Nguyễn Huỳnh Gia Thịnh - 185040689 Lớp: B01

BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ

Môn: Quản Trị Tài Chính

Chủ đề: Lập kế hoạch tài chính ngắn hạn – Kinh nghiệm thực tiễn.

Trong việc vận hành công ty một trong những kế hoạch cần phải thực hiện là kế
hoạch tài chính ngắn hạn chuẩn xác để giúp doanh nghiệp phát triển và nền móng
tài chính vững chắc.

Kế hoạch tài chính là kế hoạch thu - chi của doanh nghiệp. Có thể nói, lập kế
hoạch tài chính là trả lời được 2 câu hỏi “ Khi nào và bao nhiêu tiền cần” và “Có
thể huy động số tiền đó ở đâu?"

1.Mục đích và tầm quan trọng của việc lập kế hoạch tài chính
- Giúp huy động đầy đủ và kịp thời nguồn vốn cho các hoạt động kinh doanh
- Dự báo được các khoản chi tiêu, kiểm soát công nợ hoặc các khoản đầu tư.
- Giám sát kiểm tra chặt chẽ các hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt liên
quan chi phí và doanh thu.
- Giúp sử dụng nguồn vốn hiệu quả.
- Tăng trưởng đúng mục tiêu đề ra.

=> Giúp hạn chế thấp nhất các rủi ro tài chính.

2. Quy trình lập kế hoạch tài chính

B1. Xác định nhu cầu tài chính của doanh nghiệp.

- Dự kiến kết quả kinh doanh và chính sách phân phối lợi nhuận
- Nhu cầu tài chính và kế hoạch chuyển tiền tệ.
- Đưa ra các biện pháp để tổ chức, điều chỉnh và tiền bảo đảm được sử dụng
hiệu quả

B2: Xây dựng kế hoạch tài chính.

- Xây dựng kế hoạch ngắn hạn theo từng tháng để có thể quản lý sát sao nhất
nguồn tài chính của doanh nghiệp.
- Dựa trên cơ sở báo cáo tài chính các tháng trước và cùng kỳ năm ngoái để lập kế
hoạch phân bổ dòng tiền chi tiết.

B3. Giám sát kế hoạch thực hiện.

- Xem xét dòng tiền có đang đi đúng hướng
- Nếu có phát sinh cần đưa ra giải pháp ứng biến
- Điều chỉnh kế hoạch cho gần với thực tế

3. Các chỉ tiêu lập kế hoạch tài chính

· Kế hoạch doanh thu

· Kế hoạch chi phí bán hàng

· Kế hoạch chi phí cố định

· Kế hoạch công nợ

· Kế hoạch đặt hàng

· Kế hoạch chi tiền bán hàng

3.1 Lập kế hoạch doanh thu

- Dựa vào dữ liệu năm trước đó

- Dựa vào ngành nghề chỉ để phân tích

- Dựa vào xu thế thị trường

- Các phương pháp tăng từ thấp đến cao

- Chiến lược công ty về mở rộng trường thị trường

3.2 Lập kế hoạch chi phí

- Hoa hồng đại lý

- Chiết khấu
 - Khuyến mãi

- Trưng bày

- Thưởng bán hàng

- Bán phân phối

- Các chi phí quản lý chương trình MKT

Chi phí tài chính => Cũng sẽ xem xét rất kỹ nếu doanh nghiệp đi vay mở rộng đầu
tư

3.3 Chi phí hoạt động

- Chi phí thuê VP

- Chi phí nhân công

- Chi phí máy móc

- Chi phí đào tạo

- Chi phí tiếp tục ....

- Chi phí thuộc vào loại hoạt động của công ty

3.4 Kế hoạch dòng tiền (Cash flow)

Tiền từ hoạt động kinh doanh chính

- Công nợ phải thu

- Công nợ phải trả

- Giá gốc hàng hoá

- Tiền từ hoạt động khác

- Khấu hao

3.5 Kế hoạch nhập hàng.

Vừa phải đảm bảo hàng hóa vừa phải đảm báo cáo tài chính dòng tiền không âm.

Tháng nào sẽ bán chạy => Sản phẩm có bán theo mùa không => nếu có tháng nào
sẽ cần hàng hoá nhiều hơn.

Mặt hàng nào bán chạy => sẽ nhập nhiều hơn.

* Vừa đảm bảo hàng hóa đều vừa đảm bảo thanh toán thành công nợ đúng
hạn.

- Có thể thiết lập nhiều phương án kinh doanh khác nhau.

- Có những kế hoạch dự phòng cho các phương án.

* Nếu gặp cào bất cứ phương án nào chúng ta đều có cách đối phí

Nếu như dòng tiền bị âm, không đảm bảo chúng ta sẽ tìm các phương án điều
chỉnh .

- Điều chỉnh chính sách bán hàng

- Điều chỉnh chính sách trả nợ NCC

- Điều chỉnh chính sách hàng tồn kho

- Đi vay

- Huy động tiền từ nguồn khác...

Có chương trình => MKT chiến dịch => SALE => Đánh giá lại hoạt động => Điều
chỉnh (nếu có) => thực hiện tiếp