RESUMEN EJECUTIVO

PRESENTADO POR:
MARIA ALEJANDRA ESPAÑA
GISELA ENRIQUEZ MONCAYO
GERALDINE MELO ANDRADE

PRESENTADO A:
HERNAN HUERTAS

UNIVERSIDAD MARIANA.
FACULTAD DE CIENCAS CONTABLES, ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS.
PROGRAMA DE MERCADEO.
IX SEMESTRE.

SAN JUAN DE PASTO, JUNIO DEL 2018.

 1. Definición del negocio.

1.1. Definición del negocio.

La piel realiza un proceso de eliminación de células muertas cada 28 días, pero a
medida que pasa el tiempo este proceso natural se vuelve cada vez más lento por
lo que se acumulan células muertas en la superficie de la piel y generan opacidad,
aspereza y se facilita la generación de barros o puntos negros.
Es por eso que se piensa en la creación de Donosa una crema exfoliante a base
de ripio de café, un exfoliante hecho con productos naturales que vende la belleza
de la mujer, librándola de estereotipos y haciéndola sentir conforme consigo
misma, es un producto amigable con el medio ambiente, ya que trabaja con
materiales reciclados y naturales que brindan un beneficio para el cuidado de la
piel de la mujer, busca retrasar el proceso de envejecimiento, eliminar células
muertas, y reactivar la circulación. Sus componentes como el ripio de café brindan
un efecto emoliente que, con ayuda de la glicerina y otros elementos,
proporcionan humectación y suavidad.
Diferenciador del producto – Propuesta de Valor.
Donosa cuenta con factores claves de éxito como es sus componentes naturales
como lo es el ripio de café, o conocido popularmente como el concho de café, este
para la mayoría de la población Pastusa es un desecho que no tiene uso alguno,
para este proyecto ese desecho se convierte en materia prima para realizar una
crema exfoliante a base de ripio de café, este componente tiene minerales
antioxidantes que al tener contacto con la piel genera muchos beneficios uno de
ellos es retardar el proceso de envejecimiento natural de la mujer que comienza
alrededor de los 20 a 22 años de edad, según la Federación Dermatológica
Colombiana, para que este exfoliante cumpla con el objetivo debe pasar por un
filtro de calidad que genere un producto de excelente calidad.

Además, cabe resaltar la ayuda que se le da al medio ambiente con la creación de

esta crema, ya que alrededor de 10 toneladas de ripio (concho) de café es
arrojado a las tuberías del departamento, lo que causa daños de alcantarillado,
daños en tuberías y en el peor del caso contaminación del agua.
1.2. Origen de la idea de negocio.
La idea de este negocio parte de un encuentro académico, donde se expusieron
diferentes proyectos a desarrollar, existió cierta preferencia hacia la crema
exfoliante, por lo cual, se comenzó a realizar estudios exhaustivos para determinar
la viabilidad y rentabilidad del negocio, para que en un futuro pueda formalizarse
como una empresa en la Ciudad de Pasto.
 1.3. Presentación del equipo.
La empresa tendrá por el momento el siguiente personal para desempeñar las
actividades correspondientes.
Gisela Enríquez Moncayo GERENTE
María Alejandra España ADMINISTRADORA
Geraldine Melo Andrade MERCADEO

2. Análisis Interno – Externo

2.1. Análisis entorno socio económico.

 Tasa de desempleo

Según fuentes del DANE, la tasa de desempleo en la ciudad es de 10,8% para

febrero del 2018; Esto es un factor que afecta al desarrollo del proyecto ya que
limita el flujo de dinero que circula en la ciudad, y por ende ese porcentaje de
población concentran sus recursos en productos de primera necesidad como
alimentación y vestidos y no para productos de belleza.
 Producto interno bruto

El producto interno bruto es de 2,2% para el primer trimestre del 2018 con
respecto al anterior trimestre, el PIB ha venido creciendo lo que es un punto
positivo para el proyecto ya que hace referencia a la producción de bienes y
servicios en el país durante un periodo de tiempo determinado, es decir que hay
más ingresos, inversión y posibilidad de desarrollo.

 Economía
La economía de la región se encuentra relativamente estable, con una tasa de
interés UVR (Unidad de valor real) del 252,1292, y DTF (Depósito a término fijo)
4,68% para el 6 de junio del 2018. Estas tasas de interés no se encuentran tan
elevadas, por lo tanto, permite a las empresas y/o personas naturales, tener
acceso a créditos bancarios. La tasa de cambio se cotizó a $3.007,07 para la
misma fecha, esto se convierte en una oportunidad para la ciudad, ya que, al estar
cerca de una frontera con Ecuador, se encuentran muchos turistas que buscan
toda clase de productos.
  Calculo de la demanda insatisfecha

1. Las personas jóvenes están demandando productos que retarden el

envejecimiento y que devuelvan la elasticidad perdida de la piel
2. Hoy en día las mujeres buscan productos que promuevan la regeneración
de células y que también elimine las células muertas
3. Las mujeres buscan productos netamente naturales y orgánicos, que sean
amigables con el medio ambiente, el producto cumple con este requerimiento ya
que utilizamos un desecho el cual es el ripio del café que lo reutilizamos para crear
una crema con altas propiedades antioxidantes regeneradoras de células muertas
y limpiadoras

 Consumo aparente real y potencial

Consumo potencial es igual a 58252 mujeres de 15 a 29 años estratos de 2,

3, y 4, Consumo aparente real es igual a 58252 x 47% el cual es el
porcentaje de variables independientes más relevantes del estudio de
mercado = 27.378 x 6 (porque una mujer promedio consume seis tarros de
crema exfoliante en el año) =164.268 unidades.

