SISTEMA DE SUPERVISION DE CONTRATO DE APORTE SUSCRITO

ACTA DE INFORME FINANCIERO

Regional: Magdalena
Nombre de la Entidad Contratista:
LEGALIZACION DE CUENTAS CONTRATO DE APORTES
PROGRAMA DE GENERACIONES ETNICAS CON BIENESTAR
Centro Zonal: El Banco
ASOCIACION DE PADRES DE FAMILIA DE
HOGARES COMUNITARIOS DE BIENESTAR SANTA ROSA DE LIMA

Cupos: FAMI: 52 Y
286 TOTAL :242 CUPOS 900395286-9 Cta Bancaria: CUENTA DE AHORROS BANCO BBVA N° 001303300100040346
COMUNITARIO:190.
Contrato N°
Valor Aporte ICBF-
MARZO (EJECUCIÓN ALISTAMIENTO ENERO) ACTA N° 2 $ 362.222.048
Fecha de Presentacion: VIGENCIA:2021
Situacion Encontrada Presentacion de Informe del Mes de:
1- Información General
APORTE ICBF CONTRAPARTIDA VALORES TECNICOS TOTAL
ENERO
Vr. Vigencia 2022 $ 362.222.048 $ 362.222.048
Cupos Contratados: 242 BAJA COBERTURA
ENERO $ -
Valor Cupo
Total Vr. Contrato $ 362.222.048 $ - $ - $ 362.222.048
2- Seguimiento a la Ejecución Presupuestal y Financiera del contrato
SALDO QUE VIENE $ 78.465.766
APORTE ICBF DESEMBOLSO $ -
RENDIMIENTOS BANCARIOS $ -
CONSIGNACION POR INCAPACIDAD
EXTRACTO BANCARIO
EGRESOS POR CHEQUE $ 74.299.029
002
EGRESOS POR TRANSFERENCIA
GMF $ 369.597
SALDO FINAL FEBRERO $ 3.797.140
CANTIDAD VALOR RACION CANTIDAD PROVISIONES TH INEJECUCIONES EVIDENCIADAS
INASISTENCIAS DEL PERIODO

ALISTAMIENTO VIGENCIA 2022

INFORME FINANCIERO COMUNITARIO: (19 uds x10 cupos = 190 cupos) Informe Financiero por un valor de $55.028.565, ajustado según canasta con el 10,7% de aumento en la vigencia 2022. Para el mes de febrero se deja ajustado
resupuesto con disminución por la NO PRESTACIÓN del servicio el día 25 de febrero del 2022 por valor de $765.700. (DEBEN PRESENTAR PRESUPUESTO COMPLETO DEL SERVICIO HCB COMUNITARIO)

INFORMES FINANCIEROS FAMI: (4 uds x13 cupos = 52 cupos) Informe Financiero por un valor de $9.032.385, ajustado según canasta con el 10,7% de aumento en la vigencia 2022. Para el mes de febrero se deja ajustado resupuesto
con disminución por la NO PRESTACIÓN del servicio el día 25 de febrero del 2022 por valor de $88,171 (Refrigerio) (DEBEN PRESENTAR PRESUPUESTO COMPLETO DEL SERVICIO HCB FAMI)

SEGUIMIENTO AL USO DE LOS APORTES: Formato presentado y no diligenciado al 100%, dado que no se evidencia valor carga prestaciona acumulada, cuentas por pagar canceladas en el perido y no se evidencia firma del
representante legal.
CERTIFICADO DE COBERTURA ATENDIDA SERVICIOS HCB: No se evidencia formato de cobertura atendida por vada uno de los servisios (PRESENTAR)

CERTIFICADO DE CUMPLIMIENTO DE PAGO AL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCALES: Certificado de cumplimiento de pago de prestaciones sociales firmado y diligencaido con los datos del Revisor Fiscal OSCAR
JAVIER AGAMEZ CARRASCAL y Representante Legal NAILETH CADENA CERPA, donde certifica que la EAS se encuentra a Paz y Salvo con el pago de Sistema de Seguridad Social y paaficales a corte 28 de Febrero del 2022.

CERTIFICADO DE CUMPLIMIENTO DE CUMPLIMIENTO DE PAGO A PROVEDORES, CON PAZ Y SALVO: Certificado de cumplimiento de pago de prestaciones sociales firmado y diligenciado con los datos del revisor fiscal OSCAR
JAVIER AGAMEZ CARRASCAL, donde certifican que la EAS se encuentra a Paz y Salvo con el pago de todos sus Provedores de Bienes y Servicios de acuerdo a las politicas internas de pago con corte 28/02/2022.

