es ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ORME DE AUDITORIA N° 17- 2-2814 AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO GERENCIA REGIONAL DE SALUD JUNIN HUANCAYO-HUANCAYO-JUNIN "PROCESO DE CONTRATACION DE LA AMC. N.° 007- 2012-DRSJ-CEP Y OPERATIVIDAD DEL TOMOGRAFO COMPUTARIZADO DEL HOSPITAL II-2 LA MERCED DE LA RED DE SALUD CHANCHAMAYO" PERIODO:1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 TOMO | DE! JUNIN - PERU 2017 "Deconio de las Personas con Discapacidad en el Peri” “ARO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO” MAMI TATA 0 oazorrz2 8000425 reconnw 10.00 INFORME DE AUDITORIA N° 004-201 “PROCESO DE CONTRATACION DE LA AMC. N.° 007-2012-DRSJ-CEP Y OPERATIVIDAD DEL TOMOGRAFO COMPUTARIZADO PARA EL MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DEL DEPARTAMENTO DE DIAGNOSTICO POR IMAGENES DEL HOSPITAL Il-2 LA MERCED DE LA RED DE SALUD CHANCHAMAYO” INDICE DENOMINACION N° Pag. 1 ANTECEDENTES 4. Origen 2. Objetvos: 3. Materia examinada y alcance 4. Anteoedentes y base legal de la enlidad '. Comunicacion de as desviaciones de cuplimiento 6, Aspecios relevantes de la auditoria |. _DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 8 Ml, OBSERVACION 1. Regulaizacion y ausencia documentaria pera la suscripcion del conirato y forma de pago del proceso de seleccisn AMC. N* 007-2012-DRSJ-CEP 31a ‘convocatoria“Adquisiién de un tomégrafo computarzado para el hospital I-2 La Merced! por funcionarias y servidores plblions de la Direocion Regional de Saud y Red de Salud Chanchamayo (érea usvaria), inobservando la rormatva vigente y aectando el debido proceso administratvo. 12 1, CONCLUSIONES a < RECOMENDACIONES 7 Vi. APENDICES » ‘Radar de Curplininto aa DreclonRaponl de Said Jorn Pevodo oa enn de 20123131 de dllebre de 216accom suis 0424 Pina 40 INFORME DE AUOITORIA N° 0042017226 INFORME DE AUDITORIA N° 004-2017-2-2844 “PROCESO DE CONTRATACION DE LA AMC. N.° 007-2012-DRSU-CEP Y OPERATIVIDAD DEL TOMOGRAFO COMPUTARIZADO PARA EL MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DEL DEPARTAMENTO DE DIAGNOSTICO POR IMAGENES DEL HOSPITAL II-2 LA MERCED DE LA RED DE SALUD CHANCHAMAYO- PERIODO: 1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016” |. ANTECEDENTES 1. ORIGEN La auditoria de cumplimiento a la Diteccién Regional de Salud Junin, corresponde 3 un servicio de conlrol posterior programado en el Pian Anual de Control 2017 del Organo de Control institucional, aprobado mediante Resolucion de Contraloria n.° 490-2016-CG, ‘publcado el 21 de ciciembre de 2018, registrada en el Sistema de Control Gubernamental (8CG) con el cddigo n° 2-2814-2017-00. La comision audtora comunic6 e! inicio de la ‘aucltoria con ofcion.° 052-2017-GRJ-DRS-OCI de 21 de febrero de 2017. 2, OBJETIVOS 24 Objetivo general Determinar sel proceso de contratacion de la Adjudicacion de Menor Guantia n° 007- ‘2012-DRSJ-CEP y operatvidad del tomdgrafo computarizado para el mejoramiento de la capacidad resolutiva del departamento de diegnéstico por imagenes del hospital I-2 La Merced de la Red de Salud Chanchemayo, se enmarca a la normativa vigente y disposiciones legales. 22 Objetivos especificos = Determinar silos actos preparatoros de la adjudlcacion de menor cuantia n.* (007-2012-DRSJ-CEP y operatvidad del tombgrafo computarizado para el rmejoremiento de la cepecidad resolutiva del departamento de diagnéstico por imagenes del hospital 12, se adecuada ala normativavigente. = Determinar si el proceso de selecciin de la adjudicacién de menor cuantia n.