Transacciones

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Efectivo $2,000,000
01 de septiembre Activo Propiedad Planta y Equipo - Vehículo $3,000,000
1
2021 Aporte socios
Patrimonio
Capital social
Totales $5,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

03 de septiembre Activo Efectivo $5,000,000
2
2021 Pasivo Obligaciones financieras - Corto plazo
Totales $5,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Efectivo $3,000,000
04 de septiembre
3 Aporte socios
2021 Patrimonio
Capital social
Totales $3,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

08 de septiembre Activo Inventario - Mercancia para la venta $2,000,000
4
2021 Patrimonio Efectivo
Totales $2,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Cuentas por cobrar - Clientes
Activo $1,500,000
Deudores - Clientes Nacionales
12 de septiembre
5 Ingreso Ingreso Operacional
2021
Costo Costo de venta $1,000,000
Activo Inventario - Mercancia para la venta
Totales $2,500,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Efectivo $1,050,000
13 de septiembre
6 Cuentas por cobrar - Clientes
2021 Activo
Deudores - Clientes Nacionales
Totales $1,050,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Efectivo $2,000,000
14 de septiembre
7
2021
 14 de septiembre Ingreso Ingreso Operacional
7
2021 Costo Costo de venta $1,000,000
Activo Inventario - Mercancia para la venta
Totales $3,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

15 de septiembre Gasto Gasto administrativo - Nómina $1,000,000
8
2021 Activo Efectivo
Totales $1,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

16 de septiembre Gasto Gasto administrativo - Arrendamiento $500,000
9
2021 Activo Efectivo
Totales $500,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Propiedad Planta y Equipo - Vehículo $7,000,000
16 de septiembre
10 Activo Efectivo
2021
Pasivo Cuentas por pagar - Largo Plazo
Totales $7,000,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

16 de septiembre Activo Inventario - Mercancia para la venta $1,500,000
11
2021 Pasivo Proveedores Nacionales
Totales $1,500,000

Fecha Elemento Cuenta Débito

Activo Efectivo $3,000,000
20 de septiembre Ingreso Ingreso Operacional
12
2021 Costo Costo de venta $1,500,000
Activo Inventario - Mercancia para la venta
Totales $4,500,000
 Balance de Prueba

Crédito Cuenta
Efectivo
Cuentas por cobrar - Clientes
Deudores - Clientes Nacionales
$5,000,000 Inventario - Mercancia para la venta

$5,000,000 Propiedad Planta y Equipo - Vehículo

Costo de venta
Crédito Gasto administrativo - Nómina
Gasto administrativo - Arrendamiento
$5,000,000 Obligaciones financieras - Corto plazo
$5,000,000 Cuentas por pagar - Largo Plazo
Proveedores Nacionales
Aporte socios
Crédito
Capital social
Ingreso Operacional

$3,000,000 Totales

$3,000,000

Crédito

$2,000,000
$2,000,000

Crédito

$1,500,000

$1,000,000
$2,500,000

Crédito

$1,050,000

$1,050,000

Crédito
$2,000,000

$1,000,000
$3,000,000

Crédito

$1,000,000
$1,000,000

Crédito

$500,000
$500,000

Crédito

$700,000
$6,300,000
$7,000,000

Crédito

$1,500,000
$1,500,000

Crédito

$3,000,000

$1,500,000
$4,500,000
nce de Prueba Colombia Textiles LTDA
Estado de Resultados
Débito Crédito Del 01 de septiembre al 31 de diciem
$11,850,000
$450,000

$0 Ingresos Operacionales - ventas

$10,000,000 (-) Costo de venta

$3,500,000 Utilidad Bruta Operacional
$1,000,000 (-) Gastos Administrativos - Nómina
$500,000 (-) Gastos Administrativos - Arrendamiento
$5,000,000 (-) Gastos Operacionales
$6,300,000 Utilidad Neta antes de Impuesto
$1,500,000
$8,000,000
$6,500,000

$27,300,000 $27,300,000
 Colombia Textiles LTDA
Estado de Resultados Es
e septiembre al 31 de diciembre de 2021 Del 01 de se

nales - ventas $6,500,000 Activo

$3,500,000 Activo Corriente

peracional $3,000,000
strativos - Nómina $1,000,000 Efectivo
Cuentas por cobrar - Clientes
strativos - Arrendamiento $500,000
Deudores - Clientes Nacionales
$1,500,000 Inventario - Mercancia para la venta
es de Impuesto $1,500,000
Total Activo Corriente

Activo no Corriente

Propiedad Planta y Equipo - Vehículo

Total Activo no Corriente

Total Activo
 Colombia Textiles LTDA
Estado de Situación Financiera
Del 01 de septiembre al 31 de diciembre de 2021

Pasivo

Pasivo Corriente

$11,850,000 Obligaciones financieras - Corto plazo

$450,000 Proveedores Nacionales
$0

$12,300,000 Total Pasivo Corriente

Pasivo no Corriente

$10,000,000 Cuentas por pagar - Largo Plazo

$10,000,000 Total Pasivo no Corriente

Total Pasivo

Patrimonio

Capital Social

Resultados del ejercicio

Total Patrimonio

$22,300,000 Total Pasivo + Patrimonio

 $5,000,000
$1,500,000

$6,500,000

$6,300,000

$6,300,000

$12,800,000

$8,000,000

$1,500,000

$9,500,000

$22,300,000