PT Indomebel

Anggaran Penjualan Perwilayah

Per 31 Desember 2014

Wilayah Penjualan Persentase (%) Meja tulis

Unit Harga Jumlah
DKI 30% 3,000 Rp 200,000 Rp 600,000,000
JAWA BARAT 25% 2,500 Rp 200,000 Rp 500,000,000
JAWA TENGAH 20% 2,000 Rp 200,000 Rp 400,000,000
JAWA TIMUR 25% 2,500 Rp 200,000 Rp 500,000,000
Total 10,000 Rp 800,000 Rp 2,000,000,000

PT Indomebel
Anggaran Penjualan Perwiraniaga
Per 31 Desember 2014

Nama Wiraniaga Wilayah Penjualan Target(%) Meja Tulis

Unit Jumlah
KOMING DKI 60% 3,000 1,800
LINDO DKI 40% 3,000 1,200
MANTO JAWA BARAT 40% 2,500 1,000
NANANG JAWA BARAT 60% 2,500 1,500
OMAR JAWA TENGAH 50% 2,000 1,000
PARTO JAWA TENGAH 50% 2,000 1,000
RATNO JAWA TIMUR 30% 2,500 750
SUPARMAN JAWA TIMUR 30% 2,500 750
TERMAN JAWA TIMUR 40% 2,500 1,000
Total 22,500 10,000
 Jenis Produk
Meja Komputer Meja Belajar
Unit Harga Jumlah Unit Harga
2,400 Rp 250,000 Rp 600,000,000 1,800 Rp 300,000
2,000 Rp 250,000 Rp 500,000,000 1,500 Rp 300,000
1,600 Rp 250,000 Rp 400,000,000 1,200 Rp 300,000
2,000 Rp 250,000 Rp 500,000,000 1,500 Rp 300,000
8,000 Rp 1,000,000 Rp 2,000,000,000 6,000 Rp 1,200,000

Volume Penjualan Perjenis Produk

Meja Komputer Meja Belajar Meja Makan
Unit Jumlah Unit Jumlah Unit
2,400 1,440 1,800 1,080 1,200
2,400 960 1,800 720 1,200
2,000 800 1,500 600 1,000
2,000 1,200 1,500 900 1,000
1,600 800 1,200 600 800
1,600 800 1,200 600 800
2,000 600 1,500 450 1,000
2,000 600 1,500 450 1,000
2,000 800 1,500 600 1,000
18,000 8,000 13,500 6,000 9,000
Meja Belajar Meja Makan Total
Jumlah Unit Harga Jumlah
Rp 540,000,000 1,200 Rp 400,000 Rp 480,000,000 Rp 2,220,000,000
Rp 450,000,000 1,000 Rp 400,000 Rp 400,000,000 Rp 1,850,000,000
Rp 360,000,000 800 Rp 400,000 Rp 320,000,000 Rp 1,480,000,000
Rp 450,000,000 1,000 Rp 400,000 Rp 400,000,000 Rp 1,850,000,000
Rp 1,800,000,000 4,000 Rp 1,600,000 Rp 1,600,000,000 Rp 7,400,000,000

Meja Makan
Jumlah
720
480
400
600
400
400
300
300
400
4,000
PT Indomebel
Anggaran Produksi
Per 31 Desember 2014

Anggaran Produksi
Jenis Produksi Rencana Penjualan (Unit) Persediaan Awal (Unit) Persediaan Akhir (Unit)
Meja Tulis 10,000 2,400 600
Meja Komputer 8,000 1,500 700
Meja Belajar 6,000 1,100 1,200
Meja Makan 4,000 600 750
Volume Produksi (Unit)
8,200
7,200
6,100
4,150
PT Indomebel
Anggaran Bahan Baku
Per 31 Desember 2014

Anggaran Keb

Jenis Bahan Meja Tulis Meja Komputer

Per Unit (M) Volume Produksi (U) Total Per Unit (M) Volume Produksi (U)
Kayu 1 8,200 8,200 0.5 7,200
Kayu Lapis 3 8,200 24,600 2 7,200
Melamin 1 8,200 8,200 1.2 7,200
 Anggaran Kebutuhan Bahan Baku
Jenis Produk
mputer Meja Belajar Meja Makan
Total Per Unit (M) Volume Produksi (U) Total Per Unit (M)
3,600 1 6,100 6,100 2
14,400 2.5 6,100 15,250 2
8,640 1.5 6,100 9,150 2
 Meja Makan
Total
Volume Produksi (U) Total
4,150 8,300 26,200
4,150 8,300 62,550
4,150 8,300 34,290
PT Indomebel
Anggaran Pembelian
Per 31 Desember 2014

Anggaran Pembelian Bahan Baku

Jenis Bahan Kebutuhan Produk (M) Persediaan Awal (M) Kekurangan (M)
Kayu 26,200 4,000 22,200
Kayu Lapis 62,550 2,800 59,750
Milamin 34,290 1,500 32,790
Total
Pembelian Bahan Baku
Persediaan Akhir (M) Pembelian (M) Harga Permeter Total
2,500 24,700 19,000 Rp 469,300,000
3,000 62,750 15,000 Rp 941,250,000
900 33,690 12,500 Rp 421,125,000
Rp 1,831,675,000
PT Indomebel
Anggaran Biaya Tenaga Kerja Langsung
Per 31 Desember 2014

