@ UNCON, POBLICA’ | a 2020 Organo interno de Control ‘en elISSSTE How de at No.ce Autor 142020 [Enter instltutis Secured ySevicios Sociales de lor Tabaladores del Estado Sector No setorzado clave coms Unicaicl audit; Bir eccion Normative de Administracon y Finanzas Subcitecciinde Recurss Matrisies y Servicios lave de Programa y Descriptan dew Autos Z10"vdquisionos” Inpice Antecedents a Atorta, WW” Objeto,y pero Yovieada. M, —Resutdos do os trabaigs desirolados 1 Conclusion MX. Cédulas.de abservaciones, Ha‘ ( fi ee }UNCION POBLICA’| 2088 Craeno interme de Control | “vuie 2 do BL = en ol SSSTE a pe ode Auattota: T2020 Enter trotted Seguridad y Svicos Sociales do oe Trabejadores del stad | Sector No sectorzado clave 90857 Unida el AUTRE Bireceiin Novinative do Administény Finanzas ‘Clave de Programa y Descipcon dea Actor Suibulteccion do Recursos Materiales Servicios 210"adguliaones” Lantecednes de la Austria En_cuimifnniento del Programa Anual'de Audtorfa autorizado para el letccio 2020, se erik6 la Orden de Auditofa No. crc /aifonis7/00612020 ee ¥5.de enero de 2020, suscita por el Nro. Pedro San Martin Bartios, Tula del Aves de Aueltora interna del Orgary interno de Control en el ISSSTE, a efecto de realizar en la Direccién Notmativa da Adminitracién y Finanzas, ‘espeeifemente en la Subdireccién de Recursos Materiales y Servicios [a Auditrla No. 18/2020, rsa que le fue natiicaca eda +14 de enav de 2020.01 Dr. Pedro Marlo Zantehne Santaela, Director Nermative de Adrnlnitraciony Finanzas, a quién con Ofiios Nos. OICAf00/ES7NIV2029 y OICIAYoass7/20°/2020 de fechas 20 de febrero y Th de marzo ce 2020 texpectivaments, s Ie ‘comunicttarnbi6n la Ampiiacion de Periodo de EJecucdn de la misma Para tal ticto fueron comisiohados los Aucttores Plblcos: CC. Mtro, Pedro San Martin Barrios, Muir del Aveo de Avdiors Interna, Cow dinador LC: Ignacio Arciga Garcia, con cardcter de Jefe de Grupo; C, Cesar Morgado Ocarnpo, Jefe da Departament, E_P. Matfadp| Carmen Pérez Garela, LC. Karen Llebath Castile Campos. LA. Alejandra José Jimarezy C.Luls Manuel Cuz Guan, con cadet cle Auditores. La revisit inicio ol 14 de enor, on las instalaclones de la Subdirecclén de Recursos Mateiles y Servicios ai como en las sigulontes Unidades Médicas: Centro MBdico-Nacional "20 de noviembre", Hospital Regionak "¥ de ‘octubre’ Hospital Regione “Centenario dela Reyolucion Mexicana’, Clinica Hospital “Dr. Rafael Barba Ocampo", nica Hospital Chilpancingo, Clinica, Hospital iguals, Hospital General Acapulco, Hospital General Morelos y Pavsn y Hospital General "Or. Fernando Quiroz Gutiérrez. Cabe hacer mencién que la auelitorla quedé suspendia el ole 27 de matzo de 2020, derivado dela ‘contingenca genetada porel coronayirs SARS-CoV (COVID-9}. I1-Obeto y period revisado. Wy objeto. Verifcat que lis contrataciones ealizacas con cargo'a los capitules 2000; 3000 y $000 para jv adquisiclin de bines, arreondaraientos y servicios durante el ejercicio 201, se efectuaron ee conformidad con las daposiciones apiicables en la materia, ‘veificand los procesos de planeacién, programacion, presupuestacion, adjudicacién, ejecicio, page, recepeisn y eurnplimiento ‘delos bienes y servicios adquirides. 112 Period revisad. ‘Con ae00 @ 1a Gula Generale Auaitorfa Pubtica,aplicando los praceglimientosy téenicas quia Se consideraren necasavos sega. Jaseirrunstancias. se7evs6 lo correspond... 