11 MARZO 2022, 5:32 PM

SUNAT

Le doy la bienvenida al servicio Chat de Consultas Informáticas de la SUNAT, en unos

momentos un agente se comunicará con usted para orientarlo.

BUENAST TARDES

SUNAT

Buenas tardes Srta. Jhulissa, le saluda Omar Aliaga. Estamos a su servicio. A fin de ofrecerle
una mejor atención, ¿Me confirma por favor el RUC en consulta : ?

ESTOY ENTRANDO CON EL NUMERO DE MI DNI

PORQUE TENIA UNA DUDA

SUNAT

Por favor ¿Me especifica su consulta Informática?

RESPECTO CON LAS CASILLAS DEL PDT

RESPECTO A LA CASILLA 102 PUEDO REGISTRAR UNA NOTA DE CREDITO

LE PREGUNTO PORQUE TENIA ENTENDIDO QUE EN LA CASILLA 100 YA VA TODO LOS

COMPROBANTES INCLUIDO NC O ND

O EN QUE CASOS SE INGRESA IMPORTE EN LA CASILLA 102

SUNAT

permitame un momento por favor

OK

SUNAT

Casilla 102 Descuentos concedidos y devolución de ventas (Base imponible)

SI

QUE VALOR SE LLENA AHI

PORQUE COMO LE REPITO ESO VA NETEADO EN LA 100

ESTOY EN LO CIERTO

LO QUE PASA QUE VIENDO UNA CASO

LO HAN REGISTRADO

Y NOS HAN OBSERVADO ESE MES

Y VI
SUNAT
Srta. Jhulissa, para mayor referencia tributaria le derivo al canal correspondiente

espere un momento por favor

OK

SUNAT

Buenas tardes, le saluda Diego Esquivel. Estoy a su servicio.

BUENAS TARDES SR. ESQUIVEL

BUENO TENIA UNA DUDA RESPECTO A LA CASILLA 102 Y 100 EN LA PESTAÑA DE

VENTAS

LO QUE PASA ES QUE NOS OBSERVARON EL MES DE JULIO DEL 2021

Y LA SEÑORITA DE SUNATME DIJO QUE LO REVISARA

Y VI QUE UNA NC POR 5000 SOLES LO HABIAN INCLUIDO EN LA CASILLA 102

CUANDO YO TENIA ENTENDIDO QUE TODOS LOS COMPROBANTES INCLUIDO NC Y

ND VAN EN LA 100

O EN TODO CASO EN QUE CASOS SE DEBE REGISTRAR UN IMPORTE EN LA 102

NO SE QUIERO SABER PARA RECTIFICARLO SI ES NECESARIO

SUNAT
Si la nota de crédito modifica una operación del mismo periodo de emisión debe registrarse en
la casilla 100

Si la nota de crédito modifica una operación del mismo periodo de emisión debe registrarse en
la casilla 102

*Si la nota de crédito modifica una operación de un periodo anterior a la fecha de emisión
debe colocarse en la casilla 102

OK

SUNAT

debe seguir estas reglas: Si la nota de crédito modifica una operación del mismo periodo de
emisión debe registrarse en la casilla 100 , Si la nota de crédito modifica una operación de un
periodo anterior a la fecha de emisión debe colocarse en la casilla 102

LA NOTA DE CREDITO ES DEL MISMO MES DE JULIO

ENTONCES DEBIO IR EN LA 100

SUNAT
tener en cuenta que la casilla 102 debe ir como máximo el mismo monto que la casilla 100, ya
que no puede ir en negativo

LA FACTURA TAMBIEN SE EMITIO EN JULIO DEL 2021

DEL MISMO MES

CLARO

SUNAT

en la CASILLA 100 simplemente netea los montos

ENTONCES DEBE RECTIFICAR

PORQUE LA FACTURA Y LA NC ES DEL MISMO MES

Y LA NC LO PUSO EN LA 102

SUNAT
correcto

ese es el error cometido

CUANTO SERIA MI MULTA SI RECTIFICO MAÑANA

SUNAT
debe evaluarlo en función a comparar las casillas 140 y 302 de las declaración original y la
declaración rectificatoria

DEL IGV Y RENTA

SUNAT

correcto

140 Y 34 SOLES TENGO DE LA CASILLA 140 Y 302

MEJOR DICHO 134 Y 43 SOLES

MEJOR DICHO 134 Y 34 SOLES

SUNAT

rectifique y luego de 3 días se comunica nuevamente para poder visualizarlo

OK

ATRAVES DEL CHAT TRIBUTARIO VERDAD