 Consumo per cápita potencial y real

En el caso de la crema exfoliante donosa, el consumo individual es de seis

cremas, es decir, el consumo per cápita individual será de 6 unidades, y el
consumo per cápita refiriéndose a los hogares es de 2 mujeres por familia
(promedio por personas que componen un hogar en Colombia) x 6
(consumo individual por año) = 12.

 Mercado meta

El mercado meta el cual se pretende llegar es de acuerdo al mercado al cual

se enfoca, un mercado medianamente grande, al cual se puede impactar con
un producto con bases orgánicas, por ello, en este caso se busca que la
participación del mercado sea del 3% al año, ya que se tiene en cuenta que no
existe una marca de exfoliante natural realmente posicionada en el sector, es
por eso que se desea adquirir un 3% de participación teniendo en cuenta la
competencia y la demanda. Es decir, 164.268 x 3% = 4.928. Este resultado nos
da a entender que es un mercado en el cual es factible invertir, igualmente,
este producto es apto para un mercado local.
 2.2. Definición del Mercado.
El mercado al cual se pretende llegar, se encuentra algo saturado debido a la gran
variedad de productos para el cuidado de la piel que se encuentran, por ello, se
busca robarle participación de mercado a las marcas más débiles.

CUANTIFICACIÓN DEL MERCADO

MERCADO META
MERCADO   Participación ventas al año ventas mensuales
83573 * 8% 6686 557

83.573 = Número de mujeres de 20 a 24 años, con capacidad adquisitiva hasta de

2 salarios mínimos y desean o están interesadas en adquirir un exfoliante a base
de café.
8% = Porcentaje que pretende crecer la presente empresa.
6.686 = Cremas de exfoliante facial que se pretende vender en el año.
557 = Numero de Cremas que se pretende vender mensualmente.
Toda la anterior información fue recolectada de la investigación de mercados
realizada meses pasados.
2.3. Descripción de clientes. Perfil.

 Principales consumidores de los productos o usuarios de los servicios

El nicho de mercado para la crema exfoliante a base de ripio de café está en
mujeres entre 15 a 29 años de estratos 3, y 4 de la Ciudad de San Juan de Pasto
ya que en este rango de edad es cuando se empieza a tener cuidado en la piel
para evitar imperfecciones y células muertas.

 Características de los principales consumidores.

Las características principales del mercado objetivo son mujeres de 20 a 24 años
que se preocupan por el cuidado de su piel e incluyen exfoliantes en sus rutinas
de limpieza facial, ellas se encuentran cursando o terminando la universidad y
tienen ingresos de 1.600.000 lo cual le permite adquirir cremas exfoliantes de alta
calidad a base de productos naturales que le brinde mayores beneficios.

 Calidad Exigida.
En el nicho de mercado encontramos un consumidor exigente en cuanto a la
calidad del producto en este caso es brindar mayores beneficios al cuidado de la
piel, su satisfacción no está ni el precio o tamaño de la crema exfoliante, la
satisfacción del consumidor está en la calidad del producto y en encontrar los
beneficios que el producto pueda ofrecer.

 Otra información del cliente.

Se puede analizar que los consumidores prefieren encontrar el producto en los
supermercados ya que son establecimientos de mayor facilidad de acceso y
seguridad y en la ciudad de San Juan de Pasto se encuentran más
supermercados que tiendas naturistas.

2.4. Descripción de la competencia.

 Principales competidores y su participación en el mercado

Nuestros principales competidores son Nívea, Asepxia, Esika y Natura, de

los anteriores competidores el que mayor participación tiene el mercado
donde se va a comercializar la crema exfoliante a base de ripio de café es
Asepxia y Esika, ellos tienen alrededor de un 35% de la participación del
mercado según sus ventas en el año 2013.

 Directos

En el mercado se encuentran dos competencias directas las cuales son

muy reconocidas en el mercado, una de ellas es el Gel exfoliante purificador
de Nívea Visage, el cual es una línea de producto de la marca Nívea, y se
 encuentra en supermercados, tiendas de belleza, y paginas por internet.
Por otro lado, se encuentra el exfoliante de Natura el cual está haciendo su
comercialización por medio de revistas de catálogo, y páginas web.

Competencia directa se encuentran:

Natura y Nívea, ya que los beneficios que estos ofrecen son similares a los
ofrecidos por crema exfoliante Donosa.

Natura: Los beneficios que ofrece esta crema

exfoliante son: Eliminar las células muertas
proporcionando la renovación de la piel. Es ideal
para pieles extra secas. Este exfoliante está en el
mercado colombiano con un precio de $30.990.

Nívea: El Gel Exfoliante Purificador de NIVEA

VISAGE purifica las pieles normales y mixtas de una
forma suave pero efectiva:

Purifica y elimina los restos de células muertas de la

piel respetando el equilibrio natural de hidratación de la
piel.
Aporta una agradable sensación de frescura. Este
exfoliante está en el mercado colombiano con un
precio de $22644.

 Indirectos

Dentro de nuestra competencia indirecta se

encuentra Asepxia ya que sus beneficios se
enfocan en eliminar puntos negros, espinillas y
barros; Además sus productos contienen
astringentes que facilitan lo que se menciona
anteriormente, estos productos ya se encuentran
muy posicionados, haciendo difícil la entrada de
un producto similar al mercado.