63 los procedimniontsy al cumypinienta¢~ antratos del eerckia 20 ia_ SEUNGION POBLICA | 2922 ie niamsds Coital | iS de a arn aera ‘en el ISSSTE Node Auras 1/2020 Ente: institute ceSeguridady Seniclos Sociale de os TrabaladoresdelEado |Soctor No soctorizodo [ctavero08s? | Unicircl auitadaDireccidn Normativa de Administadan y Finanzas [Gave de Programa y Desaipelin doa Accra Sulbelirccinde Recursos Materiales Servos 210 “Adguiicone:” il. Restitadodel trabajo desstroliad, ‘SUPERVISONDEFICIENTE CE LOS SERVICIOS ADQUIRIDOS A. AMPARG DE CONTRATO AD-DNAF-SAMYS/ISA-009R019 De a Natifexcién al curplimiento del contrato No. AD-DNAF-SRMyS/ISA-009/2019, celebrado con el prestedor del servicio ‘Cornersialzaiora internac onal de Compresores, SA'da CY, por un monte de $424520140.00 | Aneluido y een una vigen de 1S Ge novembry al 28 de diciembre de 2019, relatvo 2 "Adqulscién, de 39 compresoves grado médico y 3 bombas de vaclo en las diferentes uniades médiccs del institute a hivel naciona Con fescha20 de noviembre 2019, :6\eblebré. Convenio Modiicatorio CM-DNAF-SRMyS/ISA-00222019, tenlenco camo objeto suprimit Ja pagine 9les equipos relejonados en ol Aneto 1 (Anaxo Técnico) que cotresponden a la delegacion CDMX Oriente, Guerra ‘Acapulco Gurr evo Chilpencinge’,asimismo se modified y se dlaminuyé el monto dela Clausila sagunda (Precio) ce contrat AD- DNAF-SRMYS/15A-009/2019,‘Adquisicin, ce 39 cornpresores grado médicey $ bombas de vacio en as diferentss unidades médias del Instituto a nivel nacional pare el ejercko fiscal 2018, para euedar en 38 comprezores y 3 bombs de val por un Importe de $ 41,489,140, cho monto te pagads con la Cuenta por Nauidar Certicada Ne. 401440011275 de fecha 29 3e diciembce 201, 8 través dle leusnta 0158764735 de BBVA Bancomer mediante transferencia electronica de fecha’s de enero de7020, Al respecto se scleccidnaror 7 Unidados, Médicas para verlcar Tsicamente Ia instalackin de ® equines el cumplimionte a fo estipulado en laclausula cuarta ontrega de los blenes, detorminanda lo sigulente ‘A. En el Hospital General de Acapulco y el Hospital Regional ‘Centonariad fa Revohicién Mexicana” se comprabs la raeepcién ce {os equips los dias 21 de noviembre y 27.de diciembre de 2019 respectivamente, de los eUales al momento de la inspeecién fisica (2 de febrero 202%) se observs qué el primero bo. pital el costo del equipo es de $957,000.00} Por lo anterior y de conforimided con la Cléusula Décima Quinta del contrat, eC. Marco Antonio Arenas Mactigal, Jefe ce Departamento de Ingenietfa Eléctria y Comnunicaclones, dependiente dela Sundlveccién de Conservacién y Mantonimient y responsable dle vorfcare\ curnplimiento del contrato, incumplo com lo estableckls en ly Cliusila Cuarta de dicho contrat, a rhoverificar ale las blenes estuvieran nstaladosy puestosan operacién a entera satifaccicn del responsablece recibir los iis asf come to establecido on Jos numerales 518 y 7.2 de las Poiicas, Bases y Linearientom.en Materia de Adguisiclones Arrondai¢ntos y Sovicios del ISSSTC, toda ver quo no dio saquirniento al cumplimionta de kis obllgaciones contraettale,EVINGION PUBLICA | 2020 Orga fiteitia d@ Contra |” vicky) oT Seutfame ‘enelISSSTE Ned Audion: 192020 Ente: [rst tite deSeguridedy Servicios Sociales de los Tabajadoros dal Estado | Soclor No sectorzado ciave 00657, [Unidise @udladeDirecciGn Nomativa de Admintiredon y Finanzas Clave de Programa y Deserincién del Actor ‘Subalreccinde Recursos Materiales y series 210"Adguisitores™ 1G.” Positioanente, mediante aici cigs alos tiulares de 27 Unidadles Médicas, se requifio informacion sobre la recepdi0n de 08 SSeqipo9 restantrs, del andliss aia informacion temitida se determine cue | eipocormpcesor del Hospital General ‘Dr. Danel Curia Urgel"ubicado on la Ciudad de Vilahermosa, Tabasco, segtn acta ccircunstay claca do hechos de fecha 6 de marzo de 2020, no se encuentra instala nl operando, su costs es de $086,340.00; 30 Entipss se enciuerian