* (007-2012-DRSJ-CEP y operatvidad del tomégrafo computarizado para el mmejoramienio de la cepacidad resolutva del departamento de diagndstico por imagenes del hospital -2, se adeouada a ls eisposiciones legales. = Determinar si la ejecucién contractual de la adjucicacion de menor cuantia n° 007-2012-DRSJ-CEP y operatvidad del fomégrafo oomputarizado para el rmejoramiento de la capacidad resolutiva det departamento de diagndstico por imagenes del hospital 2, se adeouada a fa normative vigente, ‘Rte e Compimierto aa Drecobe Repo de Sad Jn Prodo da de ener de 201231 de lari de 2016900423 gina 2040 —_Determinar si fa operatividad del tomgrafo computarizado para el mejoramiento de la capacidad resolutiva del depertamento de clagnéstio por imagenes del hospital 2, se adecuada alas disposiciones legales. InroRME DE AUOTORAN" 004201722814 zt 3, MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE La maiesia examinada en la presente auditoria correspond al proceso de contratacion de la adjudcacton de menor cuantia en adelante AMC, N.° 007-2012DRSI-CEP y ‘operatvidad de! tomégrafo computarizado para el mejoramiento de la capacidad resolutva del departamento de ciagnéstico por imagenes del hospital IL-2 La Merced de la Red de Salud Chanchamayo, La auditoria de cumplimionto fue realizada de acuerdo 2 lo dspuesto en las Normas Generales de Control Gubemamental, arobadas mediante Resolucion de Contraoria n.” 273.2014-C6, la Ditectiva n° 007-2014-CG/GCSII_denominada “Audliovia de Cumpliniento” y el ‘Manual de Aucitoria de Cumplimiento" aprobados mediante Resolucion de Contraloria N.° 473-2014-CG. Comprende la revision y andlsis de fa documentacion relativa a! proceso de contratacion de la AMC. N.° 007-2012-DRSJ-CEP y operatividad del tomégraio computarizado para el mejoramiento de la capecidad resolutiva del departamento de diagnéstico por imagenes del hospital I-2 La Merced de la Red de Salud Chanchamayo del periodo de 1 de enero de 2012 al 31 de diclembre de 2018, que obra en los archivos de la Direccién Regional de Salud Junin en Jr. Julio C, Tello N° 488 del distito de El Tambo, provincia de Huancayo y departamento de Junin, Durante el desarrollo de la auditoria se encontrélimitaciones tales como: la presentacién de informacion fuere del plazo establecido y de forma incompleta. Al respecto se realizé los reiteratvos hasta obtener I respuesta correspondiente, Por otto lado, otra imitacién de la presente auditoria fue la ausencia de file (legajos del personal nombrado y contratado) de fa Direccién Regional Salud Junin, segin Informe n.° (030-2017-LAVR-DRSJ-OEGORHILEG de 21 de junio de 2017 por el responsable de Tegajos donde descrive quer “..) informamos a Usted que no se pudo ubicar el fle del resto de trabajadores (..'. 4, ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD 4A Antecedentes Norma de creacion La Direocién Regional de salud Junin fue creada mediante Decreto Ley n.” 27033 el afio 1974 siendo Presidente de la Repiibica el General de Division E.P. Juan Velasco Avvarado y Ministro de Salud el teniente General al FAP, Femando Mirosquesada Bahamonde, E123 de mayo de 1975 el Ditector General de Administracién det Ministerio de Salud ‘Coronel FAP V, Luano otorga la partida de nacimiento de la Direcci6n de Safud Junin, ‘Kidiona de Compinion aa DrecclonRegora de Saud Juni Perodo de de enero de 20120131 de dclenbre de 2016encima sean 200422 Pigina sea INFORMED AUDITORIAN® 004201722814 Naturaleza y finalidad de| ntidad La Direccién Regional de Salud Junin es el Organo que, por delegacién de fa Alta Direccidn del Ministerio de Selud, ejerce eutoridad de salud en ol Departamento de Junin y es un érgano desconcentrado del Gobierno Regional Junin, Funciones ‘Como Funciones més relevantes son los siguientes: ‘© Foruiar, aprotear, ojecutar, evaluar, digi, contolar