Competencia indirecta se encuentran:

Asepxia, ya que sus beneficios se enfocan en eliminar puntos negros, espinillas y
barros, además sus productos contienen astringentes que facilitan lo que se
mencionó anteriormente.
Análisis FODA

IDENTIFICACION DE VARIABLES INTERNAS Y EXRERNAS

IMPACTO POSITIVO NEGATIVO
FORTALEZAS DEBILIDADES
• Reutiliza el ripio del café • Producto nuevo
• Es un producto natural • En proceso de obtención INVIMA
• Es amigable con el medio ambiente • Producto en prueba
FACTORES • Diseño de empaque llamativo
INTERNOS • Fácil de aplicar
• Diferentes beneficios para el
cuidado de la piel

OPORUNIDADES
• Crecimiento de 3,9% y 4,3% anuales
en el subsector de belleza para 2014-
2019
• Alto mercado potencial en la ciudad
de pasto
• Oferta elevada de la materia en la
FACTORES
región
EXTERNOS
• Oportunidad de expansión de línea
de producto a base de café
• Oportunidad de llegar a mercados
internacionales a través de los
diferentes acuerdos comerciales
AMENAZAS
• Inflación alta 5,68%
• Cambios climatológicos que afectan
la materia prima
• Paros nacionales que pueden
afectar el insumo de las materias
primas
• Productos altamente existentes en
el mercado
FO (Estrategias para maximizar oportunidades y
fortalezas) ESTRATEGIAS OFENSIVAS
• Realizar alianzas estratégicas con diferentes
cafeterías y restaurantes de la ciudad para
obtener el ripio de café.
•Aprovechar la materia prima como el café, que
tiene alta demanda para llegar a los mercados
internacionales
DO (Estrategias para con las oportunidades
minimizar las debilidades)
ESTRATEGIAS DEFENSIVAS
•Donosa es un producto nuevo, por lo tanto es
necesario implementar principalmente en
estrategias de comunicación y publicidad para
dar a conocer el producto y este tenga un
impacto positivo en la mente de los
consumidores

FA (Estrategias para con las fortalezas DA (Estrategias para minimizar tanto

minimizar amenazas)ESTRATEGIAS DE
REORIENTACION
•Contar con un espacio para almacenamiento
de insumos de tal manera que los paros nos
afecten el proceso de producción
debilidades como amenazas) ESTRATEGIAS DE
SUPERVIVENCIA
•Manejar una buena estrategia de costos para
que el producto sea competitivo.
•Tener un proceso de producción bien
estructurado de tal manera que se pueda
obtener un producto de calidad y
estandarizado.

2.6 Definición de la estrategia.

PRECIO:
La estrategia de precios que se va manejar para el producto Donosa es la de
paridad, la cual es igual a los precios de exfoliantes establecidos en el mercado.
Por lo tanto, el precio de la crema exfoliante Donosa será de 25.419

PROMOCION Y PUBLICIDAD

La campaña que se va emplear para el Lanzamiento del producto donosa, es un

reto donde las mujeres se atrevan a sentirse bien consigo mismas y a darle más
importancia a las facciones que resaltan la belleza de cada mujer y con esto se
quiere conseguir que se rompan estereotipos y que ellas ya no se menosprecie si
no que se levantes como las luchadoras y guerreras que son.
También la campaña tendrá tarjetas de apoyo a las mujeres recordándoles. La
verdadera belleza. También se podrá realizar evidencias del producto donde las
personas podrán sentir la contextura y el aroma de este.
Otra estrategia a implementar es persuadir al consumidor, esto se hará a través de
la experiencia en el punto de venta, aquí se utilizará el marketing olfativo el cual
tendrá un aroma a café y el marketing visual donde se decorará el lugar de café y
velas.
PLAZA
El canal de distribución que se implementara es el indirecto corto, ya que va desde
el productor, al distribuidor y al consumidor final.
Donosa va manejar una estrategia de distribución selectiva, ya que se elige puntos
estratégicos como supermercados y tiendas de belleza para poder distribuir el
producto.

2.7 Descripción del producto / Definición del precio.

El producto que se quiere desarrollar, es un exfoliante que utiliza el ripio de

café, el cual es el concho que queda al momento de realizarlo en un colador,
por lo tanto, es un producto amigable con el medio ambiente que brinda
beneficios para el cuidado de la piel de la mujer, como retrasar el proceso de
envejecimiento, eliminar células muertas, y reactivar la circulación. El ripio de
café brinda un efecto emoliente que, con ayuda de la glicerina y otros
componentes, proporcionan humectación y suavidad.

El exfoliante está compuesto por 40 ml de aceite vegetal, que sirve para

hidratar y regular la cantidad de grasa producida en la piel, 1,6 gr de ácido
esteárico, que sirve como desinfectante y como bases para cremas, 3,6 gr de
lanolina y 2,1 gr de cera de abeja que sirve para humectar y emoliar la piel, 0,3
gr de trietanolamina, que sirve para ajustar el PH en las producciones
cosméticas y 2,3 gr de esencia de vainilla para dar un olor dulce.

A diferencia de las mascarillas caceras a base de café, este es un producto

que tiene una larga vida útil, puede ser usado en cualquier momento y parte
con la garantía de que se está usando un producto natural, donde cada
componente es especial y se encarga de humectar y emoliar la piel de las
mujeres.

 Especificaciones técnicas del producto.

Para elaborar el exfoliante Donosa se requiere los siguientes productos:

PRODUCTOS UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

Ripio de café Gr 0,4

Aceite Vegetal Ml 40
Ácido Esteárico Gr 1,6
Lanolina Gr 3,6
Cera de Abeja Gr 2,1

Trietanolamina Gr 0,3
Escencia de vainilla Gr 2.3
FUENTE: Esta investigación 2018.

Las anteriores cantidades es para elaborar una crema mediana de 250 gr,
los productos se mezclan en una marmita y se añade un poco de agua
hasta que se alcance la composición deseada.

 Descripción de las aplicaciones de uso.

La crema exfoliante Donosa se utiliza para retrasar el proceso de

envejecimiento, eliminar células muertas, piel naranja y reactivar la
circulación, además es un producto hidratante y emoliente que busca
resaltar la belleza natural de la mujer y sentirse más segura de sí mismas.

