Estado de situación financiera

GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

900740992
De Enero 2021 a Diciembre 2021
Valor expresado en Peso colombiano
Comparativo

Código cuenta
Nombre cuenta contable 2021 2020
contable
1 Activo 561.819.878,97 612.907.025,01
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 113.415.653,74 200.712.939,65
1105 Caja 53.511.516,64 58.552.002,95
1110 Bancos 59.904.137,10 115.844.936,70
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 30.930.697,23 13.710.445,36
1305 Clientes nacionales 29.505.578,09 13.710.445,36
1325 Cuentas por cobrar a socios y accionistas 400.000,00 0,00
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones -974.880,86 0,00
1370 Préstamos a particulares 2.000.000,00 0,00
14 Inventarios 56.726.010,00 39.003.640,00
15 Propiedad planta y equipo 360.747.518,00 359.480.000,00
1504 Terrenos 325.000.000,00 325.000.000,00
1524 Equipo de oficina 38.707.400,00 38.000.000,00
1528 Equipo de computación y comunicación 7.496.442,00 6.800.000,00
1592 Depreciación acumulada -10.456.324,00 -10.320.000,00
2 Pasivo -385.159.591,20 -134.623.635,26
21 Pasivos financieros -90.000.000,00 -55.000.000,00
2195 Otras obligaciones -90.000.000,00 -55.000.000,00
22 Proveedores -263.838.442,00 -64.130.853,00
2205 Proveedores nacionales -263.838.442,00 -64.130.853,00
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -2.292.004,74 -991.207,00
2365 Retenciones en la fuente -2.292.004,74 -991.207,00
24 Pasivos por impuestos -11.242.196,46 -14.162.065,26
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -11.242.196,46 -14.162.065,26
28 Pasivos no financieros -17.786.948,00 -339.510,00
2805 Anticipos y avances recibidos -4.489.382,00 -339.510,00
2815 Ingresos recibidos para terceros -13.297.566,00 0,00
3 Patrimonio -176.660.287,77 -474.554.630,77
31 Capital social -439.560.841,11 -474.554.630,77
3115 Aportes sociales -439.560.841,11 -474.554.630,77
37 Resultados de ejercicios anteriores -3.728.758,98 0,00
3706 Utilidades destinadas a actividades meritorias -3.728.758,98 0,00
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) 266.629.312,32 -3.728.758,98

IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS

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 Estado de resultado integral
GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE
900740992
De Enero 2021 a Diciembre 2021
Valor expresado en Peso colombiano
Comparativo

Código cuenta
Nombre cuenta contable 2021 2020
contable
4 Ingresos 2.241.186.681,87 2.169.124.264,98
41 Ingresos de actividades ordinarias 2.238.413.646,65 2.167.367.954,05
4135 Comercio al por mayor y al detal 2.578.694.582,04 1.166.020.473,71
4175 Devolución en ventas -372.758.976,12 -130.888.063,87
4180 Servicios 32.478.040,73 1.132.235.544,21
42 Otros ingresos de actividades ordinarias 2.773.035,22 1.756.310,93
4210 Financieros 2.772.174,66 1.756.310,93
4295 Diversos 860,56 0,00
6 Costos de venta -2.025.174.777,01 -1.602.629.852,00
61 Costo de ventas y de prestación de servicios -2.025.174.777,01 -1.602.629.852,00
6135 Comercio al por mayor y al por menor -2.025.174.777,01 -1.602.629.852,00
Utilidad Bruta 216.011.904,86 566.494.412,98
5 Gasto -482.641.217,18 -562.765.654,00
51 Administrativos -303.886.785,00 -478.663.820,00
5105 Gastos de personal -29.130.800,00 -505.200,00
5110 Honorarios -197.435.922,00 -416.730.600,00
5115 Impuestos -309.000,00 0,00
5120 Arrendamientos 0,00 -14.400.000,00
5130 Seguros -32.442.200,00 -4.783.020,00
5135 Servicios -5.934.177,00 0,00
5140 Gastos legales -445.200,00 0,00
5145 Mantenimiento y reparaciones -18.067.427,00 -1.085.000,00
5150 Adecuación e instalación -374.500,00 0,00
5155 Gastos de viaje -3.976.750,00 -36.000.000,00
5160 Depreciaciones -136.324,00 -5.160.000,00
5195 Diversos -15.634.485,00 0,00
52 Ventas -48.068.100,00 -55.368.900,00
5205 Gastos de personal -2.282.600,00 -10.000.000,00
5235 Servicios -44.860.253,00 -45.368.900,00
5245 Mantenimiento y reparaciones -266.747,00 0,00
5295 Diversos -658.500,00 0,00
53 Otros gastos de actividades ordinarias -130.686.332,18 -28.732.934,00
5305 Financieros -45.538.692,00 -6.448.934,00
5310 Perdida en venta y retiro de bienes -8.926.735,35 0,00
5395 Gastos diversos -76.220.904,83 -22.284.000,00
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) -266.629.312,32 3.728.758,98

IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS

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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS COMPARATIVO - MÉTODO INDIRECTO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
INFORMACION EN DE PESOS COLOMBIANOS - COP

2021 2020

SALDO INICIAL DE EFECTIVO 200.712.939,65 52.800.654,77

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Ingresos de actividades ordinarias 2.611.172.622,77 2.298.256.252,92
Devolución en ventas 372.758.976,12 130.888.063,87
Costo de ventas y de prestación
de servicios 2.025.174.777,01 1.602.629.852,00
Otros ingresos de actividades
ordinarias 2.773.035,22 1.756.075,93
Gastos de administración 303.886.785,00 478.663.820,00
Gastos de ventas 48.068.100,00 55.368.900,00
Otros Gastos actividades ordinarias 130.686.332,18 28.732.934,00
EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN (266.629.312,32) 3.728.758,98
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Aumento en Cuentas por cobrar
Clientes (17.220.251,87) 13.710.445,36
Aumento en inventario (17.722.370,00)
Aumento de ppyq (1.267.518,00)
EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE
INVERSIÓN (36.210.139,87) 13.710.445,36
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Nuevos pasivos financieros 35.000.000,00 82.024.622,98
Proveedores 199.707.589,00 48.448.457,56
Pago de impuestos y otros
de financiación (19.165.422,72)
EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIACIÓN 215.542.166,28 130.473.080,54
SALDO FINAL EFECTIVO 113.415.653,74 200.712.939,65

IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS

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ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO COMPARATIVO 2021 y 2020

MONEDA FUNCIONAL PESOS COLOMBIANOS - COP

DETALLE SALDO 31/12/2019 AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO 31/12/2020 AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO 31/12/2021
CAPITAL SOCIAL 474.554.630,77 - 474.554.630,77 - 34.993.789,66 439.560.841,11
UTILIDAD DEL PERIODO
DESTINADA A ACTIVIDADES
MERITORIAS 8.038.892,00 3.728.758,98 8.038.892,00 3.728.758,98 (266.629.312,32) 3.728.758,98 (266.629.312,32)
UTILIDADES DE PERIODOS
ANTERIORES DESTINADAS A
ACTIVIDADES MERITORIAS - 8.038.892,00 8.038.892,00 - 3.728.758,98 - 3.728.758,98
TOTAL 482.593.522,77 11.767.650,98 16.077.784,00 478.283.389,75 (262.900.553,34) 38.722.548,64 176.660.287,77

IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS

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NIT No. 900.740.992-0

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2021

1. INFORMACIÓN GENERAL:

IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO, identificado con cédula de ciudadanía No.

1.075.292.774 de Neiva Huila, en mi calidad de representante legal del GRUPO ASOCIATIVO
SAN FELIPE identificado con NIT No. 900.740.992-0 ubicada en la calle 2 No. 4-29 del
municipio del Pital Huila; cuya actividad económica es Promoción y apoyo a entidades sin
ánimo de lucro que ejecuten acciones directas en el territorio nacional en alguna de las
actividades meritorias descritas en el artículo 359 del E.T, además del comercio al por
menor y mayor de mercancías no fabricadas por la empresa, dicha actividad la realiza con
el fin de obtener fondos de manera que pueda dar cumplimiento a su actividad principal de
apoyar a entidades sin ánimo de lucro que ejecuten acciones directas en el territorio
nacional específicamente en la administración de programas de educación inicial como
componente de la atención integral a la primera infancia.

2. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES

Bases de Presentación – La Entidad de conformidad con las disposiciones vigentes emitidas

por la Ley 1314 de 2009, reglamentada por los Decretos 2420 y 2496 de 2015, prepara sus
estados financieros de conformidad con las normas de contabilidad y de información
financiera aceptadas en Colombia – NIIF, las cuales se basan en la Norma Internacional de
Información NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2021 para Pequeñas y Medianas
Entidades (PYMES) en su versión año 2009 autorizada por el Consejo de Normas
Internacionales de Contabilidad (IASB, por su sigla en inglés).

Bases de Preparación – La Entidad tiene definido efectuar un corte de sus cuentas, preparar
y difundir estados financieros de propósito general una vez al año, el 31 de diciembre de
2021. Para efectos legales en Colombia, los estados financieros principales son los estados
financieros individuales, los cuales se expresan en pesos colombianos, por ser la moneda
de presentación o reporte para todos los efectos. La moneda funcional es el peso
colombiano, que corresponde a la moneda del entorno económico principal en el que opera
la Entidad.