LIBRO DE BANCO -RELACION POR TERCERO DE MOVIMIENTOS BANCARIOS: NO APORTA

CONCILIACION BANCARIA: Conciliacion Bancaria done se relacionan $78,465,766, como saldo, pero no se evidencia detalle de la distribución del recurso ejecutado. (AJUSTARY PRESENTAR FORMATO DILIGENCIADO AL 100%)

VALOR TECNICO AGREGADO: N/A

CONTRAPARTIDA: N/A
RELACION DE GASTOS SEGÚN SOPORTES
3- Detalle Legalización.
 PRESUPUESTO DEL
Concepto Recursos de Talento Humano REPORTE PERIODO ANTERIOR PAGADOS EN EL PERIODO PROVISIONES TH RECURSOS DE INEJECUCION
PERIODO

PROVISION PRIMA DE SERVICIOS PROVISIONES $ 1.789.051 $ 1.789.051 $ 3.578.102

PROVISION VACACIONES PROVISIONES $ 875.005 $ 875.005 $ 1.750.010

PROVISION % A LAS CESANTIA PROVISIONES $ 214.688 $ 214.688 $ 429.376

PROVISION CESANTIAS PROVISIONES $ 1.789.051 $ 1.789.051 $ 3.578.102

PROVISION DOTACION TALENTO
HUMANO
PROVISIONES $ 998.131 $ 998.131 $ 1.996.262 $ -
TOTAL EJECUCION DEL RUBRO $ 5.665.926 $ 5.665.926 $ - $ 11.331.852 $ -
PLANILLA DE SEGURIDAD SOCIAL: La entiad aporta planilla N°8617908863 y se evidencian un total de 10 madres que no pagan pensión, por lo que se realiza ajuste inmediato al presupuesto para identificar ahorro en el marco de la
ejecución del contrato de porte N°286 del servicio HCB COMUNITARIO Y FAMI.

NOMINA DEL MES DE ENERO/2022: la entidad presenta planilla de nómina del servicio HCB COMUNITARIO con una relación de 19 madres con salario total de $19.000.000 + un pago de ASEO Y COMBUSTIBLE por valor de $706.800 -
menos deducción por concepto de salud por valor de $760.000 - menos deducción por concepto de pensión por valor de $560.000. Total a pagado según planilla de nómina $18.386.800.
Se identifica según planilla de seguridad social 10 madres que no pagan pensión y según planilla de nomina no le realizan descuento 5 madres del servicio HCB COMUNITARIO y 4 madres del servicio HCB FAMI. Total 9
¿Qué pasa con esa madre que no paga pensión según planilla de seguridad social?
Se reitera que se debe realizar el ajuste presupuestal para identificar el ahorro del contrato de aporte N°286.

4- Detalle Legalización 2
PRESUPUESTO DEL
Concepto Detalle PRESUPUESTO MES ANTERIOR PAGOS REALIZADOS EN EL MES TOTAL EJECUCION INEJECUCIONES EVIDENCIADAS
PERIODO
La entidad presenta soporte de legalización así:
HCB COMUNITARIO: La entidad presenta factura N°FE-607, por valor
de $307.800 del proveedor COMERCIALIZADORA N Y S.A.S
La entidad anexa rut y cedula del proveedor.
HCB FAMI: La entidad presenta factura N°FE-606, por valor de
MAT.DIDACT.DE CONSUMO $156.624 del proveedor COMERCIALIZADORA N Y S.A.S $ 464.424 $ - $ 464.424 $ -
La entidad anexa rut y cedula del proveedor.
Valor total legalizado: $464.424

ASEO,COMB.Y SERV.P. $ 752.924 $ - $ 752.924,00

La entidad presenta soportes de legalización así:

HCB COMUNITARIO: La entidad presenta factura N°270 a

nombre del proveedor PROVISIONES AS DE ORO S.A.S por
valor de $2.895.410, por concepto de elementos de
Bioseguridad.
La entidad presenta evidencia fotográfica de la entrega
realizada al talento humano.
Se da orientación para anexar acta de entrega con firma del
talento humano.
ELEMENTOS DE ASEO
BIOSEGURIDAD
$ 3.192.278 $ - $ 3.192.178 $ 100,00
HCB FAMI: La entidad presenta factura N°271 a nombre del
proveedor PROVISIONES AS DE ORO S.A.S por valor de
$296.768, por concepto de elementos de Bioseguridad.
La entidad presenta evidencia fotográfica de la entrega
realizada al talento humano.
Se da orientación para anexar acta de entrega con firma del
talento humano.

Valor total legalizado: $3.192.178.