 Descripción de los tipos y tamaños.

La crema exfoliante Donosa, estará disponible en el mercado en un tamaño

de 250 gr, con una presentación alusiva y llamativa al segmento de
mercado que va dirigido.

 Otras características de los productos.

Donosa al estar compuesta a base de ripio de café sirve como tratamiento

para la disminución de ojeras y ayuda a reducir la celulitis.

 Productos o servicios sustitutivos y complementarios.

La crema exfoliante donosa está compuesta de productos reutilizados, el

cual es el ripio de café; al ser un producto ya reutilizado no genera ningún
desecho, por lo tanto, no se puede sacar ningún subproducto de la crema.
Donosa reemplaza a las mascarillas hidratantes ya que el exfoliante tiene
cera de abeja y glicerina que son productos que hidratan y mantienen la
piel reluciente.
  Subproductos.

La crema exfoliante Donosa es un producto de consumo el cual siempre se

dirige al consumidor final y no sirve como materia prima para realizar otros
productos.

2.8 Descripción de la Distribución.

El tipo de distribución que se va a utilizar será selectivo, ya que principalmente las
actividades se concentraran en tiendas de belleza y revistas por catálogo.

Canal de distribución

El canal de distribución que se va a implementar es el indirecto corto, ya que va

desde el productor, al distribuidor y al consumidor final. Las tiendas de belleza a
los cuales se distribuirá la crema son:

 Surtibellezas
 Distribuidor de cosméticos
 Belleza natural
 Belleza en tus manos
 Cuidado facial
 Derm clean
 Viva belleza

2.9 Definición de la publicidad / promoción. Marketing digital

3. Plan de RRHH.
 Gerente

Secretaria de
gerencia

Area Area Comercial Area de

Area Financiera
Administrativa y Mercadeo Produccion

Auxiliar Supervisor de
Contador Operarios
administrativo ventas

MANUAL DE FUNCIONES

IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

Nombre del cargo Gerente
Dependencia Gerencia
Número de cargos Uno

Objetivo principal

Es la persona encargada de Cumplir con las metas de venta determinadas por la Gerencia
comercial, a través de la eficiente administración del departamento y su fuerza de ventas,
planificando, ejecutando y controlando estrategias de ventas, generando nuevas
oportunidades de negocios, planes de fidelización de clientes y un servicio de venta y post
venta de excelencia.

Funciones Esenciales

- Ejecuta y controla los planes comerciales de la empresa

- Organiza y dirige el equipo comercial, reclutando, formando y motivando al mismo

4. Estructura Legal

CONSTITUCION DE SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA DOCUMENTO PRIVADO

En la Ciudad de San Juan De Pasto, Departamento de Nariño, República de Colombia, a los 16 días
del mes de mayo de dos mil dieciocho (2018), comparecieron los señores: Geraldine Alejandra
Melo Andrade, domiciliado y residente en la ciudad de San Juan De Pasto Identificado con cédula
de ciudadanía 1085331101 de San Juan De Pasto Gisela Patricia Enríquez Moncayo domiciliado y
residente en la ciudad de San Juan De Pasto identificado con cédula de ciudadanía 1017233171 de
San Juan De Pasto ; María Alejandra España Galvis domiciliado y residente en la ciudad de San
Juan De Pasto identificado con cédula de ciudadanía 1085329647 de San Juan De Pasto ; quienes
obran en este acto en su propio nombre; manifiestan que es su voluntad crear a través del
presente documento privado, una Sociedad por Acciones Simplificada, la cual se regirá por los
siguientes estatutos.

CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES

ARTÍCULO 1º. FORMA. - La compañía que por este documento se constituye es una sociedad por
acciones simplificada, de naturaleza comercial, que se denominará productora y comercializadora
DONOSA SAS, regida por las cláusulas contenidas en estos estatutos, en la Ley 1258 de 2008 y en
las demás disposiciones legales relevantes. En todos los actos y documentos que emanen de la
sociedad, destinados a terceros, la denominación estará siempre seguida de las palabras:
“sociedad por acciones simplificada” o de las iniciales “SAS”.

ARTÍCULO 2º. OBJETO SOCIAL. - La sociedad tendrá como objeto principal

1. Crear campañas de auto estima, para generar empoderamiento en las mujeres.

2. Ser un modelo de negocio que sea amigable con el medio ambiente.
3. Realizar contratos al por mayor a largo plazo
4. Se espera que la crema exfoliante cuente con registro INVIMA

PARÁGRAFO. DESARROLLO DEL OBJETO: Para la realización del objeto la compañía podrá:

1. Adquirir todos los activos fijos de carácter mueble o inmueble que sean necesarios para el
desarrollo de las actividades sociales; gravar o limitar el dominio de sus activos fijos, sean
muebles o inmuebles, y enajenarlos cuando por razones de necesidad o conveniencia
fuere aconsejable su disposición.
2. . Adquirir y usar nombres comerciales, logotipos, marcas y demás derechos de propiedad
industrial relacionados con las actividades desarrolladas por la sociedad y con los servicios
a los que se extiende su giro; si se trata de derechos de terceros, celebrar los respectivos
contratos de uso o concesión de propiedad industrial.
3. Concurrir a la constitución de otras empresas o sociedades, con o sin el carácter de
filiales, o vincularse a empresas o sociedades ya existentes, mediante aportes en dinero,
en bienes o en servicios, incorporarlas o incorporarse a ellas.
4. Tomar dinero en mutuo y celebrar toda clase de operaciones financieras, por activa o por
pasiva, que le permitan obtener los fondos necesarios para el desarrollo de sus
actividades.
5. En general, ejecutar todos los actos y celebrar todos los contratos que guarden relación de
medio a fin con el objeto social expresado en el precedente artículo y todos aquellos que
tengan como finalidad ejercer los derechos y cumplir las obligaciones legales o
 convencionales derivadas de su existencia y de las actividades desarrolladas por la
compañía.
6. Actuar como agente o representante de personas nacionales o extranjeras, naturales o
jurídicas.
7. Adquirir, poseer, conservar, administrar o arrendar sus bienes muebles e inmuebles, así
como darlos y tomarlos a cualquier título de tenencia y entregarlos o recibirlos en garantía
de obligaciones.
8. Asociarse con otras personas naturales o jurídicas que desarrollen actividades afines a las
de su objeto.
9. Constituir sucursales, agencias y establecimientos de comercio en el territorio nacional
y/o en el exterior y designar agentes, gerentes o administradores, así como apoderados
generales o especiales para su representación judicial o extrajudicial.

