ขบวนการค้ารถยนต์ผด ั

ิ กฎหมายและความเชือมโยงระหว่างองค์กรอาชญากรรมและการคอร ัปชน
การใช ้ทฤษฎีการกระทํ าเป็ นประจํ าและสามเหลียมวิเ คราะห์ปั ญหาเพือการศึกษาอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ
แนวคิดของสถานทีทีจะสร ้างเงือนไขทีจํ าเป็ นสําหรับการก่ออาชญากรรม จะมีความแตกต่างจากอาชญากรรมล่าเหยือ
โดยอาชญากรรมทางเศรษฐกิจบางส่วน ไม่จําเป็ นต ้องมีการติดต่อทางกายภาพโดยตรงระหว่างเป้ าหมายและผู ้กระทํา
ความผิด สถานทีในทีนีจึงหมายถึง “เครือข่าย” ทีอํานวยให ้เกิดการติดต่อสัมพั นธ์ร ะหว่างผู ้กระทําความผิดและเหยือ
หรือผู ้เสียหาย เป็ นเครือข่ายทีทําให ้ผู ้กระทําความผิดมีสถานทีทีเข ้าถึงเป้ าหมายหรือเหยือได ้
เช่นเดียวกันกับกลุม่ อาชญากรในในขบวนการรถยนต์ผด ิ กฎหมาย มีลําดับการกระทําผิดทีต่อเนือง และสถานทีทีจะสร ้าง
เงือนไขทีจําเป็ นสําหรับการก่ออาชญากรรมในทีนีหมายถึง
1. หน่วยธุรกิจภาคเอกชนทีเกียวข ้อง หมายถึง ผู ้กระทําความผิด ประกอบด ้วย
ิ วนรถยนต์และจําหน่ายอุปกรณ์ชนส่
1) บริษัทผู ้นํ าเข ้ารถยนต์หรืออุปกรณ์ชนส่ ิ วนรถยนต์
2) ผู ้ประกอบอุตสาหกรรม
3) บริษัทติดตังและรับรองส่วนควบและเครืองอุปกรณ์ก๊าซปิ โตรเลียมเหลว
4) วิศวกรผู ้ตรวจและทดสอบความมันคงแข็งแรงโครงสร ้าง
5) วิศวกรผู ้ตรวจและทดสอบความปลอดภัยในการติดตังแก็ส
2. หน่วยงานภาครัฐทีเกียวข ้องกับการประเมินและจัดเก็บภาษี และผู ้บริโภค หมายถึง เป้ าหมายหรือเหยือ
3. ระบบทีเกียวข ้องกับการตรวจสอบ การประเมิน และจั ดเก็บ ภาษี หมายถึง เครือข่ายเป็ นผู ้ปฏิบัตงิ านและ
ระบบงานในหน่วยงานภาครัฐทีเกียวข ้อง หมายถึง ผู ้คุ ้มครอง ประกอบด ้วย
1) สํานักงานศุลกากรพืนที กรมศุลกากร กระทรวงการคลัง –เจ ้าหน ้าทีศุลกากร
2) สํานักงานสรรพสามิตพืนที กรมสรรพสามิต กระทรวงการคลัง –เจ ้าหน ้าทีสรรพสามิต
3) สํานักงานขนส่งพืนที กรมขนส่งทางบก กระทรวงคมนาคม –นายช่างกรมการขนส่ง
4) เจ ้าหน ้าทีกรมการขนส่งสถาบันยานยนต์ (องค์กรอิสระ) –นักวิชาการมาตรฐาน
เป้าหมายของอาชญากรรม คือ
1. ผลกําไรทีได ้จากการกระทําทีผิดกฎหมาย
2. การติดสินบนเจ ้าหน ้าทีของรัฐทีเกียวข ้องเพือให ้เอือประโยชน์ในการกระทําความผิดทางอาญา
3. การลั ก ลอบนํ า เข ้ารถยนต์โ ดยไม่ คํ า นึ ง ถึง ข ้อห า้ มทางกฎหมาย เพื อนํ า เข ้ามาจํ า หน่ า ย โดยอาศั ย
กฎกระทรวงการจดทะเบีย นรถทีประกอบจากชินส่วนของรถทีใช ้แล ้วนํ าเข ้ามาจากต่า งประเทศ และ
กฎหมายอืน ๆ ทีเกียวข ้อง
4. เพือหลบหลีกภาษี ทําให ้ไม่ต ้องเสียภาษี หรือเสียภาษี น ้อยลง หรือการหนีภาษี ด ้วยวิธกี ารทีผิดกฎหมาย
จงใจยืนรายการเสียภาษี โดยสําแดงปริม าณ นํ าหนั ก ราคา ชนิดสินค ้า หรือพิกัดอัตราศุลกากรเป็ นเท็ จ
และผู ้ประกอบอุต สาหกรรมทีมีห น ้าทีเสีย ภาษี เงิน ได ้แสดงรายรั บ น อ
้ ยกว่าความเป็ นจริง เพือให ้มีกํา ไร
น ้อยลงจะได ้เสียภาษี น ้อยลง เป็ นต ้น
การวิเคราะห์รูปแบบอาชญากรรมของขบวนการรถจดประกอบ
การใช ้ทฤษฎี รู ป แบบอาชญากรรม สามารถนํ ามาปรั บ ใช ้เพื อตรวจจั บ และอธิบ ายการกระจายตั ว ของ
อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ กลุ่ม อาชญากรรมเหล่า นี ทีมีค วามได ้เปรีย บแตกต่า งจากอาชญากรรมโดยทั วไป โดย
อาชญากรรมทางเศรษฐกิจสามารถใช ้ความได ้เปรียบจากแบบแผนและกิจกรรมทีเกียวข ้องกับหน ้าทีความรับผิดชอบใน
วิชาชีพ หรือธุรกิจทีตนเองเป็ นผู ้สร ้างขึนมาเป็ นเครืองมือในการก่ออาชญากรรม
โครงสร ้างของโอกาสสํา หรั บ ขบวนการรถยนต์ผด ิ กฎหมายจะขึนอยู่ กั บ สมาชิก หรือ โหนด และเส ้นทางที
เชือมโยงโหนดต่าง ๆ เหล่านั นเข ้าด ้วยกัน เริมต ้นจากบุคคล กลุ่มบุคคล และนิตบ ิ ุคคลในธุร กิจการนํ าเข ้าโครงตัวรถ