y administrar las politicas de selud de la regidn en concordansia con las politicas nacionales y tos planes sectoiales. ‘+ Formulary ejecutar, concertadamente, e| Plan de Desarrollo Regional de Salud. ‘+ Patticipar en el Sistema Nacional Coordinado y Desoentralzado de Salud de ‘conformidad con la lepislacion vigente, © Promover y ejecutar en forma priortaria las actividades de promocion y prevencién de la salud. © Organizar los nivoles de atencién y administraciOn de las entidades de salud del Estado que brindan servicios en la regién, en coordinacién con los Gobiemos Locales, ‘© Organizar, implementar y mantener los servicios de salud para fa prevencién, proteccién, recuperacién y rehabiltacén en materia de salud, en coordinacién ‘con los Gobiemos Locales. ‘© Supervisery fscalizar los servicios de salud pcos y privados, © Conducir y ejecutar coordinacamente con los érganos competentes la prevenci6n y contral de iesgos y dafios de emergencias y desastes. ‘¢Supervisar y controlar fa produccién, comercializacion, distibucién y consumo de productos farmacéutica y afines. ‘+ Promover y preservar la salud ambiental dela region, ‘+ Planificar, fnanciar y ejecular los proyectos de infaestructura soritaria y equipamiento, promoviendo el desaralio tecnolégico en salud en el ambilo regional «© Poner a disposicin de la poblacién, infornacién iti sobre la gestion del ‘sector, asi como de la oferta de infraestructura y servicios de salud, ‘+ Nomar, conducir, regular, implementar y controlar el funcionamiento det sistema regionat de salud, en cumplimiento ala politica regional y nacional de ‘Rudra co Compinients aa Dieccon Regionale Sak Patlodo do de enero de 2012 15 de cllenbr de 2316sncoremcesomOO%Z 1 ‘salud, enmarcada en fa visién, misién y objetivos estratégioos, dentro de la ormatividad vigente, © Brindar asistencia técnica y administrativa a la gestién de la direcciones de red de salud y hospitals, bajo se dependencia y jurisdiecin, Sintesis del alcance del Plan Estratégico: misién, vision y objetivos estratégicos. EI Plan Estratégico lnstitucional fue apobado a través de Resolucion Ejecutiva Regional n.° 120-2016-GR-JUNIN/GR de 17 de febrero de 2016 en cual describe lo siguiente: Mision ‘Somos una Insitucién Péblica, Ente Reotor Regional de Salud que conduce la gestion y prestacin de la atencién de salud integral, para salisfacer les necesidades de salud ¥y contsbuir al desarrollo humano de la poblacién de la Regiin Junin, priorizando los sseclores mas vulnerables respetando su interculturalidad. Vision En el 2021, DIRESA Junin seludable, con un sistema de selud integrado, eficiont, solidario, transparente, con compromiso y partcipacion social; que garantiza el derecho y acceso a los servicios de salid con equidad y calidez, priorizando a la pobiacién ms vulnerable. Objetivos estratégicos Los Objetivos Estratégions Insttucionales: Los Objetivos Estratégicos Insttucioneles del Gobiemo Regional Junin, fueron formulados considerando los oriterios matodol6gioos establecidos por el Centro Nacional de Planeamiento Estratégico - CEPLAN, para cuyo efecto se consider® principalmente fs fines y el rol fundamental del Gobiemo Regional Junin que cumple para promover e impulsar el desarrlio regional. Para cicho proceso se reflexion’ de manera paricipativa y concertada con la comision de plangamiento estratégioo y el equipo téonico de planeamiento reconociendo los verbos apropiacos, la conclcién de cambio y el sujeto, para dar lugar a la deterninacion de los 23 objetvos estralégicns insttucionales, los cuales estan orentads a brindar mejores servicios para el blenestar de la poblacén. ‘A respect ala actualidad ta Direccién Regional de Salud Junin se rge segtin el Plan Estratégico Insttucional del Gobiemo Regional de Junin que fue aprobado a través de Resolucion Ejecutiva Regional n.