ARTÍCULO 3º. DOMICILIO. - El domicilio principal de la sociedad será la ciudad de San Juan
De Pasto; Departamento de Nariño La sociedad podrá crear sucursales o dependencias en
otros lugares del país o del exterior, por disposición de la asamblea general de accionistas.

ARTÍCULO 4º. TÉRMINO DE DURACIÓN. - El término de duración será indefinido.

CAPÍTULO II REGLAS SOBRE

CAPITAL Y ACCIONES

ARTÍCULO 5. CAPITAL AUTORIZADO:

El capital autorizado de la sociedad asciende a la suma de OJO ESTO ES UN EJEMPLO: cinco

millones pesos ($5.000.000) moneda legal colombiana, representado en doscientas (200)
acciones de valor nominal de veinticinco mil pesos cada una ($25.000) moneda legal
colombiana. ARTICULO 6. CAPITAL SUSCRITO: El capital suscrito de la sociedad es de dos
millones quinientos mil pesos ($2.500.000) moneda legal colombiana cada una. ARTICULO
7. CAPITAL PAGADO: El capital pagado de la sociedad es de dos millones quinientos mil
pesos ($2.500.000) moneda legal colombiana. ARTICULO 8. ACCIONES: El capital suscrito
se divide en cien (300) acciones nominativas ordinarias, por un valor nominal de
veinticinco mil pesos cada una ($3.500) moneda legal colombiana cada una, las cuales se
encuentran pagadas en su totalidad al momento de suscripción del presente documento.
ARTICULO 9. AUMENTO O DISMINUCION DE CAPITAL.- La sociedad podrá aumentar el
capital social siempre que así lo disponga La Asamblea General de Accionistas o lo
establecido en los presentes estatutos y la ley.

1. CAPITAL SUSCRITO: De las 300 acciones en que se divide el capital autorizado de la

sociedad, los accionistas han suscrito 100 acciones, en la siguiente proporción:

ACCIONISTAS NO. CAPTAL NO. CAPITAL

ACCIONES SUSCRITO TOTAL PAGADO
SUSCRITA ACCIONES
 S
Geraldine 100 80 70 245000
Alejandra
Melo Andrade
Gisela 100 100 80 280000
Patricia
Enríquez
Moncayo
María 100 90 90 225000
Alejandra
España Galvis
total 300 270 240 750000

2. CAPITAL PAGADO Los accionistas pagaron la totalidad de las acciones suscritas, de

contado y en dinero efectivo.

ARTÍCULO 10º. DERECHOS QUE CONFIEREN LAS ACCIONES.- En el momento de la

constitución de la sociedad, todos los títulos de capital emitidos pertenecen a la
misma clase de acciones ordinarias. A cada acción le corresponde un voto en las
decisiones de La Asamblea General de Accionistas. Los derechos y obligaciones que le
confiere cada acción a su titular les serán transferidos a quien las adquiriere, luego de
efectuarse su cesión a cualquier título. La propiedad de una acción implica la adhesión
a los estatutos y a las decisiones colectivas de los accionistas.

