros aspecios tributarios, La UIT es fijada por Decreto Supremo para cada Afio Fiscal. XI ANEXOS Anexo N° 01 : Recibo Provisional. Anexo N°02_ : Solicitud de Reembolso de Caja Chica. AnexoN?03 : Clasificadores de Gastos — Partidas Especificas de Gasto Aulotizadas, Anexo N° 04_ : Formaio de Rendicién del Fondo para Caja Chica. Anexo N?05_ : Tarifario de Movilidad Local. Anexo N° 06 : Liquidacién de Gastos de Movilidad, Anexo N°07_ : Formato Acta de Arqueo al Fondo Fijo para Caja Chica, ‘Anexo N° 08 : Diagrama de Flujo - Proceso de entrega de fondos de Caja Chica. Paging 13)21Oficina de. Adminigtracién Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS. . Revisién: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELACENTRAL | version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS ~ PERU COMPRAS” ANEXO N? 04 RECIBO PROVISIONAL RECIBO PROVISIONAL seozon [] ren: vasuMane » rorconcerto ve TouBREY APBD oar Me COMPROMICIO A PAISENTAN LOS BOCKANENTOS CUE SUSTENTAN EL GASIO (RENDICSIC DE CUENTA) DENTRO DEL [AZO MARE DE-4 HORA DE HARER RECRIDG Et CANERO EN FFECTIVD, DEO HACERUO, BUTOAIZO LA RETERSION OF MU REMUNERACIOW RESPECT, a de RIMS ee medias RectiConteme etalanDirectiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS. Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL | Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS — PERU COMPRAS” ANEXO NP 02 ‘SOLICITUD DE REEMBOLSO DE CAVA CHICA SOLICITUD DE REEMBOLSO DE CAJA CHICAN! -PERUCOMPRAS Notes Se dave suntonlr 6 uigenola ot requormiento oun raomoize 20 cole cam su defect, Inlay ae (cieistens dol len 0 corvlle que mo suo ser propane Neda Comprobarta Consopto pore 8, ins ene rcenaeta Finck RES Fo Ga BS Wiad Shand Raia Pagina 15)21Oficina de Administracién Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS Revision: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELA CENTRAL Version 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” ANEXO N° 03 CLASIFICADORES DE GASTOS ~ PARTIDAS ESPECIFICAS DE GASTO AUTORIZADAS. LASIFICADOR 234444 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO 231512 ~~ | PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE REPUESTOS Y ACCESORIOS 231 OFICINA _ 23.1.5441 ELECTRICIDAD, ILUMINACION Y ELECTRONICA, 2.3.1.99.1.99 | OTROS BIENES 2.3.2.1.2.99 OTROS GASTOS 23.2612 GASTOS NOTARIALES 2327.11.99 | SERVICIOS DIVERSOS 2 wieOffcina de Administracién Directiva N° 004 -2019-PERU COMPRAS Revisién: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DELACENTRAL | Versign 1.0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” ANEXO N° 04 FORMATO RENDICION DEL FONDO DE CAJA CHICA Pagios I7]atOficina de Administracién Directiva N¢ 001 -2018-PERU COMPRAS “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” Revision: Version 1.0 ANEXO N° 05 TARIFARIO MOVILIDAD LOCAL (EN SOLES) Partida de fa Comision ‘Sede Parts de la Comision Destino deta Comision | Taxd(iday retorno) | Pasaje | |Destinode la Comisién| Taxi (idayeetore]| Pasaje Senisidro | Urbano Senlsidvo | Urbane [Reropuero inten lange Chaves | 000) 8) [imagdalona 703,60) 'ancén | yoo} 60 |arattores 20.00, 5.00) isse asco} 6.00] [Pachacareae 500, 8.00) ‘atranco 