operando; sn embargo, la documentacién de des equipos presentan jfegulaldades consistentes en {queen us caso se fd la recepeién sin contat con el equipo fisiearnente y en el segundo eato se Instalé un eculpo de menor ‘eapecdal ala que tonla unidad rnéica C. Actas Administrativas de entrege-tecepcion deficlentes. En alguns actas 6 dosectaron deficiencias on sy elaboractén tales caro! nombre dela unidad médica incomplete, dlecelén errant: omcompleta, Por fo antetionen relacion eon ls incumpllnlentas en los puntos Ay By de conformed » la cliusula décirnadenta del cantata, deterrninaron atracos e incumplimientos de 62a 105 dias respecto ala fecha en que se lev a cabo la verfieacén, cerrespondiendo lun montode #5°916,887:50 cel que resultan aplicables $¥67415000. INCUMPLIMIENTO DEL OBTETO DE LOS CONTRATOS NO, AD-DNAF-SRIAYS/ISA-0O8/201 VAD-ONAF-SRMYSIISA.02/2019, ‘be fa verifcacién le cumpiinionto del contrato No. AD-DNAF-SRMyS{36A-008/2018, Hea S) “der aE ‘No de uci: 2020 SEUNGION POBLICA | (8. 2020-~ | umeraneze cet ST ang aren ‘en eliSSSTE remaar Invatituta deSieguridad ySenicios Socks de los Wabajodores del fstodo | Sexton No sectolzado [clave 00687 “aed audlada:birocclon Namatva de Adminitractony Finanzas [lave de Programa y Doscripein ce a tori: a Subd ecion de Recursos Materiales y Sori. 20 "Adguisiloncs” rretimen te los 30 ge éradores de vapor contrataos, 20 se encuentran operand y de 2ne)proparclonaton Informa yas Forvossumes $471680085 VA inclldo. ‘De Lo artetor s& determinaronatrasose Incumpimients de 1a 17s ls respocto aa fecha en que se leva cabo la verficacion, Corresondienio un monte de $14076180362 del que rosultan apicables §4°952.1950. CCcasionade pincipalmerre porque las caracteistics de los generadotes de vapor adquifidos| he corresponden a as instalaciones {Gxistentesen lis unicltdes médias (os anteriores funcionaban con diésely los recén adaulidos operaran con gas). pero aspecto que resulta importante destacar, es que durarte la verifcacin tsicg eliza en dos Unidades Mininstrativa (Hien Hospital de lguala y Hostal General de Acapulco) propoteionaron correos electrénicos mediante los cuals el Ing. Jorge Javier [GutierTe7 Buz, Jefe de Semicos.en la Subdireceién de Conservacién y Mantenimient,clatallé siguiente "pos medio de Ia presente les solicto dela manera més atent, su ayuda, para la fa de los documentosde fa Caldera con fecha atasada esto para aglizar los trémites corresponchentes del proyecto da 30 caldoras!. ‘Asimnigig:@ Hospital Regional L26n, mediante Acta Citcnstanciada de Hechos de fecha 10 de marzo de 2020, detalélosigulénte: on fecha 30 de diciemiore do 201, se sot las autoridales de Sta Unidad, por parte del Ing. Hidalgo B. Rule Hernandex, Suibdlfector de Gonservacion y Manterimiento, se realice la firma del acta entroga-recopcién del equifo coh fecha 3 de ‘octubre, lo anterior paraestar en posiblidad de formalizar los tmites financleros del acta entiega recepeidn,dicha acta es acornpefiada dei acta acministrativa chcunstanciada namero HRL/SA/AAC/OY/2019 que se levaita para dejr constancia de ‘que al fecha (50 de diciembre de 2019) no se habfan cumplido los designios contractusles por parte del proveedor {Ott punto que dotalat 8s quo oxisten cined Actas de Entrega Recdpcién proporcionadas por las Unidades MBdleas, as cuales no Eainclden con las Actas de Entrega Recopcion presentadas porla Subdireccion de Recursos Materiales y Servis. Por lo anteilor y de confomidad con ja Clausula Décima Quinta del contrato, el C. Marco Antonlo Arenas Madtigal, Jefe de Departamento de Ingeniers Eléctica y Comunicaciones, dependiente de la Subdireccion de Conservacin y Mantenimiento, responsable