ARTÍCULO 11º. NATURALEZA DE LAS ACCIONES.- Las acciones serán nominativas y

deberán ser inscritas en el libro que la sociedad lleve conforme a la ley. Mientras que
subsista el derecho de preferencia y las demás restricciones para su enajenación, las
acciones no podrán negociarse sino con arreglo a lo previsto sobre el particular en los
presentes estatutos.
ARTÍCULO 12º. AUMENTO DEL CAPITAL SUSCRITO.- El capital suscrito podrá ser
aumentado sucesivamente por todos los medios y en las condiciones previstas en
estos estatutos y en la ley. Las acciones ordinarias no suscritas en el acto de
constitución podrán ser emitidas mediante decisión del Gerente, quien aprobará el
reglamento respectivo y formulará la oferta en los términos que se prevean
reglamento.
ARTÍCULO 13º. DERECHO DE PREFERENCIA.- Salvo decisión de La Asamblea General
de Accionistas, aprobada mediante votación de uno o varios accionistas que
representen cuando menos el setenta por ciento de las acciones presentes en la
respectiva reunión, el reglamento de colocación preverá que las acciones se coloquen
con sujeción al derecho de preferencia, de manera que cada accionista pueda suscribir
un número de acciones proporcional a las que tenga en la fecha del aviso de oferta. El
derecho de preferencia también será aplicable respecto de la emisión de cualquier
otra clase títulos, incluidos los bonos, los bonos obligatoriamente convertibles en
acciones, las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto, las acciones
con dividendo fijo anual y las acciones privilegiadas. PARÁGRAFO PRIMERO.- El
derecho de preferencia a que se refiere este artículo, se aplicará también en hipótesis
de transferencia universal de patrimonio, tales como liquidación, fusión y escisión en
cualquiera de sus modalidades. Así mismo, existirá derecho de preferencia para la
cesión de fracciones en el momento de la suscripción y para la cesión del derecho de
suscripción preferente. PARÁGRAFO SEGUNDO.- No existirá derecho de retracto a
favor de la sociedad.
ARTÍCULO 14º. CLASES Y SERIES DE ACCIONES.- Por decisión de La Asamblea General
de Accionistas, adoptada por uno o varios accionistas que representen la totalidad de
las acciones suscritas, podrá ordenarse la emisión de acciones con dividendo
preferencial y sin derecho a voto, con dividendo fijo anual, de pago o cualesquiera
otras que los accionistas decidieren, siempre que fueren compatibles con las normas
legales vigentes. Una vez autorizada la emisión por La Asamblea General de
Accionistas, el Gerente aprobará el reglamento correspondiente, en el que se
establezcan los derechos que confieren las acciones emitidas, los términos y
condiciones en que podrán ser suscritas y si los accionistas dispondrán del derecho de
preferencia para su suscripción. PARÁGRAFO.- Para emitir acciones privilegiadas, será
necesario que los privilegios respectivos sean aprobados en la asamblea general con el
voto favorable de un número de accionistas que represente por lo menos el 75% de
las acciones suscritas. En el reglamento de colocación de acciones privilegiadas, que
será aprobado por La Asamblea General de Accionistas, se regulará el derecho de
preferencia a favor de todos los accionistas, con el fin de que puedan suscribirlas en
proporción al número de acciones que cada uno posea en la fecha del aviso de oferta.
ARTÍCULO 15º. VOTO MÚLTIPLE.- Salvo decisión de La Asamblea General de
Accionistas aprobada por el 100% de las acciones suscritas, no se emitirán acciones
con voto múltiple. En caso de emitirse acciones con voto múltiple, La Asamblea
General de Accionistas aprobará, además de su emisión, la reforma a las disposiciones
sobre quórum y mayorías decisorias que sean necesarias para darle efectividad al voto
múltiple que se establezca.
ARTÍCULO 16º. ACCIONES DE PAGO.- En caso de emitirse acciones de pago, el valor
que representen las acciones emitidas respecto de los empleados de la sociedad, no
podrá exceder de los porcentajes previstos en las normas laborales vigentes. Las
acciones de pago podrán emitirse sin sujeción al derecho de preferencia, siempre que
así lo determine la asamblea general de accionistas.
ARTÍCULO 17º. TRANSFERENCIA DE ACCIONES A UNA FIDUCIA MERCANTIL.- Los
accionistas podrán transferir sus acciones a favor de una fiducia mercantil, siempre
que en el libro de registro de accionistas se identifique a la compañía fiduciaria, así
como a los beneficiarios del patrimonio autónomo junto con sus correspondientes
porcentajes en la fiducia. ARTÍCULO 18º. RESTRICCIONES A LA NEGOCIACIÓN DE
ACCIONES.- Durante un término de cinco años, contado a partir de la fecha de
inscripción en el registro mercantil de este documento, las acciones no podrán ser
transferidas a terceros, salvo que medie autorización expresa, adoptada La Asamblea
General de Accionistas representantes del 100% de las acciones suscritas. Esta
restricción quedará sin efecto en caso de realizarse una transformación, fusión,
escisión o cualquier otra operación por virtud de la cual la sociedad se transforme o,
de cualquier manera, migre hacia otra especie asociativa. La transferencia de acciones
podrá efectuarse con sujeción a las restricciones que en estos estatutos se prevén,
cuya estipulación obedeció al deseo de los fundadores de mantener la cohesión entre
los accionistas de la sociedad. ARTÍCULO 19º. CAMBIO DE CONTROL.- Respecto de
todos aquellos accionistas que en el momento de la constitución de la sociedad o con
posterioridad fueren o llegaren a ser una sociedad, se aplicarán las normas relativas a
cambio de control previstas en el artículo 16 de la Ley 1258 de 2008.
La Asamblea General de Accionistas se compone de los accionistas inscritos en el libro
denominado "De Registro de Acciones", o de sus representantes. ARTICULO 22°.
QUÓRUM: Para que haya quórum deliberativo de la Asamblea General de Accionistas
se requiere la presencia de la mayoría simple, es decir, la mitad más uno de los
titulares o propietarios de las acciones suscritas. ARTICULO 23°. FALTA DE QUÓRUM:
Si se convoca la Asamblea General de Accionistas y ésta no se lleva a efecto por falta
de quórum, se citará a una nueva reunión que sesionará y decidirá válidamente, con la
mayoría simple, salvo las mayorías calificadas consagradas en estos estatutos. La
convocatoria a la primera reunión podrá incluir la fecha en que habrá de llevarse a
cabo la reunión de segunda convocatoria en caso de no poder llevarse a cabo la
primera reunión por falta de quórum. La nueva reunión deberá efectuarse no antes de
diez (10) días hábiles, ni después de treinta (30) días hábiles, contados después de la
fecha fijada para la primera reunión. Cuando la Asamblea General de Accionistas se
reúna en sesión ordinaria por derecho propio el primer día hábil del mes de abril,
también podrá deliberar y decidir válidamente en los términos de este artículo.
PARÁGRAFO. Las deliberaciones de la Asamblea General de Accionistas podrán
suspenderse para reanudarse luego cuantas veces lo decida la Asamblea General de
Accionistas con el voto favorable de más del ochenta por ciento (80%) de las acciones
suscritas. ARTICULO 24°. PRESIDENTE: La Asamblea General de Accionistas será