Anggaran Biaya Tenaga Kerja

Jenis Produk Jam Kerja PerUnit (JAM) Volume Produksi Total Jam Kerja (JAM)
Meja Tulis 4 8,200 Rp 32,800
Meja Komputer 5 7,200 Rp 36,000
Meja Belajar 7 6,100 Rp 42,700
Meja Makan 7 4,150 Rp 29,050
Total
 Tarif PerJam Total
Rp 3,000 Rp 98,400,000
Rp 3,000 Rp 108,000,000
Rp 3,000 Rp 128,100,000
Rp 3,000 Rp 87,150,000
Rp 421,650,000
PT Indomebel
Anggaran Biaya Overhead Pabrikasi
Per 31 Desember 2014

Anggaran BOP
Nama Biaya Jumlah Biaya
Biaya Bahan Tambahan :
Biaya Pelitur & Cat Rp 20,000,000
Biaya Paku & Pasak Rp 6,000,000

Biaya TKL :
Biaya Mandor Rp 48,000,000

Biaya Lainnya :
Biaya Listrik Pabrik Rp 60,000,000
Biaya Telepon Pabrik Rp 12,000,000
Biaya Air PDAM Pabrik Rp 6,000,000
Biaya Depresiasi Mesin Rp 30,000,000
Biaya Deprisiasi Bangunan Pabrik Rp 18,000,000
Total Rp 200,000,000
PT Indomebel
Anggaran Biaya Operasional
Per 31 Desember 2014

Anggaran Biaya Operasional

Nama Biaya Jumlah
Biaya Pemasaran :
Gaji Karyawan Kantor Pemasaran Rp 34,000,000
Gaji & Konsumsi Salesman Rp 42,000,000
Biaya Iklan Rp 28,000,000
Biaya Angkut Penjualan Rp 22,000,000
Biaya Listrik, Air & Telepon Kantor Pemasaran Rp 42,000,000
Biaya Depresiasi Kendaraan Pemasaran Rp 36,000,000
Biaya Depresiasi Gedung Pemasaran Rp 24,000,000
Total Rp 228,000,000
Biaya Administrasi Umum :
Gaji Karyawan Admin & Direksi Rp 252,000,000
Biaya Listrik, Air & Telepon Kantor Admin Rp 48,000,000
Biaya Depresiasi Gedung Admin Rp 24,000,000
Biaya Kendaraan Admin Rp 48,000,000
Biaya Bunga Rp 16,000,000
Biaya Pemakaian Perlengkapan Kantor Admin Rp 12,000,000
Total Rp 400,000,000
TOTAL BIAYA OPERASIONAL Rp 628,000,000
PT Indomebel
Laporan Rugi/Laba
Per 31 Desember 2014

Laporan Rugi/Laba
Keterangan Jumlah Jumlah Jumlah
Penjualan
HPP :
Persediaan Bahan 1/1/2014 Rp 136,000,000
Pembelian Bahan Rp 1,831,675,000
Bahan Siap Digunakan Rp 1,967,675,000
Persediaan Bahan 31/1/2014 -Rp 103,750,000
Biaya bahan Rp 1,863,925,000
Biaya Tenaga Kerja Rp 421,650,000
Biaya Overhead Rp 200,000,000
Biaya Produksi Rp 2,485,575,000
Persediaan BJ 1/1/2014 Rp 786,000,000
BJ Siap diJual Rp 3,271,575,000
Persediaan BJ 31/12/2014 -Rp 314,936,404
Harga Pokok Penjualan
Laba Kotor
Biaya Operasional :
Biaya Pemasaran Rp 228,000,000
Biaya Administrasi Rp 400,000,000
Biaya Operasional
Laba Usaha
 Jumlah
Rp 7,400,000,000

Rp 2,956,638,596
Rp 4,443,361,404

-Rp 628,000,000
Rp 3,815,361,404
PT Indomebel
Anggaran Kas
Per 31 Desember 2014

Anggaran Kas
Keterangan Penerimaan Pengeluaran
Saldo KAS, 1-Januari-2014 Rp 1,625,000,000

Aktivitas Operasional :
Penjualan Tunai Rp 5,550,000,000
Pembelian Bahan Baku Rp 1,099,005,000
Biaya Tenaga Kerja Rp 421,650,000
Biaya Overhead Rp 200,000,000
Biaya Pemasaran Rp 228,000,000
Biaya Administrasi Rp 400,000,000
Biaya Depresiasi Rp 180,000,000

Aktivitas Investasi :
Pembelian Kendaraan Rp 375,000,000
Pembelian Mesin Rp 600,000,000
Pembangunan Gedung Rp 300,000,000
Penjualan Kendaraan Rp 200,000,000

Aktivitas Pendanaan :
Kredit Bank Rp 300,000,000
Obligasi Rp 500,000,000
Pemerintah Piutang Usaha Rp 400,000,000
Pembayaran Hutang Bank Rp 250,000,000
Pembayaran Hutang Usaha Rp 325,000,000

Jumlah Rp 8,755,000,000 Rp 4,198,655,000

Saldo KAS, 31-DESEMBER 2014 Rp 4,556,345,000
PT Indomebel
Proyeksi Neraca
Per 31 Desember 2014

Neraca
Aktiva Jumlah Passiva
Kas Rp 4,556,345,000 Hutang Usaha
Piutang Usaha Rp 2,000,000,000 Hutang Bank
Perlengkapan Kantor Rp 4,000,000 Obligasi
Persediaan Akhir Bahan Baku Rp 103,750,000
Persediaan Akhir Barang Jadi Rp 314,936,404 Modal Saham
Aktiva Tetap Rp 2,095,000,000 Laba Ditahan
Total Aktiva Rp 9,074,031,404
 Jumlah
Rp 1,007,670,000
Rp 750,000,000
Rp 500,000,000

Rp 2,000,000,000
Rp 4,816,361,404
Rp 9,074,031,404