DAFTAR SALDO SETELAH PENYESUAIAN, KOPERASI MENUR PER 31-12-2020 :

No. Perkiraan Saldo LAP. PHU / LAP. LABA RUGI NERACA

DEBIT (BEBAN) KREDIT (PENDAPATAN) DEBIT (ASET) KREDIT (KEW + EKUITAS)
1. Kas di Tangan 4.200.300,- 4.200.300
2. Beban Pajak YMH Dibayar 276.200,- 276.200
3. Peralatan 12.000.000,- 12.000.000
4. Dana Dana SHU 320.100,-
5. Beban Bunga Hutang Bank 200.000,-
6. Pendapatan Lain-2 358.200,-
7. Piutang Uang 106.430.200,-
8. Pendapatan Jasa Piutang 16.350.200,-
9. Pajak Penghasilan 2.159.560,-
10. Beban Dibayar Dimuka 1.200.000,-
11. Akumulasi Penyusutan Peralatan 9.000.000,-
12. Konstruksi dalam penyelesaian 0,-
13. Beban Jasa simpanan Anggota 0,-
14. Simpanan Wajib Anggota 8.000.000,-
15. Cadangan Resiko 3.605.609,-
16. Pendapatan Yang Akan Diterima 80.300,-
17. Simpanan Pokok Anggota 2.000.000,-
18. Beban Yang Masih Harus (YMH) Dibayar 120.000,-
19. Beban Lain-2 88.900,-
20. Beban Personalia 2.400.000,-
21. Kas di Bank 3.606.781,-
22. Property Investasi 0,-
23. Hutang Bank (Jangka Panjang) 30.000.000,-
24. Beban Penyusutan dan Amortisasi 3.000.000,-
25. Cadangan Imbalan Pasca Kerja 2.602.349,-
26. Beban Administrasi dan Umum 3.235.600,-
27. Pendapatan Operasional Lainnya 5.245.400,-
28. Cadangan Koperasi 3.324.283,-
29. Modal Donasi 50.000.000,-
30. Simpanan Sukarela 10.000.000,-
31. Pendapatan Ditangguhkan 2.000.000,-
32. Beban Organisasi 6.500.700,-
33. Penjualan Barang 10.500.000,-
34. Pembelian Barang 8.500.000,-
35. Persediaan Barang (Akhir) 9.100.000,-
Persediaan Barang (Awal) 9.000.000,-
Jumlah

YA : Yang Akan Nama : ...............................................................

YMH : Yang Masih Harus No Mahasiswa : ...............................................................
PHU : Perhitungan Hasil Usaha Semester : ...............................................................