Los estados financieros de la Entidad al 31 de diciembre de 2021, corresponden a los

estados financieros preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de
Información Financiera aceptadas en Colombia (NIIF) para Grupo 2, las cuales se basan en
la Norma Internacional de Información para Pequeñas y Medianas Entidades PYMES (NIIF
PYMES). Estos estados financieros han sido preparados sobre la base de costo histórico,
excepto por la medición a valor razonable de ciertos activos e instrumentos financieros. El

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Estado de situación Financiera se presenta en orden de clasificación de sus componentes

en corrientes y no corrientes.

3. PRINCIPALES PRACTICAS CONTABLES:

En la preparación de los estados financieros de la entidad GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

se observa el manejo de las normas contables de aceptación general en Colombia en los
distintos rubros de los ACTIVOS y PASIVOS, La variación que se observa en la información
financiera inicial reportada, con la que se refleja para efectos de declaración de renta se dio
a la inclusión de valores de otras actividades a la cuales se dedica la entidad en su desarrollo
normal, y que se relaciona a continuación:

1- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA.

4. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO $ 113.415.653,74

Corresponde a $ 53.511.516,64 en efectivo disponible para la compra inmediata de

mercancía y $ 59.904.137,10 en Bancos en la cuenta de ahorros en banco caja social número
**8151.

5. DEUDAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS: $ 30.930.697,23

Corresponde a cuentas por cobrar a clientes, por concepto de venta de productos al por
mayor, los deudores se relacionan a continuación.

GRUPO ASOCIATIVO AFECTO Y VIDA $ 30.930.697,23

6. INVENTARIOS: $ 56.726.010,00

Corresponde a mercancías disponibles para la venta que posee la entidad.

7. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO: $ 360.747.518,00

Corresponde a los activos que posee la entidad para el desarrollo de cada una de sus
actividades y están representadas en:

TERRENOS: $ 325.000.000,00

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Representa los bienes que posee la entidad aportados por los socios para el
desempeño de su razón social.

EQUIPO DE OFICINA: $ 38.707.400,00

Corresponde al equipo mobiliario, mecánico y electrónico de propiedad de la

entidad, utilizado para el desarrollo de sus operaciones.

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN: $ 7.496.442,00

Están representados en los computadores que utilizan los empleados para el

desarrollo de sus operaciones.

DEPRECIACIÓN ACUMULADA: ($10.456.324,00)

Corresponde a la disminución del valor de los bienes mediante su vida útil se ha

calculado por el sistema de línea recta.

Para reconocer un activo como propiedad planta y equipo, se tendrá en cuenta que haya
beneficios económicos futuros asociados con este y que el costo de la partida pueda
medirse con fiabilidad. El valor de la propiedad, planta y equipo incluye el precio de
adquisición, costos incurridos para darles su condición para operar en la ubicación actual.

2- PASIVOS
8. FINANCIEROS $90.000.000

Obligaciones a cargo de la entidad con particulares, resultados de la adquisición de

recursos para el cumplimiento y la ejecución de su objeto social. Estas obligaciones
generan intereses y reflejan la disposición de la entidad por devolver aquellos
dineros recibidos para la financiación de sus actividades.

9. PROVEEDORES: $ 263.838.442,00

Comprende el valor de las obligaciones a cargo de la entidad, por concepto de la

adquisición de los productos para la venta, en desarrollo de las operaciones
relacionadas directamente con la explotación del objeto social.

10. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 2.292.004,74

Corresponde al valor de retenciones a título de renta practicadas pendientes por

pagar en el siguiente periodo.

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NIT No. 900.740.992-0

11. PASIVOS POR IMPUESTOS $ 11.242.196,46

Corresponde al valor pendiente de pago por concepto de Impuesto al Valor

Agregado que se pagará en el siguiente periodo.

12. PASIVOS NO FINANCIEROS $ 17.786.948,00

Corresponde al valor pendiente por concepto de anticipos y avances recibidos.

3- PATRIMONIO

13. CAPITAL: $ 439.560.841,11

Comprende el valor total de los aportes iniciales y los posteriores aumentos o

disminuciones que los socios, accionistas, compañías o aportantes, ponen a disposición
del ente económico mediante cuotas, acciones, monto asignado o valor aportado.
La disminución se debe a una reclasificación de cuentas del patrimonio al pasivo, de
esta manera se refleja fielmente la realidad de la empresa.