presidida por el Gerente. El presidente de la reunión nombrará un secretario adhoc si
no se ha provisto en propiedad el cargo estatutario de secretario. ARTICULO 25°.
FACULTADES Y FUNCIONES DE LA ASAMBLEA: Como órgano de dirección de los
asuntos sociales, la Asamblea General de Accionistas se reserva las siguientes
funciones: 1. Dar orientación y las directrices generales para que la administración
pueda cumplir a cabalidad con el objeto de la sociedad. 2. Asesorar a la Gerencia
General de la Sociedad en todos los actos concernientes a los negocios en que crea
que debe intervenir o en los casos en que ésta solicite su colaboración, de
conformidad con los Estatutos y la Ley. 3. Determinar las normas en materia contable
que deberá seguir la sociedad, de acuerdo con las reglamentaciones legales vigentes.
4. Adoptar la política general de la sociedad y preparar para la administración, el plan
de desarrollo administrativo. 5. Determinar la aplicación que deba darse a las
utilidades que, con el carácter de reservas estatutarias u ocasionales hayan sido
apropiadas. 6. Aprobar el proyecto de presupuesto de la sociedad. 7. Fijar las políticas
de la sociedad en los diferentes órdenes de su actividad, especialmente en materia
financiera, comercial y laboral. 8. Aprobar planes de inversión. 9. Aprobar las reformas
estatutarias con el quórum decisorio establecido en los estatutos o la ley. 10. Adoptar
los estatutos internos de la sociedad y cualquier reforma que a ellos se introduzca. 11.
Designar el gerente general de la sociedad y a su suplente cuando el gerente vitalicio
voluntariamente o por causa de muerte haga dejación del cargo. 12. Adoptar normas
para la organización y el funcionamiento de las dependencias de la sociedad. 13.
Controlar el desempeño de la Gerencia General de la sociedad y verificar que sus
actuaciones sean acordes con las políticas adoptadas. 14. Elaborar el reglamento de
colocación de acciones, y las condiciones de colocación y pago de las mismas. 15.
Darse su propio reglamento. 16. Estudiar y aprobar las reformas estatutarias y
encargar al Gerente para que registre en la Cámara de Comercio los decretos o
acuerdos de reforma. 17. Restringir el objeto de la sociedad. 18. Decretar el aumento
de capital, la capitalización de utilidades u ordenar la emisión de acciones. 19.
Resolver sobre la disolución de la sociedad, el cambio de domicilio social, su
transformación en otro tipo de sociedad, su fusión con otra u otras sociedades, su
escisión, o sobre las reformas que afecten las bases fundamentales del contrato, o que
aumenten las cargas de los accionistas. 20. Ordenar que en la colocación de acciones
que sean emitidas se prescinda, en casos concretos, de su suscripción con derecho de
preferencia. 21. Decretar la enajenación o gravamen de los bienes de la empresa
social autorizando para ello al Gerente General de la Sociedad. 22. Aprobar o
improbar, en sus reuniones, las cuentas, el balance, el estado de resultados y los
demás estados financieros correspondientes al ejercicio fiscal que fenece. 23. Decretar
la distribución de utilidades, la cancelación de pérdidas y la creación de reservas no
previstas en la ley o en estos estatutos. 24. Fijar el monto del dividendo, así como la
forma y plazo en que se pagará en concordancia con las normas legales y estatutarias.
25. Decretar o autorizar la compra de sus propias acciones, con sujeción a los
requisitos establecidos por la ley, y por estos estatutos. 26. Estatuir o resolver sobre
todos los asuntos que le correspondan como suprema autoridad directiva de la
sociedad y que no hayan sido expresamente atribuidos a ningún otro órgano o
funcionario. 27. Delegar en el Gerente General, parte de sus funciones, cuando tal
delegación no esté prohibida por la ley o por estos estatutos. 28. Considerar los
informes de los administradores sobre la situación económica y financiera de la
sociedad y sobre el estado de los negocios sociales, y el informe del revisor fiscal. 29.
Cuando por ley o por decisión suya decida designar un Revisor Fiscal, le corresponderá
su elección así, así como fijar la forma o cuantía de su retribución. 30. Designar, en
caso de disolución de la sociedad, uno o varios liquidadores, y un suplente por cada
uno de ellos, removerlos, fijar su retribución e impartirles las órdenes e instrucciones
que demande la liquidación, y aprobar sus cuentas. 31. Decretar el aumento de capital
autorizado, ordenar la emisión de acciones y determinar cuándo y sobre cuáles bases
se ofrecen las acciones que se emitieren en el curso de la vida social. 32. Crear y
colocar acciones privilegiadas, con dividendo preferencial y sin derecho de voto,
acciones con dividendo fijo anual, o acciones de pago. 33. Adoptar la decisión de
entablar la acción social de responsabilidad contra los administradores, con una
mayoría de la mitad más una de las acciones representadas en la reunión. 34. Adoptar,
en general todas las medidas que reclamen el cumplimiento de los Estatutos o el
interés de la sociedad. 35. Dictar el reglamento de emisión, ofrecimiento y colocación
de acciones en reserva. 36. Las demás que le señalen la ley o estos estatutos y la que
no le correspondan a otro órgano social. ARTICULO 32°. DELEGACIÓN: La Asamblea
General de Accionistas puede delegar en el Gerente cualquier facultad de las que se
reserva, salvo aquellas cuya delegación está prohibida por la ley, o que por su
naturaleza no fueren delegables. ARTICULO 33°. REGLAS PARA EL EJERCICIO DE LAS
FUNCIONES: En cuanto al ejercicio de las facultades y funciones reservadas a la
Asamblea General de Accionistas, este órgano de la compañía se sujetará a las
siguientes reglas: Excepción hecha de los casos en que la ley o estos estatutos exijan o
lleguen a exigir un mayor número de votos, para todos los casos, dispositivos o
administrativos, en la Asamblea General de Accionistas se requiere el voto favorable
de la mayoría de los titulares de las acciones suscritas. PARÁGRAFO: Las
modificaciones en el capital autorizado, el cambio de domicilio, la prórroga, disolución
anticipada, la fusión, la transformación, la escisión, la restitución y reembolso de
aportes a los asociados en los casos expresamente autorizados por la ley, la
enajenación de la empresa social, entre otros, son reformas estatutarias. La
designación o revocación de los administradores o de los revisores fiscales no se
considerarán como reforma sino como desarrollo o ejecución del contrato. Los
nombramientos unitarios que deba hacer la Asamblea General de Accionistas se
llevarán a efecto con el voto favorable de más del cincuenta por ciento (50%) de las
acciones suscritas. La votación será secreta. El nombramiento del revisor fiscal, de su
suplente y todos los demás nombramientos, se harán uno a uno. No se podrá votar
con las acciones de que la compañía sea dueña. Las decisiones que desconozcan el
derecho de los accionistas a percibir utilidades, reembolso de capital, o remanentes en
la liquidación, en proporción o cuantía diferente a la que le corresponde como
proporción en el capital suscrito, deberán ser adoptadas por titulares y/o
representantes del 100% de las acciones suscritas.