2000, 800) [Pucusana 65.00] 8.00) beltvisea 4000, 800} [Puebioutee 000) 6.00) [ares 35.00} 6.00) [Puente Piedra 7.00 ad) ‘cata ono] 8.00] [runta Hecmosa 5. ‘ {orabeyllo soc} aco) [Punta Negra fm) (carmen de lateaua 40.00) 800} |Rimac mo Icemas om} — B00) [Son Bartolo ar {Cereado de ums 2000] 6.00) [senBona 6 {leneguilla yom} — 80] [senisidro 6 ‘iacacay soo] col [San suande tcigancho 3.09 (hostes soc} 12.00] [san Juande Miraflores 8 {onillos 35.0] 6.c0| [San Martin do Poxcas 6 lvigancha- Chosiea sono} 32.00) [sen tuss 6 [DAgustino aon} — 600 6 IHuachipa som] ace 6 Independencia race] 6.00| [santa vari det Mar 8 Lresus Maria 2500, 6.00) [santa Rose a ince 24.00, 6.c0| |Sentiago de sureo 6 Lurie e500) 8.0] [surquillo a a Motina aon) 6.00| Ventanita a Lapeda occ} 8.00] Villa Mevindel Triunfo 8 la Punta-Catlac sont} co] \Villaet Salvador a la Victoria 2400) 6.00) [zéeate 5 Las ofivos sooo] 6.00) Pagina 18/21Ofcinade ‘Administracién Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS. P isin: “ADMINISTRAGION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL vennen 0 DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” ANEXO N° 08 FORMATO LIQUIDACION DE GASTOS DE MOVILIDAD ii x ‘ TAME sa: GARDE DESTIN ‘OREN DikinadeRdminitaaéy Jefe nmedine Bea onterne pai Pagina 19)21Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL DE COMPRAS PUBLICAS - PERU COMPRAS” ANEXO N° 07 FORMATO ACTA DE ARQUEO DEL FONDO PARA CAJA CHICA AGTA DE ARQUEO DE CAJA CHICA CENTRAL DE COMPRAS PUBLICAS «PERU COMPRAS: En la cluded co Lima, siendo las 2000K horas dal ala 1% de 1000 dal, reumdoe en la Oficina da ‘Aiminaecion de i Genie de Compras Pllioas - PERU COMPRAS , se procodis renzar el Arquco de Fondas de Csja Chica, on oresencia de is reszonsabi de mans del fide 22040200000IHOOTOIIIIK, designaia con Resotucién de fa Oficina de Adminisiracién N° XXX: PERU COMPRASISG-OA, cel curse chtuvo el sigientereaulads: L-APERTURADE LA CAJAGHICA —| 11, FONDOS ¥ DOCUMENTOS REGONTADDS: ‘Tolan a [CANTIDAD] TIPO I DENONINACION, LTorAr a Ses 8 "20009 oa 0 Bis oe a0 oO Osos oe 5, Doo 93 OSes 0 cE 0 eibteE 9 0s 026 50) oat c ts 2 Ones 32 ST 203 om ea 35 203 30 0-085 oo an es oS. Oe a c ‘Monedas de $7 020. 0.0¢ Tea eS. 020 ‘00 Wines 6 8 019 om nes de 8 5 om ‘ones 365 oo! 00 \W. SUSTENTO CoN DOCUMENTOS Total Docurrentos Defniives y Provisionales x ‘Relacion de Viles Provisionsies . Decamerias pousionae Rolacién de Documentos Definitivas - Docurertas definves Solicitud de Reombolso - ARQUEO DE CAIA CHCA SOBRANTE © FALTANTE (1-M1-Im) IV. ESTADO SIFUACIONAL, V, RECOMENDACIONES ‘Sa conchié ol Arq de Ca Chica, sano as XOX horas, dln OX de 100K del Se.dela constancia de haber ‘ecibda toda ta docurrentacion por parte del responsable dal mangio del Ford de Caja Chica, los miames que fueron devuetos en su tlaided ela culimacisn del arquco de fein yen seta de eonfonmicad fran cos sjempiares.Directiva N° 001 -2019-PERU COMPRAS: “ADMINISTRACION DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA CENTRAL DE COMPRAS PUBLICAS- PERU COMPRAS” ANEXO N? 08 Revision: Version 1.0 DIAGRAMA DE FLUJO - PROCESO DE ENTREGA DE FONDOS DE CAJA CHICA. pe ‘a ‘ORGINA DE Bow eAC\ Be Bagssa anat