 HCB COMUNITARIO: La entidad presenta comprobante de
pago póliza N° PCG-04797, por valor de $924.540 de la
aseguradora PANMERICAN LIFE DE COLOMBIA
NO SE EVIDENCIA POLIZA, NI SOPORTE DEL PAGO
REALIZADO
PÓLIZA DE SEGURO PARA NIÑOS
HCB FAMI: Anexa listado de beneficiarios por 190
$ 196.262 $ - $ 924.540 -$ 728.278,00
NO SE EVIDENCIA POLIZA,COMPROBANTE DE PAGO, NI
SOPORTE DEL PAGO REALIZADO

Presentar póliza y soporte del pago realizado.

HCB COMUNTARIO: La entidad presenta cuenta de cobro a

nombre de ANA MILENA RODRIGUEZ CASTRO, por valor de
$276.640 y comprobante de egreso sin consecutivo.
No se evidencia cedula y rut del proveedor de servicio.
GASTOS ADMINISTRATIVOS No se evidencia soporte de esjecución del servicio FAMI y se $ 491.476 $ - $ 646.237 -$ 154.761,00
evidencian unos gastos financieros por valor de $369.597
VALOR TOTAL LEGALIZADO: $646.237. Valor ejecutado por
encima del presupuesto de $154.761 (REINTEGRAR)

La entidad presenta soportes de legalización así:

SERVICIO HCB COMUNITARIO: Factura N°268 a nombre del
proveedor PROVISIONES AS DE ORO S.A.S por valor de $3.761.750.
Factura N°273 a nombre del proveedor PROVISIONES AS DE ORO
S.A.S por valor de $4.083.800.
Factura N°FE327 a nombre del proveedor COMERCIALIZADORA
CAROLINA por valor de $2.242.950.
Cuenta de cobro a nombre de LUIS FERNANDO CADENA MIRANDA
por valor de $5.225.500 (La entidad anexa egreso, rut y cedula del
RPP proveedor). $ 18.629.988 $ - $ 19.395.688 -$ 765.700,00
Valor total servicio HCB COMUNITARIO: $15.314.000
SERVICIO HCB FAMI: Factura N°272 a nombre del proveedor
PROVISIONES AS DE ORO S.A.S por valor de $4.081.688.
Valor Total legalizado: $19.395.688
Valor según presupuesto $18.629.988
Diferencia: $765.700 (Justificar y reintegrar recurso)

REFRIGERIO: Cuenta de cobro a nombre LUIS FERNANDO

REFRIGERIOFAMI CADENA MIRANDA por valor de $293.904 (La entidad anexa $ 295.984 $ - $ 293.904 $ 2.080,00
egreso, rut y cedula del proveedor).
NO PRESDENTAN SOPORTE DE EJECUCIÓN DE ESTE
RUBRO.
DOTACION INICIAL $ 9.535.225 $ - $0 $ 9.535.225,00

No se evidencia libro auxiliar y se evidencia extracto bancario de la

cuenta de ahorros N°001303300100040346 así:
Saldo Mes anterior: $78.465.766 JUSTIFICAR Y REALIZAR EL
REINTEGRO CORRESPONDIENTE.
Gastos Financieros: $369.597 ESTOS GASTOS DEBEN INCLUISE EN
LA EJECUCIÓN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Y NO SE HIZO.
REINTEGRAR
CHEQUE N°6279784 por valor de $19.191.022
CHEQUE N°6279786 por valor de $3.386.033
EXTRACTO BANCARIO Y LIBRO
AUXILIAR
CHEQUE N°6279787 por valor de $14.813.856
CHEQUE N°6279788 por valor de $36.908.118
$ - $ -
Valor total cheques: $74.299.029
NO SE EVIDENCIA LA EJECUCIÓN EN EL MES DE ENERO, SE
DEBEN REALIZAR LAS TRANSFERENCIA DE PAGO A PROVEEDOR
(NO CHEQUE) Y PRESENTAR LIBRO DE BANCO AUXILIAR.
JUSTIFICAR Y REALIZAR LOS REINTEGROS
CORRESPONDIENTES.

TOTALES $ 23.727.352 $ - $ - $ 24.916.971

TOTAL EJECUCION $ 29.393.278 $ 24.916.971

5. SITUACION ENCONTRADA: (Describe en forma detalalda los resultados y hallazgos de la revisio, de acuerdo con lo establecido en el manual de legalizacion). .
CUMPE NO CUMPLE N/A OBSERVACIONES
Evidencias de Entrega de Dotacion Inicial de Fami y Tradicional. X
Actas de entrega y evidencias Fotograficas Uniformes al Talento Humano X
Actas de entrega y evidencias Fotograficas Enterga de Bioseguridad x
Formatos de Entrega de Racion Para Preparar- Circunstancia Especiales x
6 RELACION DE PAGOS DEL MES ANTERIOR:

7. OTROS CONCEPTOS:

8. EXTRACTO BANCARIO:
La EAS, presenta extracto del banco Caja Social de la Cuenta Corriente N°001303300100040346, con saldo anterior por valor $78.465.766, se relacionan movimientos bancarios del mes por valor de $74.299.0292,
en pagos en CHEQUE N°6279784 por valor de $19.191.022, CHEQUE N°6279786 por valor de $3.386.033, CHEQUE N°6279787 por valor de $14.813.856, CHEQUE N°6279788 por valor de $36.908.118 y GMF por
valor de $369.597. Se Cierra el mes a corte 28/02/2022, con un saldo por valor de $3.797.140.
Se recuerda a la entidad los reintegros pendientes por realizar.