° 120-2016-GR-JUNINIGR de 17 de febrero de 2016. ‘Redon de Complininto a Ia Dreeion Regional de Said Join Potods de deena de 201213 de dicarbe de 2016,: 0004: emssnemoduewupmamy marten 20 gna Soa Estructura orgénica Graficon. 4 1 Estructural de fa Direccién Reqlonal de Salud Junin eH ESTEUCTIRALDE aETON EISA AU an pt EES a ee Fuente : Organigrama estructural de la Enldad, aprobado con Resolucién Director n.* 1506-2012 DRSJIOEGORH do 21 de diciembre de 2012. ‘Ratoni de Gompmento aa Dreclon Repel ce salud dona ‘eroda de de enero de 20128131 de delenbe de 2016,500419 pe ea! Gnesi not eon nen nme re ning tp ovaRR HO UA uBR NODAME HIE. mL [eae ELIF Awe RTT SO OTE [OR | IFRS SST | TE casa] 38 fares aera ora Fema rns TE ores ET EET oreY [TOLER | a aay 00 ‘we eae T | sar eae aaa aee paras aso Pao SET war TTS | SE vis" wie 1609 ‘Tera [TH Oe OTT OLA ee EST ‘SELOROST | HERS TT | OCHR wesw |OStL ER vOL [RISE say | eRe Tre aa TTT rE ETS ATRL |B TTT [ETT saa nae — | LRT fae TOT wT [eH [Tr SARE | LENT ETT ao woe taoee [see ONLY | Sze Siease | HSSGLey [Teo ETE | eG NzNGY | Eze ‘DRS GPO E | COTE HY | LiWe PORCH I | 950 L169 a TSO oa [ET | ET [rer —|macizz —jeervare feat freon arco fear OaIse | OEY | Fee Tas [ae aad [res —Taeary are ase ROTO TIE YS aT aT rea [ce eerzoree Tepzar az | vas eevee | Srieaiae [eis [eecweec fessvenez | ¥a6 Ser SIS Se ‘eee ave St. won| eatlon |g | elon | ont anima] eat ec tel [apamataeremeas—] wa _opansesropeminay - | ie cae zropg cubes ‘opeypne opoyiad jap jeuojompsul osondnsod TieeT OE N YOUINY SO SHBON090418 IWFORME DE AUOTTORIAN” 00420722616 Bee Pégina 7 do 42 4.2 Base legal: ‘La normativa principal que la enkidad debe cumpl en el desarrollo de sus actividades Y operaciones, asi como relacionadas con el objetivo de la auditor, son las siguientes: Normas generates ‘© Consitucién Politica de Peri, promulgada el 2 de ciciembre de 1998. = Ley n.* 27444 - Ley General de Procedimientos Administratvos de 10 de abril de 2001. ‘+ Ley n.* 27806 - Ley de Transparencia y Acceso a la Informacion PUblica de 2 de agosto de 2002, Normas de funcionamiento ‘+ Manual de Organizacion y Funciones aprobado mediante Resolucién Directoral 1° 311-2010-DRSJOGDRH de 17 de junio de 2010 ‘+ Manual de Organizaciin y Funciones aprovado mediante Resolucion Directoral 1 1606-2012: DRSHIOGDRH de 21 de diciembre de 2012, ‘+ Reglamento de Organizacién y Funciones aprobado mediante Ordenanza Regional n.* 035-GRUICR de 20 de marzo de 2006. ‘+ Manual de Organizaciin y Furciones del Hospital de apoyo La Merced aprobado ‘mediante Resoluciin Directoral n° 100-2002-DRSJIOP de 4 de abil de 2002 Normas presupuestales Ley .* 28441, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado por el deereto supremo n° 304-2012-EF, publicada el 8 de diciembre de 2004. + Ley n® 29612 - Ley de Presupuasto del Sector Publico para el Afio Fiscal 2012 publicado el $ de diclembre de 2011 ‘= Ley n 29951 - Ley de Presupuesto del Sector Pablico para el Afio Fiscal 2013 pubicado el 4 de diciembre de 2012. + Ley n2 30114 - Ley de Presupuesto del Sector Public para el Afio Fiscal 2014 publicado el 2de diciembre de 2013. Normas de personal internas y extemes ‘+ Decreto Logislativo n° 276, Ley de Bases de la Carera Administrativa y Remuneraciones del Sector Pblico, de 6 de marzo de 1984, ‘+ Reglamenio de la Ley de Bases de la Carta Administratva y Remuneraciones del Sector Péblico, aprobado con Decreto Supremo n.° 005-90-PCM, de 15 de enero de 1990, Ley n° 27815 - Ley del Cédigo de Etce de la Funcién Pablica, de 12 de agosto de 2002 ‘* Decreto Supremo n.