de aciministrar y viglar el cumplimianto del contzato, incumplié con lo establecklo oh la cléusula primera objeto do| Contrato asf como los numerales S18 y 7:2 de las Polticas, Basas y Lineamlentos er Materia de Adquisiciones, Arrendamientos y ‘Servicios dl ISSSTE, toda ve2 que no verifies la instalacion y puesta en operacion de 2+ generadores de vapor,ne dio seguir al cumplimiento de las obligacones contractual, nl tarpocellevs un registro del cummpllmionto dp las obligacionesestablecidas en, teantret & G3FUNGION PUBLICA | Orga taine Ge CORT] "Fash 6 dé 3 p LUNGION | enol ISSSTE Node Autre 192020 Tne dec nyo Sader Tabadoes da Eads [Sono Nosema Save O07 ial aurlteSirecién Homnati de Adminstacin y Fineness lave de Programa Descipcah do a Aor oY Subdlreccnde Recursos Materials Sergos. 2i0vAdguislones™ - | CONTRATO -DNAF-SRMsfisAD2V20 De Ia verifeckér lel cumplimiento del contrato No, AD-ONAF-SRMyS/ISA-071/2018, susérto con la emprase Grupo Comercial Reefricliimas $4, de CV. pa" un monto de $62,221,679 IVAy vigencia dol 23 de octubre 28 de diciembre de 2013, cuyo cbjeto os ka "adlquuisieléninstalacién y Puesta en Operacién ce 20 Fquipos de aire acondlcionado tipo CHILLER (Enfladores de agus) ara diferentesunitactes Médicas a nivel nacional del ISSSTE* Al respects stseleccionarcn 6 equipos de alra acondicionade en SUnidades méslices, ra verniar fslcamente ef eumplanta de fas. cla usulis ontractuaies obteniendo que ninguno de es equlpos se encuentran en las unilades mécicas as coma tampa se proporcions. ¢ documentacién que\sustente fa entrega, instalacién y puesta en operacion de Jaf equipos, capacitacén y mantenimmeates conformea joestipulade contractuelniente Los 14 eqiposce alre acordicionado restantes, se solicté a través de ofcis drigidos a 7 unidades médicas informacion soporte sobre SU f9%efci6n e instaleién, obteniondo lo siguiente: = Eaulbes ce Alre Acondisionado, no fueron \entreyados, Instalades y puestos en operecion conferme a lo esipilado contractualmente 12 6 Eauipos de Aire Acoricionado, no respaneleron 0 fico ds solletud ce informacién, En resumen do\soi 20 Equpes dle aire acondicionado con montos que suman $62221,67211 IVA Inclulde, 14 no se encuentran instalados y operando; de oe 6 restantes no proporclonaron hormacion. ‘Dovlo anterior, se cleterminivon atrasos ¢ Incumpliniientos de 62 a 96 las respecto ala fachalen que se lev cabolaverificacin, correspondiendo un monto de $657610.690.74 del que resultan aplcables $7363 95785. De conformidad’ con la Clétsuia Décima Quinta del coFitato, el C. Marco Antohio Arenas Madrigal Jefe de Departamento de Ingenieria fléetrica y Comunicaciones, dependiente de la Subdireccion de Conervacion y Mantenimiento, responsable de administra’ visilar el cumplmiento del contrato, ncumplé con lo establecide en fo elausuia primera objeto cel contrato, ai como tos numerabs 518 y 72 de las Polticas, Bases y Linearnientos en Materia de Adquisilenes, Artancamientosy Servicios del ISSSTE, toda vex que ho verifies la instalacién y puesta en oporacién do los 20 equipos de aire acondiclonade, ne do seguirmlente al cumplimiento de Ios obligaciones coritractuales, ni tampoce llev6 un registiadel eumplimiento ce ae obiigackones establecidas.en el contrato a ‘( fi SU NCION PUBLICA : Gy UNGION, Node Audorte 192020 fn 2022 rarer de Cote] ans 9 a Ye" => [enter instltuts Segurided y Servicios Soctlesdelos Tabajadores del Estado | Sestor No sectorzad ciave:00857 | TGridesdl aula: Direcctn Normativa do Adminstaclbny Finanzas ctve de Programayy Descripdln de a Avior ‘Subdlreccén de Recursos Materials y Servicios 210 "Adquisidones” i" iediahtecio No. SRMySe296/2020 de fecha 