HOJA DE TRABAJO PARA LA FORMULACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

Al 31 de diciembre de 200X |(Expresado en Bs.)

N° CUENTAS SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO RESULTADO BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO
1 Caja Moneda Nacional 8150.- 3500.- 4650,00 4650,00
2 Bancos 18500.- 18500,00 18500,00
3 Inventario de Mercaderías 9700.- 2910,00 12610,00 12610,00
4 Cuentas por Cobrar 4800.- 4800,00 4800,00
5 Muebles y Enseres 9180.- 215,10 9395,10 9395,10
6 Vehículos 32500.- 1155,95 33655,95 33655,95
7 Equipo de Computación 8100.- 141,56 8241,56 8241,56
8 Depreciación Acumulada Vehículos 6500.- 6962,38 13462,38 13462,38
9 Varios Acreedores 5940.- 5940,00 5940,00
10 Débito Fiscal 1320.- 1320,00
11 Crédito Fiscal 900.- 900,00
12 Ventas 94452.- 94452,00 94452,00
13 Sueldos y Salarios 21520.- 21520,00 21520,00
14 Gastos Generales 10900.- 10900,00 10900,00
15 Terrenos 8616.- 306,45 8922,45 8922,45
16 Edificios 40000.- 1422,70 41422,70 41422,70
17 Costo de Ventas 42100.- 42100,00 42100,00
18 Capital Social 90000.- 90000,00 90000,00
19 Ajuste de Capital 8630.- 3893,94 12523,94 12523,94
20 Resultados Acumulados 6700.- 6700,00 6700,00
21 Reserva Legal 4150.- 4150,00 4150,00
22 Gastos de Comercialización 2726.- 2726,00 2726,00
217692.- 217692.-
23 Caja Moneda Extranjera 3750,00 3750,00 3750,00
24 Depreciación Edificios 1035,57 1035,51 1035,57
25 Depreciación Acumulada de Edificios. 1035,57 1035,51 1035,57
26 Depreciación Vehículos 6731,19 6731,19 6731,19
27 Depreciación Muebles y Enseres 704,63 704,63 704,63
28 Deprec. Acumul. Muebles y Enseres 704,63 704,63 704,63
29 Depreciación Equipo de Computación. 1030,20 1030,20 1030,20
30 Deprec. Acum. Equipo de Computación. 1030,20 1030,20 1030,20
31 IVA por Pagar 420,00 420,00 420,00
32 A.I.T.B. 4125,13 6401,76 2276,63 2276,63
24848,4 24848,4 232695,35 232695,35 86747,59 96728,63
8 8
UTILIDAD DE LA GESTIÓN (Antes del 9981,04 9981,04
Impuesto)
T O T A L E S 96728,63 96728,63 145947,7 145947,76
6

A.I.T.B.
231,19 250,00
3893,94 306,45
1422,70
1155,95
215,10
141,56
2910,00
4125,13 6401,76
2276,63