20. UTILIDAD NETA DESTINADA A ACTIVIDAD MERITORIA $ 0

Comprende el valor de utilidad del periodo que será destinada a dar cumplimiento al
objeto de la empresa: “Promoción y apoyo a entidades sin ánimo de lucro que ejecuten
acciones directas en el territorio nacional en alguna de las actividades meritorias
descritas en artículo 359 del ET.”

CUENTAS DE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

14. INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 2.241.186.681,87

Comprende los valores recibidos y/o causados como resultado de las actividades
desarrolladas en cumplimiento del objeto social mediante la comercialización al
por mayor y menor de mercancías no fabricadas por la empresa.
Las devoluciones fueron por un valor de $ 372.758.976,12.

15. COSTOS DE VENTAS $ 2.025.174.777,01

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 GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

NIT No. 900.740.992-0

Comprende el monto asignado por el ente económico a los artículos y productos

vendidos durante el ejercicio contable.

16. OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 2.773.035,22

Corresponde a rendimientos financieros de la cuenta corriente, descuentos

comerciales condicionados y diferencia en ajuste de miles.

GASTOS
17. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 303.886.785,00

Corresponde a los gastos de administración en las partidas de gastos de personal

$29.130.800, honorarios $197.435.922, otros impuestos $309.000, seguros
$32.442.200, servicios $5.934.77, gastos legales $445.200, mantenimiento y
reparaciones $18.067.427, adecuación $374.500, gastos de viaje $3.976.750 y
depreciaciones de activos fijos $136.324, diversos $15.634.485.

18. GASTOS DE VENTAS: $ 48.068.100,00

Valor por concepto de Capacitación al personal $ 2.282.600,00 y Gastos de
transporte $ 44.860.253,00, Mantenimiento y reparaciones $266.747, Diversos
$658.500.

19. OTROS GASTOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS: $ 130.686.332,18

Correspondientes a gastos financieros por $ 45.538.692 y gastos diversos por

$76.220.904,83, perdida en venta $8.926.735,35.

Calle 2 4-29 Cel 3162966169 sanfelipe992@gmail.com Pital - Huila

 GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

NIT No. 900.740.992-0

Dado a los 10 días del mes de Enero de 2022.

_______________________________ _________________________________
IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS
CC 1.075.292.774 de Neiva Huila CC 55.057.407 de Garzón-Huila
Representante legal Contador Público TP 100.311-T

Calle 2 4-29 Cel 3162966169 sanfelipe992@gmail.com Pital - Huila

 GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

NIT No. 900.740.992-0

CERTIFICADO DE ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2021

Garzón, 10 de Enero de 2022

Señores
GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

Declaramos que hemos preparado los Estados financieros Básicos: Estado de situación
financiera, estado de Resultado Integral, estado de cambios en el patrimonio, estado de
flujos de efectivo y notas a los estados financieros a Diciembre 31 del 2021 del GRUPO
ASOCIATIVO SAN FELIPE, de la cual yo IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO, soy su
Representante Legal y LUZ MELY SALAZAR ROJAS, Contador Público de acuerdo con el
decreto 2649 de 1993.

Los procedimientos de valuación, valoración y prestación han sido aplicados

Uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la
situación financiera del GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE A 31 de Diciembre de 2021;
así como los estados financieros Básicos y además las cifras incluidas son fielmente
tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos.

No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucran a miembros de la

administración o empleados, que pueden tener efecto de importancia relativa sobre los
estados financieros mencionados.

Garantizamos la existencia de activos y pasivos cuantificables así como sus derechos y

obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos contables y sus
transacciones en el ejercicio de 2021; valuadas utilizando métodos de reconocido valor
técnico. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los
hechos económicos han sido reconocidos en ellos. Los hechos económicos se han
registrado y clasificado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas,
incluyendo sus gravámenes.

_______________________________ _________________________________
IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS
CC 1.075.292.774 de Neiva Huila CC 55.057.407 de Garzón - Huila
Representante legal Contador Público TP 100.311-T

Calle 2 4-29 Cel 3162966169 sanfelipe992@gmail.com Pital - Huila

 GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE

NIT No. 900.740.992-0

LOS SUSCRITOS REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR

CERTIFICAMOS:

Que el GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE con Nit 900.740.992-0 según el Artículo 203 del
Código de Comercio por estatutos el GRUPO ASOCIATIVO SAN FELIPE no está obligado a
tener Revisor Fiscal.

Se anexa copia de los Estatutos Vigentes.

Dado en El Pital Huila a diez (10) de enero de 2022.

____________________________ _________________________________
IOHAM ADOLFO CAICEDO TRUJILLO LUZ MELY SALAZAR ROJAS
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