UNIMINUTO

ACTIVIDAD FINAL PRESUPUESTO DE EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS - dic 31 2021

VENTAS 560.000.000
empresa XYZ LTDA COSTO DE VENTAS 448.000.000
BALANCE GENERAL a diciembre 31 de 2021 MARGEN BRUTO 112.000.000
caja 3.000.000 gastos administrativos 80.000.000
bancos 4.500.000 gastos financieros 14.000.000
inversiones 12.000.000 UTILIDAD OPERACIONAL 18.000.000
cuentas por cobrar 45.000.000
inventarios 79.000.000 PRONOSTICO DE VENTAS 2022
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 143.500.000 contado: 30%
terrenos 70.000.000 las ventas a credito se recaudan a 30 dias
maquinaria y equipo 50.000.000 enero 50.000.000
deprec. Acumulada maq y equ. (12.000.000) febrero 55.000.000
vehiculos 8.000.000 marzo 60.000.000
deprec. Acumulada vehiculos (2.000.000) abril 60.000.000
TOTAL ACTIVO NO CTE 114.000.000 mayo 70.000.000
TOTAL ACTIVO 257.500.000 junio 80.000.000

ppto de COMPRAS A PROVEEDORES 2022

PASIVO se cancelaran cada 45 dias
CORRIENTE
enero 30.000.000
obligaciones financieras 81.800.000 febrero 24.000.000
proveedores 45.000.000 marzo 32.000.000
cuentas por pagar 3.000.000 abril 28.000.000
obligaciones laborales 1.500.000 mayo 24.000.000
impuestos por pagar 8.000.000 junio 27.000.000
TOTAL PASIVO CTE 139.300.000
TOTAL PASIVO 139.300.000 ppto de gastos mensuales administracion
PATRIMONIO enero 9.000.000
capital social 105.000.000 febrero 9.500.000
utilidades acumuladas 13.200.000 marzo 10.000.000
TOTAL PATRIMONIO 118.200.000 abril 10.000.000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 257.500.000 mayo 12.000.000
junio 13.000.000
informacion adicional
1.- el saldo de proveedores a noviembre 30 de 2021 era de $ 40.000.000
2.- el inventario inicial a enero 01 de 2021 era de 68.000.000
3. las obligaciones financieras se cancelan en cuotas mensuales de 12.000.000, mas intereses del 24% anual.
4. los impuestos por pagar corresponde al impuesto a las ventas que se pagan de forma bimestral.

Se requiere:
Elaborar el presupuesto de efectivo correspondiente al periodo enero a junio de 2022
determinar el ciclo de conversion del efectivo. - CCC
determine el saldo minimo disponible requerido de efectivo
EOG.