~FORTALEZAS ‘-La Alcaldla Municipal de Gualmatan actualzo e implemento los procesos y procedimientos para él area contable y financiera asi mismo adopto las politicas contables de acuerdo a la Resolucion 414 de 2014, |2-La Alcaldia Municipal de Gualmatan tiene implementado el Comité de Sostenibilidad Contable y Financiera el cual se retine para analizar aspecios relacionados con la contabilidad del Municipio y los Informes financieros que se generan, [3-Los funcionarios que trabajan en el area financiera son idoneos, tienen los conocimientos suficientes para Jdesemperiar sus funciones y obligaciones, ademas conacen la normatividad vigente , por otro lado la Tesoreria cuenta [con et apoyo de un equipo de asesores con el propésito de que la informacién que se genera sea confiable, oportuna para la toma de decisiones por parte de la Alta Direcccion y enviar los informes a los organes de control, ‘4- La Institucisn cuenta con polticas mediante las cuales las transacciones, hechos econémieos ylo operaciones de {cualquier dependencia son informados al area contable y financiera oportunamente con soportes y documentos pertinentes, '5- Todos los hechos fiancieros, economies, ambientales y sociales son incluidos en el proceso contable, de acuerdo @ las directrices de la resolucién 414 de 2044, o cual hace facil su identificacién e interpretacién que se refleja en los Estados financieros, [6- Se eiaboran y revisan oportunamente as concliaciones bancarias para hacer control y debido registro de los rubros de efectivo, 7 La informacién contable es confiable y veraz permitiendo al Ejecutivo Municipal tomar decisiones en materia de lgestién financiera y presupuestal para optimizer recursos en la ejecucién de objetivos y metas plasmados en el Plan de [Desarrolio Territorial "Juntos Construimos el Cambio", B-Los| libros de contabilidad se encuentran en el sistema los cuales pueden ser consultados a cualquier momento, }2-Se cumple con el cronograma establecido por los Entes de Control en cuanto a la rendicion oportuna de los informes y reportes coniabies a través de las diferentes plataformas (CHIP-SIA-CGR), 10-Se tiene establecido claramente los niveles de auloridad y responsabilidad para la ejecucién de las diferentes Jactividades de! proceso contable. DEBILIDADES '-No se tiene impiementado completamnete las Politicas de operacién del area Contable y Financier, [2-No se tienen plenamente identficados los recursos naturales y ambientales del Municipio lo que ha imposibiltado |tenerlos registrado dentro de los inventarios fisicos de la Entidad, [3- No se cuenta con un érea contable debidamente estructurada de acuerdo a su complejidad, desarrollo tecnologico y Jestructura organizacional, |4-No se tiene impiementado un Politica o mecanismo de actualizacion y capacitacién permanente para los funcionarios. implicados en el proceso contable, [5-No se publica mensualmente en la web y en un lugar visible de facil acceso @ la comunidad el Estado de Situacién |Econémica, Social y Ambiental y el Estado de Resulatados de la Institucion ‘AVANCES OBTENIDOS RESPECTO DE LAS EVALUACIONES Y RECOMENDACIONES REALIZADAS -La Alcalcia Municipal de Gualmatan viene capactando constantemente al personal del area de Tesoreria en los temas presupuesiales, contables y financieros, 2-La Alcaicia Municipal de Gualmatan presenta oportunamente la informacion contable y financiera a los Organos de Control ‘GALIFIGACION DEL ESTADO GENERAL DEL CONTROL INTERNO CONTABLE [La Auloevaluacion de Control interno Conlable de la Alcaldia Municipal de Gualmalan, arrojé en su globalidad una calificacién de (4,85), por lo que se percibe un nivel de desarrollo EFICIENTE, sin embargo la Oficina de Control interno considera que aun persisten algunas debilidades y falencias dentro del proceso contable que pueden y son suceptibles [de mejoramiento,RECOMENDACIONES de Gente as deblidades proseniadas en materia conlabe, Se presenia un Plan J6 ACGGP ‘sugeride desde la Se Contrl interno y a! cua se reaizara seguimiento peridcico, para presertar cours signficatives durante la Vvigencia de 2022: do Bat la pagina web inttucional os estadosfnanciros, presupueso y obras Publicas y demas documentacion 9 la Entided en esta vigencia 2022, tal como lo establece la Ley, }2-Construr el Mapa de Riesgos del proceso Financiero y Contable, >-Serantzar a custoda y conservacisn de archivos contables a través de copias 0 Backups de seguridad, con el erro, Protejry salvaquardar la informacin contebe,preterblemente por tues del area se Contabilidad, econatget2 Dian de mejoramiento para implementar los procesos y procadimientoe recessras ara superar las Jdebilidades encontradas, pitas capactacones y apoyo permanente als funionaros dl rea contabe para Que estén a la vanguardia de los} nuevos lineamientos contables que rigen a esta Entidades, |S: Se debe actvalizar el proceso de implementacion de las Ni, ‘demas Normatividad vigente aplicable para esta implementacion ndiendo lo dispuesto en la Resolucion 599-2018 y JEFE OFICINA DE CONTROL INTERNO