เครืองยนต์ หรือชินส่วนอุป กรณ์สว่ นควบทีเกียวข ้อง ไปสูห ่ น่ วยธุร กิจอืน ๆในเครือข่ายของตนเอง และมีเจ ้าหน ้าทีใน
หน่วยงานของรัฐทีเกียวข ้อง เช่น เจ ้าหน ้าทีศุลกากร ทีทําหน ้าทีในการตรวจสอบเอกรายการสินค ้า และประเมินอัตรา
ิ ค ้าทีนํ าเข ้า การขนย ้ายสินค ้า เจ ้าหน ้าทีสรรพสามิตและเจ ้าหน ้าทีขนส่ง ประเมินและตรวจสอบความถูกต ้องของ
ภาษี สน
เอกสารทีเกียวข ้องในการขําระภาษี ตามแบบแผนการดําเนินงานทีกําหนดขึนภายในหน่วยงานของตนเอง
 ตัว การหรือ ผู ้กระทํ า ความผิด ทีสํา คัญ ในขบวนการรถจดประกอบ บริษั ทผู ้นํ า เข ้าฯ ตัว อย่า งเช่น ในภาพคือ
ตําแหน่งหมายเลข 1 และ 2 ทีเชือมโยงกับบุคคล กลุม ่ บุคคล และนิตบ ิ ค
ุ คลภายในเครือข่ายทําหน ้าทีเหมือนกับธุรกิจที
ถู ก กฎหมายของตนเอง มี ก ารจั บ กั น เป็ นกลุ่ม ย่ อ ยระหว่ า งผู ป
้ ระกอบการอุ ต สาหกรรมทีเป็ นสมาชิก ในสั ง กั ด ซึง
ผู ้ประกอบการอุตสาหกรรมจะเป็ นกลุม ่ ทีมีการทีมีการเชือมต่อสัมพันธ์กับคนอืน ๆ เป็ นจํานวนมาก เป็ นเสมือนศูนย์กลาง
ในเครือข่าย เรียกว่า ฮับ หรือวงกลมสีแดง
ดังนั น การทําลายเครือข่ายเหล่านีจึงมีจุดทีถูกทําลายได ้ในเบืองต ้น ด ้วยการพุ่งเป้ าโจมตีไปทีผู ้ประกอบการ
อุตสาหกรรม ซึงเป็ นเสมือนศูนย์กลางในเครือข่าย เรียกว่า ฮับ
จุดอ่อนของเครือข่ายขบวนการรถจดประกอบคือ บุคคล กลุ่ม บุคคล นิตบ ิ ุคคลคนทีทํ าหน ้าทีในการเชือมต่อ
ระหว่างกลุม่ ย่อย หรือเป็ นสะพานเชือมระหว่างกลุม ่ (วงกลมเส ้นประพืนเหลือง) ในภาพ แสดงให ้เห็ นถึงสมาชิก 8 คน
หรือ โหนด (Nodes) หมายเลข 1-8 ในตํ าแหน่ ง ต่ า ง ๆ 8 ตํ า แหน่ ง ในเครื อข่า ย ทีเชือมโยงไปยัง กลุ่ม ย่ อ ยภายใน
เครือข่าย เมือคนทีอยู่ในตํ าแหน่ ง ดัง กล่า วนีถูกขจั ด ออกไปได ้ ย่อมมีศักยภาพทีสํา คัญ ทีจะทํา ให ้การไหลเวีย นของ
สารสนเทศจากด ้านหนึงไปสูอ ่ ก
ี ด ้านหนึงของเครือข่ายไม่สมบูรณ์
ในส่วนของเจ ้าหน ้าทีของรั ฐทีเกียวข ้อง พบว่า จุดสัมผัสแรกคือ เจ ้าหน ้าทีศุลกากร ซึงนั บเป็ นกุญแจสําคัญที
สามารถทําให ้การดําเนินกิจกรรมต่าง ๆ ของขบวนการฯ เริมต ้นหรือสินสุดลงได ้ ณ จุดนี ในภาพ คือ วงแหวนสีเ ทาที
ต ้องเชือมโยงสัม พั น ธ์โ ดยตรงกั บ ตั ว การสํา คั ญ คือ บริษั ทผู ้นํ า เข ้าฯ และไม่ได ้เข ้าไปเกียวข ้องกั บ สมาชิก คนอืนใน
เครือข่ายอีกเลย ซึงแตกต่างจากเจ ้าหน ้าทีสรรพสามิต ในภาพ คือ วงแหวนสีเขียวหรือเจ ้าหน ้าทีขนส่ง ในภาพ คือ วง
แหวนสีนําตาลทีมีโอกาสได ้เชือมโยงสัมพันธ์กับสมาชิกอืน ๆ ทีมีบทบาทหน ้าทีต่าง ๆ กันในเครือข่าย
มูลค่าความเสียหายทางเศรษฐกิจ
จากข ้อมูลการจดทะเบียนรถยนต์นังส่วนบุคคลไม่เกิน 7 คน ประกอบจากอุปกรณ์ชนส่ ิ วนเก่าเป็ นรายคันระหว่าง
ปี งบประมาณ 2554 - 2556 (วันที 1 ตุลาคม 2553 ถึงวันที 31 พฤษภาคม 2556 หรือประมาณ 2 ปี 4 เดือน) เท่าที
สามารถรวบรวมได ้จากกรมการขนส่งทางบก กระทรวงคมนาคม มีจํานวน 7,051 คัน ประเมินมูลค่าความเสียหายทาง
เศรษฐกิจเฉพาะภาษี ทรัี ฐจะต ้องจัดเก็บได ้ต ้องสูญเสียไปไม่ตํากว่า 25,000.0 ล ้านบาท (23,402,375,206.40 บาท)
ด ้วยการประเมิน หยาบ ๆ สามารถนํ าเงินจํ านวนนีไปสร ้างโรงพยาบาลขนาดใหญ่ได ้ไม่ตํากว่า 35 แห่ง หรือ
จัดเป็ นสวัสดิการด ้านการศึกษาในระดับอุดมศึกษา สายวิทยาศาสตร์ ให ้แก่เ ยาวชนได ้เป็ นจํ านวนนั บหมืนคน ภาษี ท ี
สูญเสียไป ต ้องแลกกับเศษเงินทีข ้าราชการทุจริตไปคิดประมาณร ้อยละ 10 ของมูลค่าภาษี ทรัี ฐควรจัดเก็บได ้นั บว่าไม่
คุ ้มกันเลย ครอบครัวเล็กๆ ไม่กครอบครั
ี วของข ้าราชการทุจริต (บางกรมทีเกียวข ้อง) ยังชีพอย่างแสนสําราญด ้วยเงิน
สกปรกทีได ้รับมา กับครอบครัวเล็ก ๆ หลายล ้านครอบครัวของราษฎร์ในชนบททีอยู่กน ั อย่างยากลําบาก
 4