27 de febrero de 2020, Subaiector de Recursos Natoriatsy Servicios inforné que Gf proves iniclé ante e Srgano interno de Control de este Instkuo, un proceso de coneaeion con nie de expediente CO {914/2070, imismno:propoicions acuse de desahogo de prevencion de fecha 17 de febrero de 2020; sin embargo no exhiben la Solieitud femal de nko de proceso concatorio, elas causa ceo orginaron. DEFICIENTIPLANEACION EN LAS CONTRATACIONES POR PARTE:DE LA DIRECCION NORIAATIVA DE ADMINISTRAGISNY FINANZAS TODA ‘VEZ QUE IS2061% DE LAS CONTRATACIONES, SE REALIZO MEDIANTE ADIUDICACION DIRECTA ‘Del anslishiealzaide #1 Iformacin proporionada por fa Oeci6n Normativa de Administracion y nana durante eeccio 2019 Celebi ut total de 1631 contratosdervados do proeadimientos de contrataceon rediante! ctacion Pablka, nvacién @ ciuando méos Tres Persons Adjudiacian Dvecta,por un importe total de $2657507.58,68 del cual $16¥9.084850)8 (26%) correspond a adjudicaconssdrectan, ‘A continuaign se Indican ls adjucicaciones directas contratadas. + La Subieeccién de Recutsos Materiales y Servicios eelebro 422 contratos por un monto de $4657 494,733 1a Subireccién de\Abasto de Insumos téticos, a través dole Jofaturas de Servicios de Adqulscién deMedicamento, Instrumental y Equipoy Material de curacién, reall 35 conttatos por un monte de $1469,807,504.6y, + LaSubslrecclon de Conservacion y Mantenimiento adjudico 7 contratos por $512.582:928.08. Con lo anterior, el personal edscito a la Ditecelén Normativa de Acminietracén y Finanzas, fwolucrado en las prodedimientas de ‘ontrataciénincumplié lo establecdlo en fos Articulos 84 tercexparfafo cela Consttycién Politica de los Estados Unidos Mexicanos, 25, segundo patrafo de la Ley de Adguisciones, Asrendamientos y Servicis del Sector Pubic, al no reallzar por regla general ‘adjudicacién de contratos mediante Licitaciones Publica. Iv, GONCLUSION . Del analisis realizado a la documentacion comprobatoria de les procedimientos de dlquisicion de biones y Sonics, reaizada al ‘amparo de los contratos sefialadas ahteriormente, se constaté la exlstencia de'dhversas Iregularidades en su administradén y flecuclén, mmistnos que deben ‘ser aclarados, justifeados y de ser procedento doberin ser aplicadas las penalizaciones Correspanediontes.( ( RugiOH POmtsca’ | 200 Orato de Contrary) “Hafig = Gi SIT ‘enel ISSSTE Node Autor: 132020 [Enter Ine titulode iaguridedy senicios Sociales do los Taboladores del Estado Sector Nosectorzado [caver 00687 Uniderd aces Eireccidn No ativa ce AdminBtracin y Finanzas ‘ubdiroccin de Recursos Materiales Serios [Clave de Programa y Desepein de amor: 210Acigusidones" Tecjales ¥admiistrativas aleabies. Por fo ater, con Independencia de la atencién a las medidas corréctivas y preventivas establecidas en las cbsetvaciones, se fecornienca ¢ fortalecimento de fos controls Internes para que en To sucesvo coaclwen a vigllar el adazuado manejo de los Te-cursosYins (peracionesque se relicen espectoaa adquiscian de bienes y servicios, asl como su apegoa laLay de Adqusiciones, ‘Arrendiamientes y Services del Sector Publico y su Reglaments la Lay Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendari el Estat ute Crain ico del ISSSTE; as Polticas, Rass y Lineamientas en Materia de Adcuisiciones del ISSSTE y demés disposiciones) FUNCION POBLICA NIN 2900 [ome Holt 9 de on Node Audiort: 12020 Ente, Instituto cle Seguridad y Servicios Sodais do los Trabajadoves del tad [Sector No soctovaado [caveooes Subslieeciinde Recursos Marais y Servos 2i0Adquisldonee" Unidexel a dose: Direcciin Nesnativa ce Adminitesclny Franaas [Glave de Programe y Deceipclén dea adeltoria \V. CEDULAS DE OBSERVACIONES