CHEQUE TRANSFERENCIA GMF INGRESOS

Cheque N° 6279784 $ 19.191.022 $ 369.597 Desembolso ICBF $ -
Cheque N° 6279786 3386033 $ - $ -
Cheque N° 6279787 14813856 $ -
Cheque N° 6279788 36908118 $ -

$ 74.299.029 $ - $ 369.597 $ -

SALDO FINAL
$ 3.797.140 A CORTE 28 DE FEBRERO DEL 2022
EXTRACTO
9. SITUACION ENCONTRADA QUE DEBE SUBSANAR:
1. No se evidencia libro de Banco donde se relacionen los terceros y los rubros relacionados en el extracto bancario.
3. Informes Financieros:
VALOR TOTAL A EJECUTAR SEGÚN PPTO SIN PROVISIONES $61.831.659
PROVISION: $5.665.926
SEGUIMIENTO USO DE LOS APORTE:
Dice que el valor pagado durante el periodo es de $74.591.862
Cuenta pendiente por pagar causadas en el periodo: $5.496.251
Retención en la fuente: No se evidencia ningún soporte de este pago realizado por $76.764. (PRESENTAR)
No se evidencia cuentas pendientes por pagar canceladas en este periodo.
No se evidencia carga prestacional del periodo.

VERIFICAR Y AJUSTAR INFORME FINANCIERO

PRESNTAR FORMATOS DE PRESUPUESTOS COMPLETOS

No se evidencia soporte de pago de retención en la fuente. (PRESENTAR)

10. Compras Locales: (Preste la asesoría necesaria para que se superen las dificultades identificadas y se mantengan las fortalezas detectadas)

La entidad no presenta información de compras locales que permita identificar el cumplimiento de esta obligación.
11. Recomendaciones: (Preste la asesoría necesaria para que se superen las dificultades identificadas y se mantengan las fortalezas detectadas)
COMPORMISOS: Se deben subsanar y dar cumplimiento a todos los compromisos establecidos en lapresente acta
Se recuerda a la entidad que las cuentas de cobro debe venir acompañadas de rut actualizado con codigo ciiu acorde y cedula legible del proveedor.

Se recuerda y orienta a la entidad que las entregas de material didactico, dotación etc realizada altalento humano deben presentarse en la legalización mensual con acta de entega evidencia fotografica y
firma de recibido porparte del talento humano.
Se recuerda a la entidad que los gastos financieros se deben contemplar dentro de los gastosadministrativos.
Los soportes presentados en la legalización deben ser legibles
12.COMPROMISOS:
Presentar presupuesto del servicio HCB COMUNITARIOY FAMI, ajustar conciliación bancaria y formato de seguimiento de uso de los aportes.
Firmar informe financiero, dado que no se evidencia firma del representante legal

Presentar presupuesto ajustado (10 madres que no pagan pensión y disminución de racion el día de 25 de febrero por No atencion a los beneficiarios)

Presentar formato de cobertura atendida por cada uno de los servicios.

Presentar información de compras locales.

Justificar saldo que viene de la vigencia 2021 y realizar reintegro del mismo.
Presentar libro auxiliar y realizar reintegro de acuerdo a lo evidenciado en la legalización del mes de ENERO de GMF Y EJECUCIÓN DE BIOSEGURIDAD

Justificar por que en la planilla de seguridad social presentan 10 madres que no pagan pesion y según planillas de nomina solo se evidencian 9. (VER PUNTO DE NOMINA Y DAR RESPUESTA A LO SOLICITADO)

Presentar soportes de pago de retención en la fuente.

Se recomineda revisar a detalle el actay dar respuesta a lo establecido de acuerdo a lo evidenciado en los soportes de legalización del mes de ENERO.

NOMBRE Y APELLIDO DEL REPRESENTANTE LEGAL Y/O AUTORIZADO CEDULA FIRMA

NAILETH CADENA CERPA 39.017.893

NOMBRE Y APELLIDO DEL REVISOR FINANCIERO POR EL CENTRO ZONAL CEDULA FIRMA

VIVIAN SAENZ A 1.140.834.358