ผลกระทบต่อความมั่นคง กฎกระทรวงการจดทะเบียนรถที่ประกอบจากชิ้นส่วน
ลาดับการกระทาผิดที่ต่อเนื่องของ ทางเศรษฐกิจของประเทศ ของรถที่ใช้แล้วนาเข้ามาจากต่างประเทศ
องค์กรอาชญากรรม มุ่งที่จะแสวงหากาไรหรือสร้างความมั่งคั่งให้แก่ตนเองเป็น
Organized crime series การจัดเก็บภาษีรถยนต์และรถจักรยานยนต์ที่ผลิตหรือ เป้าหมายสูงสุด ไม่ว่าจะต้องแลกมาด้วยอะไรก็ตาม
ประกอบจากชิ้นส่วนอุปกรณ์ใช้แล้ว (Maximize the profit-at-all-cost)
ระบบที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบ การประเมินและจัดเก็บภาษี หน่วยธุรกิจภาคเอกชนที่เกี่ยวข้อง
การฟอกเงิน 1
อาชญากรรรมที่มีลักษณะการเป็นผู้ประกอบการ
Money Laundering การหลบเลี่ยงภาษี หรือหนีภาษี (Crime-entrepreneurship)
การเปลี่ยนแปลงเงิน Tax Avoidance-Tax Evasion การลักลอบนาเข้ารถที่ใช้
ที่ได้รับมาโดยไม่ถูกกฎหมาย ภาษีสรรพากร แล้วหรือรถใหม่มาจากต่างประเทศ
ให้กลายเป็นเงินที่ได้มา ภาษีสรรพสามิต
โดยสุจริต ภาษีศุลกากร การลักลอบนาเข้ารถยนต์ โอกาสในการกระทาความผิด แรงจูงในการกระทาผิด อาชญากรรม
โดยไม่คานึงถึงข้อห้ามทางกฎหมาย (Criminal Opportunities) (Motivation for Crime) (Crime)
ความเสี่ยง(Risk)

s e r รม ง
me กร อ ื่
cri ญำ ี่ อ่ เน
ภัยคุกคาม(Threat)

ies
จุดอ่อนหรือช่องโห่ว(Vulnerabilities)

ed ำช ทต
ลำ ข rga

การทุจริตโดยเจ้าหน้าที่ของรัฐ
ดบั อง niz

niz รอ ผดิ
กำ องค e d

หน่วยงานภาครัฐที่เกี่ยวข้องกับการประเมินและจัดเก็บภาษี

ga คก์ ทำ
Corruption of
O

รก ก์ ร cr

Or ององ รกระ
ระ อำ im

Government Officials
ท ช e
ำผ ญ s

ข กำ
ดิ ท ำก eri

ดบ
ตี่ อ่ รรม es

ั
ลำ
เน
อื่ ง

พนักงานเจ้าหน้าที่กรมการขนส่ง
เป้าหมายอาชญากรรม 3
(Target of Crime) พนักงานเจ้าหน้าที่กรมสรรพสามิต พนักงานเจ้าหน้าที่กรมศุลกากร

สามเหลี่ยมอาชญากรรม(The Crime Triangle) การทุจริตคอรัปชั่น

ผลประโยชน์ทับซ้อนและการสมรู้ร่วมคิด
Ab
sen

อาชญากรรมองค์กรธุรกิจในรูปบริษัท
ce
r
de

of
Ma

การใช้อิทธิพลในการเข้าถึงขั้นตอนทางราชการ
en

ac

2
Vu
er

ty
o ff
na

Mo

ap

(Capability)
lne

bili
Pla
d

t
ger

rea
en

ab
ely

tiv
rab

pa
ce
Of f

le g
Th

Lik

Crime
e

CRIME
Ca
ilit

Risk
ua

สำมเหลีย
่ มอำชญำกรรมในขบวนกำรอำชญำกรรมรถยนต์จดประกอบทีผ
่ ด
ิ กฎหมำย
ies

rdi
an

Target/Victim Opportunity อำชญำกรรรมทีม

่ ล
ี ก
ั ษณะกำรเป็ นผู ้ประกอบกำร
(Crime-entrepreneurship)
Guardian Common Property Suitable target
ขัน
้ ตอนการนาเข ้า บริษัทผู ้ส่งออก ตปท.