° 033-2006-PCM Reglamento del Cédigo de Elica de la Funcién Pabiica, de 16 de abril de 2006. ‘+ Decreto Legislatv n.” 1057 Decreto Legisiavo que regula el Régimen Especial de Contrataciin Administrativa de Servicios vigente desde el 27 de junio de 2008. Normas de controt © Ley n.* 28716 - Ley de Control Intemo de las Entidades de! Estado, de 27 de marzo de 2006 y sus modifcatoas, ‘ior de Cumplinisto aa Direccibn Roionl do Saad Join Petodo do de ented 2012 a da inbred 2016{NFORIE DE AUDITORIAN® 004201722616 ‘© Notmas de Control Interno aprobada mediante Resolucion de Contraloria n.° 320- 2006-CG publicado el 3 de noviembre de 2006. Normas sobre contrataciones ‘= Decreto Legisitivo n° 1017, Ley de Contataciones del Estado, pubicado ef 4 de junio de 2008. ‘+ Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto ‘Suptemo n° 184-2008-EF, publicado el 1 de enero de 2008, y modiicatoras, Norma de Tesoreria ‘* Ley General del Sistema Nacional de Tesoreria Ley n.° 28693 aprobado con ‘Deoreto Supremo n.” 035-2012 de 29 de febrero de 2012, ‘+ Directiva de Tesoreria n.* 001-2007-EF/77.15 aprobado mediante Resolucion Directoral n° 002-2007-EF77.15 de 24 de enero de 2007, vigente desde el 27 de ‘enero de 2007. Norma de Proteccién Radiolégica ¢ Norma Técnica n.” IR.003-2013 IR.003.2013 "Requisitos de proteccion radiologica ndstico Médico con Rayos X" aprobado mediante Resolucion Presidencial del Instituto Peruano de Energia Nuciear (IPEN) n.° 123-13PEN/PRES de 3 de junio de 2013. + Reglamenio de la Ley n.* 28028, Ley de Regulaciin del uso de fuentes de raclacién lonizante aprobando con Decreto Supremo n.° 039-2008-£M vigente desde el 20 de ju de 2008, COMUNICACION DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO En aplicacién del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubemamental, aprobadas con Resoluciin de Contraloria n.* 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014; ‘numeral 7.1.2.3 de la Directiva n.* 007-2014-CG/GCSII "Auditoria de Cumplimiento” y numeral 151, (\5) del ‘Manual de Auditoria de Cumplimiento" aprotados mediante Resolucién de Contloria n.° 473-2014-CS, se cumplio con e procedimiento de ‘comunicacion de desviaciones de cumplimiento a las personas comprendidas en los hechos advertidas afin que formulen sus comentarios. La relacidn de personas comprendidas en los heches observades se presenta en el Apéndice n.°4. Las cédulas de comunicacién de desviaciones de cumplimiento y los comentarios presentados, se incluyen en el Apéndice n.° 2; asimismo, la evaluacién de los citados ‘comentarios se encuentra en el Apéndice n.° 3. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA Durante el desarollo de ta aucitoria de cumplimiento, no se identificaron hechos, acciones ‘ circunstancias que pudieran ser revelados en el presente rubro, ‘tora de Camplinienio ais Dreesin Rogloal co Saud Jonin Pofoca do de nero de 201211 de deemed 2016,900216 ‘osecoenresen pest at INFORNE De AUOORIAW*on4-2017.2.2818 Pigina de 40 U, DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO En el proceso de ejecucin en la auxitoria de cumplimiento, se han doterminado ta siguiente Beery a ‘Audra de Ganpilets a reclbnRegloral de Salud Juni Perfoda do de enero de 2012 a3 de dle de 015,000415 Reco REGIONAL SIL AN WeORME DE AUOTORIAN® 004201722614 gin 106040 Asimismo, mediante Acta n.° 3-2017-GRJ-DRSJ-OC! de 6 de junio de 2017 Apendice n.