Gestão Financeira II - 1º teste 2005

Cotação
3 NFE = A*/ V * (V2 - V1) - P*/ V * (V2 - V1) - M * V2 (1 - d) = 0
1.6 * (V2 - 100) - 0.4 * (V2 - 100) - 0.10 * V2 * (1- 0.45) = 0
1.145V2 - 120 = 0
V2 = 104.8034 104.80349344978

% V = V2/V1 = 4.80% 4.80%

QUADRO DE INDICADORES MZM

1 - Vendas Líquidas 839,650
2 - CMCMVC 148,175
3 - Outros Custos Variáveis 383,275
4 - Contribuição Predial 5,000
5 - Outros 56,000
6 - Margem Total 247,200
7 - Outros Custos Fixos 160,000
8 - MLB 87,200
9 - Amortizações 40,000
10 - Provisões 3,000
11 - Resultados de Exploração 44,200
12 - Resultados de EE 0
13 - MLBee 0
14 - MLBT 87,200
15 - RAJI 44,200
16 - CFF 16000
17 - RAI 28,200
18 - PISL (35%) 9,870
19 - RL 18,330
20 - MLL 61,330
21 - Remunerações e encargos sociais 298,295
22 - VAB 359,625
23 - VAL 316,625

MAPA DE FLUXOS FINANCEIROS MZM

1- Vendas Líquidas 839,650
2- Variação do crédito concedido 0
3- Recebimentos de exploração (1± 2) 839,650
4- CMCMVC 148,175
5- Outros Custos 300,980
6- Remumerações e encarg.sociais 298,295
7. Amortizações 40,000
8- Provisões para Créditos duvidosos 3,000
9- Contribuição Predial 5,000
10 - Custos Totais 795,450
11- Amortizações 40,000
12- Provisões 3,000
13- Variação das Existências 30,000
14 - Despesas Totais de Exploração (10 -11-12 ± 13) 782,450
15- Variação de Créditos Obtidos 30,000
16- Pagamentos totais de Exploração (14 ± 15) 752,450
17- Tesouraria de Exploração (3 - 16) 87,200
18- Recebimentos de Extra - Exploração 0
19- Variação de Créditos Concedidos de Extra- Exploração -10,000 Empréstimos bacários p/ investimentos
20- Recebimentos de Extra- Exploração -10,000
21- Despesas de Extra- Exploração 37,200
Variação das Antecipações Passivas 1,330
Variação Outros Credores 10,000
CFF 16,000
Imposto 9,870 Imposto
22- Pagamentos de Extra - Exploração 37,200
23- TESOURARIA EXTRA- EXPLORAÇÃO (20+ 22) 47,200
24- TESOURARIA GLOBAL(17+22) 40,000
25- DISPONÍVEL INICIAL 150,000
26- SALDO ACUMULADO DE TESOURARIA (21+22) 190,000

3 III Caixa 27,000 C. a pagar 90,000

Contas a receber 45,000 EMLP 60,000
Existências 90,000 AO 52,500
Activos Fixos 138,000 Lucros retidos 97,500
Total do Activo 300,000 Total do passivo 300,000
Vendas 450,000 CMCMVC 337,500

Ismael Faquir/Nelson Muianga