สำน ักงำนศุลกำกรพืน ้ ที่ โครงตัวถัง เครือ

่ งยนต์เก่า ้ ส่วนอุปกรณ์
ชิน บริษัทผู ้นาของเข ้าและกลุม
่ บริษัท
เจ ้าหน ้าทีศ
่ ล
ุ กากร

ขัน
้ ตอนรับรองความมัน
่ คง การประกอบรถยนต์ บริษัทผู ้ประกอบอุตสาหกรรม
แข็งแรงและความปลอดภัย
การรับรองความมัน
่ คง
วิศวกรได ้รับอนุญาต
แข็งแรงของรถยนต์

ขัน
้ ตอนการชาระภาษี
สำน ักงำนสรรพสำมิตพืน ้ ที่ การชาระภาษี สรรพสามิต บริษัทผู ้ประกอบอุตสาหกรรม
เจ ้าหน ้าทีส
่ รรพสามิต

ขัน
้ ตอนการตรวจสอบสารมลพิษ ้ เพลิง
ชนิดของเชือ
เบนซิน/ดีเซล
การขอจดทะเบียนรถ ชนิดของเชือ ้ เพลิง
ก๊าซปิ โตรเลียมเหลว
สถำบ ันยำนยนต์
นักวิชาการมาตราฐาน
การติดตัง้ ส่วนควบและเครือ
่ ง บริษัทผู ้ติดตัง้ ส่วนควบและเครือ
่ ง
มอก.2160-2546 สาหรับ อุปกรณ์กา๊ ซปิ โตรเลียมเหลว อุปกรณ์กา๊ ซปิ โตรเลียมเหลว
รถยนต์ทใี่ ช ้เครือ
่ งยนต์เบนซิน

การตรวจสภาพความปลอดภัยใน
วิศวกรผู ้ตรวจและทดสอบ
การติดตัง้ แก็ส

ขัน
้ ตอนการขอจดทะเบียนรถ การตรวจสภาพรถและข ้อบกพร่อง บริษัทผู ้ประกอบอุตสาหกรรม
สำน ักงำนขนส่งพืน ้ ที่
นายช่างกรมการขนส่ง
เจ ้าหน ้าทีก
่ รมการขนส่ง การรับจดทะเบียนเป็ นรถ
บุคคลผู ้ขอครอบครอง
จดประกอบ
 ลูกค้าทั่วไป

ผู้ประกอบอุตสาหกรรม
ผู้ประกอบอุตสาหกรรม
4

3
1
สะพานเชื่อมระหว่างกลุ่ม

5 ผู้ประกอบอุตสาหกรรม
6
คาอธิบายสัญญลักษณ์
7
บริษัทผู้นาเข้าและจาหน่ายอุปกรณ์ชิ้นส่วนรถยนต์
2
8
บริษัทผู้จาหน่ายเครื่องรถยนต์
บริษัทผู้จาหน่ายชิ้นส่วนอุปกรณ์ส่วนควบ

โรงงาน / ผู้ประกอบอุตสาหกรรม

ผู้ประกอบอุตสาหกรรม ผู้ค้าปลีก ผู้สั่งประกอบรถยนต์จากอุปกรณ์ชิ้นส่วนเก่า

ผู้จาหน่ายอุปกรณ์ชิ้นส่วนรถยนต์

ลูกค้าทั่วไป
เจ้าหน้าที่ศุลกากร
เจ้าหน้าที่สรรพสามิต
เจ้าหน้าที่ สข.จว.
เจ้าหน้าที่ สมอ.
เส้นเชื่อมโยง
 ั พันธ์ของตลาดการค ้ารถยนต์ผด
โครงสร ้างโครงข่ายความสม ื่ มโยงกับองค์กรอาชญากรรมและการทุจริตของเจ ้าหน ้าทีข
ิ กฎหมายและความเชอ ่ องรัฐ
The Networks of Relationships Structure of Illicit Car market Movement and the Link between Organized Crime and Corruption
Country of Origin:
China, Germany, Italy, Japan, UK
General Customers
Car Show Rooms

A
Smuggled to Manufacturers / Industrial Enterprises
Exporter Car Show Rooms
Company

Smuggled Manufacturers /
Bonded Warehouse
3 Industrial Enterprises
B

Case 1 Case 2 5
1
The
Logistic
Company Manufacturers / Industrial Enterprises
Customs Officers 4
Smuggled
6
Customs Office Case 4
Case 5 Startup
Country of Destination:
Free Zone Area in Domestic Symbol Descriptions คาอธิบายสัญญลักษณ์
Car Acution
Marketplace by
7 2 Importers-Automotive-Parts Company
Customs Department
ิ้ ส่วนรถยนต์
บริษัทผู ้นาเข ้าและจาหน่ายอุปกรณ์ชน
Case 6 A
whistle-blower 8
Local Agent Network
B ตัวแทนเครือข่ายในพืน
้ ที่

Engines Supply Company

บริษัทผู ้จาหน่ายเครือ
่ งรถยนต์
B Excise Officers Automobile fitting accessories Supply Company
้ ส่วนอุปกรณ์สว่ นควบ
บริษัทผู ้จาหน่ายชิน
ce