° 6, en el numeral 5, El jefe de Servicios Generales Weiter Augusto Enciso Cardenas, “f.) nos hace mencién que no cuenta con los Planes de mantenimionto fi terior del periodo 2042 al 2046 ..)". Asimismo, en e numeral 3, Sefiata que, “{..) La Jefa encargada del Servicio de Rayos "X" e imagenes TAP Vilma Simeén Cathuancho, manifiesta que, no se realize ningun trémite para fa adecuacién del fe del tomégrafo computarizado, medidas de sequridad, permisos legales para Ja utlizaci6n, manejo y uso del equipo (.)". or lo tanto, a Ja fecha de! presente informe el tomdgrafo computarizado se encuentra INOPERATIVO y no tendria la Licencia de Operaciin, autorizaciones emitida por la Oficina ‘Tecnica de la Autoridad Nacional (OTAN) del Instituto Peruano de Energia Nuclear (IPEN) para una adecuada operatividad del tomégrafo computarizado de la Red de Salud ‘Chanchamayo. Este hecho manifiesta el incumplimiento de fa normativa siguiente: + REGLAMENTO DE LA LEY N.° 28028, LEY DE REGULACION DEL USO DE FUENTES DE RADIACION IONIZANTE APROBANDO CON DECRETO ‘SUPREMO N° 039-2008.EM VIGENTE DESDE EL 20 DE JULIO DE 2008. Articulo 6° Abreviatures y definiciones Go) 4. Autorizacion permiso escrito concebido por la oficina técnica de la autoridad nacional ¢ une persona jursica 0 naturel para lavar 2 of ” a ‘exposicén a raaciones ionizentes. tl” + NORMAS DE CONTROL INTERNO, APROBADO CON RESOLUCION DE CONTRALORIA N° 320-2006-CG, PUBLICADO El. 3 DE NOVIEMBRE DE 2006, ‘Norma General para el Componente Actividades de Control Gerencial 3.4. Procedimiontos de autorizacién y aprobacién La responsablided por cada proceso, actividad o tarea organizacional debe ser claramente defnida, especificamente asignada y formalmente comunicada al funcionaro respectvo. La ejacucién de los procesos, actividades, o tareas debe ‘contar con la autorizacién y aprobacién de los funcioneries can ef rango de autorided respective, Comentarios: Of La autorizacién para la ajecucién de procesos, actividades o tareas debe ser realizeda sélo por personas que tengan el rango de aufordad competente. Las Jnstrucciones que se imparten a todas los funcionarios de fa institucion debem ‘Rudra de Compliant a DiecsonReglova do Sa Junin Pafodo de 6 ear de 2042al 31 de cetera de 016000414 soc EEOOAAL OE SLD AN INFORWEDE AUDITORIAN®c042017.2.284 igi t1 40 derse prncipatnente por esc u otro medio susceptible de ser veniicado y formalmente establecido. La autonzacién es el principal medio para asegurar ‘que fas actividades vélidas saan ejscutadas sequin las intenciones dol titular 0 funcionario designado. Los procedimiantos de autorizacion deben estar documentados y ser claremente comunicados @ los funcionarios y servidores piibicos. Asimismo, deben incur condiciones y términos, de tal manera que fas empleados actiien en concordancia con dichos ténminas y dentto de las Iimitaciones establecidas por ol tular 0 funcionario designado 0 normativa respective 02 La aprobacién consiste on al acto de dar confommidad 0 calficar ppositivemente, por escrito u ato medio susceptible de ser veriicado y ormalmente establecido, los resutados de los procesos, actividades o tareas ‘con ef propésito que &stos puedan ser emits como productos finales 0 ser ‘usados como entradas en otros pracesos. Los procedimientes de aprobadién eben estar documentados y ser caramente comunicads a los funcionatios y servidores piblicos. 