Automobile theft
en
id

Manufacturers / Industrial Enterprises

Ev

Case 3 โรงงาน / ผู ้ประกอบอุตสาหกรรม

lse
Fa

Customs Border &

Immigration Checkpoint
Airport Immigration Retailer, Orderer, Accessories Suppliers
ผู ้ค ้าปลีก ผู ้สัง่ ประกอบรถยนต์จากอุปกรณ์ชน
ิ้ ส่วนเก่า
Checkpoint
ผู ้จาหน่ายอุปกรณ์ชน ิ้ ส่วนรถยนต์

General Customers
Customs Officers Immigration Officers ลูกค ้าทัว่ ไป
คำอธิบำย Case
Take me home กรณีท ี่ 1 Customs Officers
้ ส่วนอุปกรณ์รถยนต์ และ
การสาแดงเท็จการนาเข ้าชิน เจ ้าหน ้าทีศ
่ ลุ กากร
รถยนต์ใหม่และเก่า หรือรถยนต์โจรกรรม
Excise Officers
Criminal กรณีท ี่ 2 เจ ้าหน ้าทีส่ รรพสามิต
การลักลอบรถยต์ออกมาจากเขต Free Zone
Transportation officers
กรณีท ี่ 3 เจ ้าหน ้าที่ สข.จว.
A การโจรกรรมและลักลอบรถยนต์ผา่ นชายแดนขององค์กร
อาชญากรรมต่างประเทศ Officer of Thai Industrial Standards Institute
กรณีท ี่ 4 เจ ้าหน ้าที่ สมอ.
Automobile theft Criminal ขบวนการรถยนต์จดประกอบจากชิน ้ ส่วนอุปกรณ์ทใี่ ช ้แล ้ว Immigration Officers
กรณีท ี่ 5 เจ ้าหน ้าทีด
่ า่ นตรวจคนเข ้าเมือง
Neighbouring countries การนารถยนต์โจรกรรม และจดประกอบเข ้าสูต ่ ลาดการประมูล Link
Mission: Tracking The Devil Supply Chain รถยนต์หรูของกรมศุลกากร
Target: AssmID 24 เส ้นเชือ
่ มโยง
Location: 13° 36′ 36″ N, 100° 36′ 36″ E กรณีท ี่ 6
Organized Crime ่ ธิ ก
การนารถยนต์โจรกรรมเข ้าสูพ ี ารนาเข ้าสินค ้าของกรมศุลกากร แสดงหลักฐานการเดินทางออกจาก
Period: 2012.11.14
Editor: RunningHorse ประเทศเป็ นเท็จ
 ้ ้วเข ้ามาในราชอาณาจักรเพือ
กรณีการนารถยนต์นั่งทีใ่ ชแล ้
่ ใชเฉพาะตั
ว
โดยหลีกเลีย
่ งกฎหมาย อันอาจก่อให ้เกิดผลเสย ี หายต่อเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศ
ระหว่างปี 2550 - 2559 (หน่วย: คัน)
794 ค ัน
A
อเมริกาเหนือ
แคนาดา 4
B 34.06% 30.80% 8.70% 6.34% 4.53%

D
สหรัฐอเมริกา 134
รวม

อเมริกาใต้
138
เอเชีย
53.02% 16.88% 10.08% ื่ รถยนต์ 10 อ ันด ับแรก
ชอ
138 ประเทศต ้นทางและชือ่ รถยนต์นั่งราคาสูงทีใ่ ช ้แล ้วนาเข ้ามาในราชอาณาจักรเพือ
่ ใช ้เฉพาะตัว
เม็กซิโก 1 กัมพูชา 2
กาตาร์ 1 ี่ าเข ้ารถยนต์นั่งทีใ่ ช ้แล ้วเข ้ามาในราชอาณาจักรเพือ
ปี ทน ่ ใช ้เฉพาะตัว โดยหลีกเลีย
่ งกฎหมาย
794 ค ัน
รวม 1 ่ รถยนต์
ชือ จานวน อเมริกาเหนือ อเมริกาใต้ ยุโรป เอเชีย ออสเตรเลีย
เกาหลีใต ้ 3
ยุโรป คูเวต 4 ระหว่างปี 2550 - 2559 จาแนกตามภูมภ ิ าคของประเทศต ้นทาง (หน่วย: คัน)
ญีป่ น
ุ่ 80 นอื 1. Mercedes-Benz 188 38 1 107 35 7
ปี ทีน
่ าเข้า รวม อเมริกาเหนือ อเมริกาใต้ ยุโรป เอเชีย ออสเตรเลีย แอฟริกา เห
นอร์เวย์ 1 บาห์เรน 1
กิ า รป ี
ชย 2. Porsche 170 21 125 16 8
เนเธอร์แลนด์ 2 บูรไนดารุสซาลาม 1
อเม
ร ยโุ เอเ
เบลเยีย่ ม 2 ปากีสถาน 2 2550 65 17 36 8 4 130 3. BMW 48 9 27 5 7
ไซปรัส
ฝรั่งเศส
ฟิ นแลนด์
1
7
1
มาเลเซีย
ลาว
11
3
สาธารณรัฐประชนชนจีน 2
2551
2552
72
143
12
24
1 38
93
11
15
10
11
17.38% 56.93% 16.37%
4. Rover Mini Cooper
5. Bentley
35
25 1
32
20
3
4
เยอรมนี 2 สิงคโปร์ 12 2553 25 8 12 4 1 6. Ferrari 23 1 20 2
สเปน 2 อินโดนีเซีย 1
สวิสเซอร์แลนด์ 2 2554 79 14 43 12 9 1 7. Mini Cooper 19 2 14 3
ฮ่องกง 7
สวีเดน 4 รวม 130 2555 71 14 29 15 13 452 8. Rolls Royce 18 3 14 1
สหราชอาณาจักร 421
2556 59 9 35 12 3 9. Volkswagen 15 8 4 1 2
ออสเตรีย 3 ออสเตรเลีย 10. Jaguar 11 1 3 3 4
อิตาลี 4 2557 86 12 51 18 4 1 ้
ใต กิ า รวม 552 84 1 366 70 31
รวม 452 นิวซีแลนด์ 17 2558 111 17 59 24 10 1 รกิ า ฟร
ออสเตรเลีย 53
2559 83 11 56 11 5 อเม แอ หมายเหตุ:
แอฟริกา รวม 70
รวม 794 138 1 452 130 70 3 จานวนรถยนต์ 552 คัน คิดเป็ น 69.52% ของจานวนรถยนต์ทน
ี่ าเข ้าทัง้ หมด
3 ี
ย
เคนยา 1 รเล
ไนจีเรีย
สาธารณั ฐมอรีเชียส
รวม
1
1
3
0.13% 0.38% ออ
ส เต
70 E ชอ ื่ รถยนต์ 10 อ ันด ับแรก
ปี ทน ่ รถยนต์นั่งราคาสูงทีใ่ ช ้แล ้วนาเข ้ามาในราชอาณาจักรเพือ
ี่ าเข ้าและชือ ่ ใช ้เฉพาะตัว

ชอ ื่ รถยนต์ 10 อ ันด ับแรก 8.82% ่ รถยนต์

ชือ จานวน 2550 2551 2552 2553 2554 2555 2556 2557 2558 2559

C รุน
่ ปี ทผ ่ รถยนต์นั่งราคาสูงใช ้แล ้วนาเข ้ามาในราชอาณาจักรเพือ
ี่ ลิต และชือ ่ ใช ้เฉพาะตัว 1. Mercedes-Benz 188 7 18 40 7 19 17 22 19 24 15
่ รถยนต์ 1 2. Porsche 170 3 8 15 4 11 5 15 32 39 38
ชือ จานวน ไม่ระบุ 1935-1940 1950-1960 1961-1970 1971-1980 1981-1990 1991-2000 2001-2010 2011-2014
3. BMW 48 7 12 2 5 5 3 1 7 6
1. Mercedes-Benz 188 12 2 5 28 2 15 48 74 2 4. Rover Mini Cooper 35 13 4 6 5 4 3
2. Porsche 170 5 1 6 7 24 82 42 3 รถยนต์ทรี่ ะบุมล
ู ค่า 247 คัน คิดเป็ นร ้อยละ 31.10 จากจานวน 794 คัน 5. Bentley 25 2 1 2 3 2 3 3 4 2 3
3. BMW 48 2 2 1 4 13 26 คิดเป็ นราคา CIF* 58,194,576.23 บาท 6. Ferrari 23 1 12 1 1 4 4
4. Rover Mini Cooper 35 3 29 3 (ห ้าสิบแปดล ้านหนึง่ แสนเก ้าหมืน ่ ันห ้าร ้อยเจ็ดสิบหกบาทยีส
่ สีพ ิ สามสตางค์)
่ บ 7. Mini Cooper 19 2 4 3 3 2 5
5. Bentley 25 3 2 6 11 3 *CIF-Cost Insurance Freight 8. Rolls Royce 18 1 1 4 1 3 3 1 1 1 1
6. Ferrari 23 1 2 9 11 9. Volkswagen 15 2 1 5 1 2 1 3
7. Mini Cooper 19 1 1 1 15 1 10. Jaguar 11 3 1 1 1 2 2 1
8. Rolls Royce 18 1 2 2 5 4 2 3 รวม 552 34 45 97 18 52 45 44 67 83 66
9. Volkswagen 15 3 3 4 1 7 หมายเหตุ:
10. Jaguar 11 1 2 2 6 จานวนรถยนต์ 552 คัน คิดเป็ น 69.52% ของจานวนรถยนต์ทน
ี่ าเข ้าทัง้ หมด
รวม 552 22 3 8 44 18 45 193 67 9

หมายเหตุ:
จานวนรถยนต์ 552 คัน คิดเป็ น 69.52% ของจานวนรถยนต์ทน
ี่ าเข ้าทัง้ หมด
แผนผังที่ 2-2 แบบจำลองกำรฟอกเงินทีม
่ ห ่ ป
ี ว่ งโซอ ื่ มต่อกันผ่ำนกำรค ้ำระหว่ำงประเทศ (Trade Based Money Laundering: TBML)
ุ ทำนเชอ
จำกข ้อมูลเชิงประจักษ์ ในคดีพเิ ศษเลขที่ xxx/xxxx กรณีผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส
ิ ระในไทยสำแดงรำคำนำเข ้ำเป็ นเท็จ และปลอมแปลงเอกสำรทีเ่ กีย
่ วข ้องกับกำรนำเข ้ำ

Cycle I Cycle II
Source Source Source Source Source
Proceeds of crime 1 2 3
3
1 2 Source 3
ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำควำมผิด
ทรัพย์สน Placement 1 Layering 2 Integration Placement 1 Layering 2 Integration 3 ั
คำอธิบำยสญล ักษณ์
กลไกในโครงสร้ำงกำรกระทำผิดอำญำ
Cycle III
Source 2 Source 1 1 เครือข่ำยอำชญำกรรมทีม ่ ฐ
ี ำนอยูป
่ ระเทศในเขตแคริบเบียน ได ้จดทะเบียนจัดตัง้ บริษัทส่งออกสินค ้ำขึน ้ ในสหรำชอำณำจักร
ิ ออกจำกประเทศที่
Export underinvoicing scheme 3 Integration 2 Layering บริษัทผู ้ส่งออกในสหรำชอำณำจักรและผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส
ิ ระในไทยได ้สบคบคิดกัน เพือ
บริษัทมีฐำนในเขตแคริบเบียนโดยเจตนำ ผู ้ส่งออกมีรถยนต์ทจ
่ เคลือ
่ นย ้ำยทรัพย์สน
ี่ ะขำยให ้กับผู ้นำเข ้ำด ้วยมูลค่ำทีแ่ ท ้จริง 1 ล ้ำนเหรียญดอลล่ำร์
สหรัฐฯ