6)" Los hechos edvertidos se originaron por la ausencia de un plan de manterimiento preventivo y corretvo; asimismo, carencia de licencia de operatvidad, autorizaoién cemitida por la Oficina Técnica de la Autoridad Nacional (OTAN) del Instituto Peruano de Energia Nuclear (\PEN) para la adecuada operatvidad del tomégrafo ccomputarizado de la Red de Salud Chenchemayo en cumplimiento de la normativa plicable vigente, Por lo cual, ha ocasionado que el tomégrafo computarizado ubicado en la Red de Salud Chanchamayo se encuentra inoperativa ala fecha. CCabe sefalar, que las deficiencias reveladas no constituyen necesariamente todos los aspectes de control intemo que pocrian ser stuaciones reportable, debido a que estas fueron identiicadas como resultado de la evaluacion de las operaciones, procesos, actividades y sistemas relacionados con los objetivos de la auditoria, y no con el propésito de evaluar en su conjunto la estructura de contro interno de la Red de Salud Chanchemayo ylo Direacién Regional de salud Junin, ‘Redhead Compliment ls Orecclbn Rago de Sod Junin Pode dst de enore de 20120131 de dilomor de 2016000473 soadt REGEN BE SALVO A INFORWE DE AUOTORIAN® 004201722616 Pagina 12040 All, OBSERVACION 1. REGULARIZAGION Y AUSENCIA DOCUMENTARIA PARA LA SUSCRIPCION DEL CONTRATO Y FORMA DE PAGO DEL PROCESO DE SELECCION AMC. N° 007-2012 DRSJ-CEP 3RA CONVOCATORIA “ADQUISICION DE UN TOMOGRAFO COMPUTARIZADO PARA EL HOSPITAL Ik2 LA MERCED” POR FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PUBLICOS DE LA DIRECCION REGIONAL DE SALUD Y RED DE SALUD CHANCHAMAYO (AREA USUARIA), INOBSERVANDO LA NORMATIVA \VIGENTE Y AFECTANDO EL DEBIDO PROCESO ADMINISTRATIVO. Se ha observado, la reqularizacién de los pedidos de compres n.* s 02204 y 00561 de 24 de octubre de 2012 y 16 de mayo de 2013 respectivamente, ambos para la adqusicion de un tomégrafo computarizado para el hospital Il-2 La Merced de la Red de Salud CChanchamayo; asimismo, el contrato n.° 076-2012-DIRESA JUNIN de 27 de agosto de 2012 susarito postriormente pore! CPCC Maximo Isec Buendia Payano Director Ejecutvo cde Administracin la Direccién Regional de Salud Junin en adelante DIRESA Junin, no guardaria relacién con la delegacibn de facultades para la suscripcién del contrato segiin Resolucién Directoral n” 1152-2012-DRSWOEGDRH de 11 de cctubre de 2012. Ausencia de documentos estipulados en las bases administratves para la suscipcién del contrato y forma de pago del proceso de seleocién AMC. N° 007-2012-DRSJ-CEP 3ra convocetoria “Adquiscion de un tomégrafo computarizado para ! hospital Il La Meroed" por fos funcionarios y servidores pibicos de la Direceién Regional de Salud Junin y Red de Salud Chanchamayo (Area Usuaria), inobservando la normativa vigente y afectando el debido proceso administrative, ‘SE DETALLAN LOS HECHOS O SITUACIONES DEFICIENTES A CONTINUACION: 4, PEDIDOS DE COMPRA Mediante Oficio n° 1044-2012-GRIDRSJHIILMICHIDG _de_20_de julio de_2012 Apéndice n° 7, firmado por el director ejecutivo de la Red de Salud Chanchamayo remitiendo especificaciones técnices modificadas para la adquisici6n del tomégrafo, no evidenciandose el Pedido de Compra (Requetimiento) para llever @ cabo el proceso de seleccién AMC, N° 007-2012-DRSJ-CEP ra convocatoria “Adquisicién de un tomégrafo ‘computarizado para el hospital -2 La Merced”. ‘Sin embargo, se evidencia presunta reguiatizacién del Formato - Pedido de Compra n.® (02204 de 24 de octubre de 2012 del Sistema Intearado de Gestion Administrativa en adelante “SIGA” Apéndice n.° 8, para la adquisicin de tomégrafo por un importe de SI. t 321,23367; fimado por el Director Ejecutiva de Administracion de la DIRESA Junin CPC. ‘Maximo Isac Buendia Payeno! y ol sub Director dela DIRESA Junin Dr. Fernando Orihuela Rojas? no firmado por el solcitante (Area Usuaria) - Red de Salud Chanchamayo. "nagactn gan espe Eat Raga a” 0192012 RIE Ce 12 62 ead 22 rac cane sain Resin eran A020 GRUNER ace ea 2S ‘ Shayuotn nada frebai pnt Ard «0-20-62 UINER de 5 en de 21 yen cl ap sgh Resin enteral OI SGRINNPR Seb es een 23. ‘Aeon de Gumpininto al Dreclon Reel co Salud Juin Perodo de de enero de 20120131 de clan do 2016,