Country A Country B Nomenees 2

ผู ้ส่งออกในสหรำชอำณำจักรส่งใบกำกับสินค ้ำมูลค่ำ 500,000 เหรียญดอลล่ำร์สหรัฐฯ สำหรับผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส
บิดเบือนรำคำและมูลค่ำทีแ
่ ท ้จริง
ิ ระในไทย -

3a
The islands of the Caribbean Sea Company Registration in UK Company Registration in Thailand Company C-1 3a ผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส
ิ ระในไทยต ้องจ่ำยค่ำสินค ้ำมูลค่ำ 500,000 เหรียญดอลล่ำร์สหรัฐฯ ตำมใบกำกับสินค ้ำตำมกำรค ้ำปกติ
Order Destination Locations

Shell Company A Shell Company B Shell Company C Open Market 3b

ผู ้ส่งออกรถยนต์ในสหรำชอำณำจักร จัดส่งสินค ้ำไปยังผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส ิ ระในไทย โดยสินค ้ำนัน
้ อำจขนส่งจำกประเทศในเขต
แคริบเบียน ซึง่ เป็ นประเทศปลำยทำงนำเข ้ำสินค ้ำครัง้ แรก ด ้วยเรือบรรทุกสินค ้ำโดยตรงมำยังไทย
1 4a
Establishing a company ผู ้นำเข ้ำรถยนต์อสิ ระในไทยกระจำยสินค ้ำและจำหน่ำยสินค ้ำในตลำดเปิ ดตำมมูลค่ำตลำด ผ่ำนบริษัทในเครือข่ำยของตนเอง
in the UK Exporter 2 Importer 4b Open Market 4b
Company C-2
4a
และบริษัทนอมินผ ี ู ้ค ้ำปลีกอืน
่ ๆ เป็ นทอดๆ
conspire
4b ผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส
ิ ระในไทยได ้รับเงินจำนวน 1 ล ้ำนเหรียญดอลล่ำร์สหรัฐฯ โดยกำรขำยสินค ้ำตำมมูลค่ำตลำดทีแ
่ ท ้จริง
Open Market ผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำผิด
ิ ระในไทยสำมำรถเก็บรำยได ้จำกทรัพย์สน
Criminal Network 3b 5a

5a 5b ผู ้นำเข ้ำรถยนต์อส ิ ระในไทย แยกเงินทีเ่ ป็ นรำยได ้จำกทรัพย์สน ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำผิดออกเป็ นสองส่วน ส่วนทีห ่ นึง่
จำนวน 500,000 เหรียญดอลล่ำร์สหรัฐฯ เพือ ่ ชำระค่ำสินค ้ำ ซึง่ อำจโอนเงินเข ้ำบัญชีตำ่ งประเทศ ซึง่ เป็ นบัญชีตวั กลำงระหว่ำง
The islands of the Caribbean Sea
Adapted from: Simmons & Simmons LLP 2018. England & Wales
http://www.elexica.com/en/Resources/Microsite/Structures-Solutions-in-Trade-Finance/Contents-at-a-glance ผู ้รับเงินกับผู ้โอนเงิน
Mission: Tracking The Devil Supply Chain II
Target: Intermediary
Location: Criminal marketplace of Grey Market Bank Account 5b 5c
Hawala in 5c
ส่วนทีส ่ องจำนวน 500,000 เหรียญดอลล่ำร์สหรัฐฯ ผ่ำนเครือข่ำยท ้องถิน
เงินตรำต่ำงประเทศ โดยกำรโอนผ่ำนระบบธนำคำรใต ้ดินเพือ
่ ทีด
่ ำเนินกิจกรรมลักลอบขนย ้ำยและแลกเปลีย ่ น
่ นำไปเป็ นเงินทีใ่ ช ้ดำเนินกิจกรรมสำหรับองค์กรอำชญำกรรม ซึง่
Offshore
Period: 2018.07.14 3b แผนภำพสรุปขึน
้ จำกข ้อมูลเชิงประจักษ์
Editor: RunningHorse Country B เป็ นผู ้มีอำนำจทีอ
่ ยูเ่ บือ
้ งหลังแผนกำรทีก
่ ำหนดขึน
้ มำนี้
Ships cars worth $1,000,000 directly to Country B Cycle V Cycle IV รป
ยโุ เยอรมนี กิ ำ
ฟร ดูไบ
ญีป
่ น
ุ่
แอ บำร์เรน ฮ่องกง
Source 1 Source 1 A
โอมำน D Cycle I - V ลำดับของรอบทีใ่ นกระบวนกำรฟอกเงิน
C
1 ชยี UK
2 เอ เ
ั ทส
คำอธิบำยศพท์ ี่ ำค ัญ Intermediary Account Layering Placement
รกิ
ำใต
้ B
UK
UK

E
8 ลำดับและขัน
้ ตอนของแหล่งทีม ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำควำมผิดในกระบวนกำรฟอกเงิน
่ ำทรัพย์สน
อ เม เคย์แมน
ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำควำมผิดเข ้ำสูร่ ะบบธุรกรรมทำงกำรเงิน.
11. Placement หมำยถึง กำรวำงทรัพย์สน บำร์เบโดส ไทย
Source 2 Regional Hawala
22. Layering หมำยถึง กำรทำให ้เกิดรำยกำรทีห ่ ลำกหลำยของธุรกรรมทำงกำรเงิน เพือ
่ ทำให ้สับสน และกลบเกลีอ
่ นร่องรอย Criminal Network Networks ประเทศปลำยทำง
ตรินแ
ิ ดด 2 ขัน
้ ตอนกระบวนกำรฟอกเงิน
แหล่งทีม ิ ทีเ่ ป็ นผลได ้จำกกำรกระทำควำมผิด.
่ ำของทรัพย์สน
3 Integration นำเข ้ำสินค ้ำครัง้ แรก

33. Integration หมำยถึง กำรรวมให ้เกิดเป็ นรำยกำรธุรกรรมทำงกำรเงินใหม่ เพือ่ กลับเข ้ำสูร่ ะบบเศรษฐกิจอย่ำงถูกกฎหมำย
ด ้วยกำรสร ้ำงรำยกำรธุรกรรมทำงกำรเงินดังกล่ำวให ้เป็ นไปตำมทีก
่ ฎหมำยรับรอง.
แผนผังที่3 ห่วงโซ่อุปทานตลาดนาเข้ารถยนต์ และการกระทาผิดอาญาของผู้นาเข้ารถยนต์อิสระในไทย

B ผูก้ ระจำยสิ นค้ำ ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ โจรกรรมรถยนต์

(Distributor A) (Authorize Retailer A) (Customer A) Automobile theft
ตัวแทนจำหน่ำยรถยนต์อย่ำง องค์กรอำชญำกรรม A
D
เป็ นทำงกำร A (Organized Crime A)
(Authorize Distributor A)
ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ
A (Retailer A) (Customer A) 3

2
บริ ษทั นอมีนี
Nomenees
ผูผ้ ลิต
(Manufacturer Country 1) ผูก้ ระจำยสิ นค้ำ ผูค้ ำ้ ปลีก
(Distributor A) (Retailer A)
1
C
ตลำดประเทศที่ 1 นำยหน้ำที่มีเครื อข่ำยธุรกิจอยู่ พรมแดนระหว่ำงประเทศ
ในหลำยประเทศ
(International Broker)
ตลำดประเทศที่ 2 เอกสารต่ างๆ ทีเ่ กีย่ วข้ องกับขั้นตอนการนาเข้ า มีการปลอมแปลงหรื อจัดทาขึน้ มาใหม่ เช่ น องค์กรอำชญำกรรม B ผูน้ ำเข้ำรถยนต์อิสระ ผูก้ ระจำยสิ นค้ำ
(Distributor B)
ผูค้ ำ้ ปลีก
(Authorize Retailer B)
ลูกค้ำ
(Customer B)
เอกสารทางการเงิน (Financial Document) 3 (Organized Crime B) (Grey market B)
- ตัว๋ แลกเงิน (Bill of exchange)
เอกสารทางการขนส่ ง (Transport Document)
- ใบตรำส่ งสิ นค้ำทำงเรื อ (Bill of Lading) กำรนำเข้ำซ้อนหรื อกำรนำเข้ำแบบคู่ขนำน
(Parallel Importation )
E
- เอกสำรกำรส่ งสิ นค้ำทำงรถไฟ (Railway Bill) ผูน้ ำเข้ำรถยนต์อิสระ ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ
- เอกสำรกำรขนส่ งทำงอำกำศ (Air Bill) (Grey market B) (Retailer B) (Customer B)
- เอกสำรกำรขนส่ งทำงบก (Roadway Bill) 2 บริ ษทั นอมีนี
Nomenees บริ ษทั นอมีนี
- เอกสำร กำรส่ งสิ นค้ำทำงผูร้ ับจัดกำรส่ งพัสดุพิเศษ (Courier Receipt) Nomenees
- เอกสำรรับรองรำยกำรสิ นค้ำ Certificate of Posting 1 ตัวแทนจำหน่ำยรถยนต์อย่ำง 4
เป็ นทำงกำร B ผูน้ ำเข้ำรถยนต์อิสระ ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ
เอกสารทางการค้ า (Commercial Document) (Grey market B) (Retailer B) (Customer B)
- บัญชีรำคำสิ นค้ำ (Invoice) (Authorize Distributor B)
- บัญชีรำยละเอียดบรรจุหีบห่อ (Packing List) กำรส่ งออกและ
- ใบแสดงรำยกำรน้ ำหนักสิ นค้ำ (Weight List) นำกลับเข้ำมำใหม่
ตลำดประเทศที่ 2 - หนังสื อรับรองแหล่งกำเนิดสิ นค้ำ (Certificate of Origin) พรมแดนระหว่ำงประเทศ นำยหน้ำที่มีเครื อข่ำยธุรกิจอยู่
ในหลำยประเทศ
(International Broker)
ตลำดประเทศที่ 3
4
Mission: Tracking The Devil Supply Chain II
Target:
Location: Criminal marketplace of Grey Market 1 4
Period: 2017.05.14
Editor: RunningHorse
ผูน้ ำเข้ำรถยนต์อิสระ ผูก้ ระจำยสิ นค้ำ ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ
(Grey market C)
F 1
(Distributor C) (Retailer C) (Customer C)

กำรนำเข้ำข้ำงเคียง
(Lateral Importation) ตัวแทนจำหน่ำยรถยนต์อย่ำง
เป็ นทำงกำร C ผูค้ ำ้ ปลีก ลูกค้ำ
(Authorize Distributor C) (Retailer C) (Customer C)