CAPÍTULO V. REPRESENTANTE LEGAL

ARTICULO 34°. REPRESENTANTE LEGAL: La representación legal de la compañía está a

cargo de su GERENTE, quien lo es en juicio y fuera de juicio. A él corresponden el
gobierno de la misma y la administración de su patrimonio, como ejecutor de los
negocios y actividades sociales, y todos los funcionarios o empleados cuyos
nombramientos no correspondan a la Asamblea General de Accionistas estarán
subordinados a él. La sociedad tendrá un gerente que podrá actuar dentro de las
limitaciones que le impone la ley y estos estatutos. La sociedad tendrá un (1) suplente
del gerente que reemplazará al principal con las mismas atribuciones únicamente en
los casos de ausencia absoluta, temporal o accidental del principal y para los casos en
que aquél esté impedido. ARTÍCULO 35°. DELEGACIÓN Y APODERAMIENTO: EL
Gerente podrá delegar a un tercero aspectos concretos de su administración,
conservando siempre la responsabilidad sobre los delegantes. PARÁGRAFO: El
otorgamiento de poderes generales o especiales no conlleva delegación de las
funciones de administración o representación ni supone inhibición. ARTÍCULO 36°.
FUNCIONES GERENTE: En desarrollo de las normas establecidas en el Código de
Comercio son funciones y facultades del Gerente de la compañía las siguientes 1.
Representar judicial y extrajudicialmente a la sociedad y hacer uso de la razón social.
2. Convocar a la Asamblea General de Accionistas de la compañía a sesiones ordinarias
y a las extraordinarias, cada vez que lo juzgue conveniente o necesario, o cuando se lo
solicite por lo menos el veinticinco por ciento (25%) de las acciones suscritas. 3.
Vincular mediante contrato de trabajo a los empleados requeridos para la ejecución y
desarrollo del objeto social. 4. Realizar la apertura de cuentas bancarias 5. Autorizar la
apertura de agencias, sucursales, establecimientos de comercio. 6. Nombrar
administradores y gerentes para las agencias y sucursales que se abran en otras
ciudades. 7. Ejecutar todos los actos y celebrar todos los contratos que demande el
ejercicio del objeto social de la sociedad, sin perjuicio de obtener previa autorización
escrita de la Asamblea General de Accionistas para la ejecución de aquellos contratos
que requieran dicha formalidad de acuerdo con los estatutos, dándoseles el derecho
por medio del presente para terminar, resolver, o rescindir cualquier contrato de la
sociedad, o para prorrogarlos, según el caso, suponiendo que dicha autoridad no haya
sido conferida expresamente a otro órgano de la sociedad de acuerdo con estos
estatutos. 8. Presentar a la Asamblea General de Accionistas un informe escrito de
todas las actividades llevadas a cabo y de la adopción de medidas que se recomiendan
a la Asamblea. 9. Presentar a la Asamblea General de Accionistas, los estados
financieros de cada año fiscal anexando todos los documentos requeridos por la ley.
10. Mantener informada a la Asamblea del curso de los negocios de la sociedad. 11.
Cumplir y hacer cumplir las decisiones de la Asamblea General de Accionistas. 12.
Otorgar los poderes necesarios para la defensa de los intereses de la sociedad con o
sin las facultades para desistir, recibir, sustituir, delegar, revocar, reasumir, transigir y
limitar los poderes que puedan ser otorgados 13. Someter a la decisión de árbitros por
medio de compromisos y cláusulas compromisorias, las diferencias que surjan entre la
sociedad y terceros, acordar el nombramiento de los árbitros y nombrar al apoderado
que representará a la sociedad ante el tribunal correspondiente. 14. Adoptar las
medidas necesarias para la supervisión y preservación de los derechos, los bienes y los
intereses de la sociedad. 15. Designar y remover libremente los empleados de la
compañía que no dependen directamente de la Asamblea General de Accionistas, y
escoger, al personal de trabajadores y hacer los despidos del caso. 16. Apremiar a los
empleados y demás servidores de la compañía a que cumplan los deberes de su cargo,
y vigilar continuamente la marcha de la empresa, especialmente su contabilidad y
documentos. 17. Cuidar que la recaudación o inversión de los fondos de la empresa se
hagan debidamente. 18. Establecer reglamentos de carácter general sobre la política
que debe seguir la compañía en las siguientes materias: sistemas de trabajo y división
del mismo, procedimiento para la provisión de los cargos previstos, regulación de
remuneraciones y prestaciones sociales y del manejo que en cuestiones de esta índole
deba observarse; operación y dirección financiera y fiscal; métodos y oportunidades
sobre compra de maquinaria y equipo; fijación de la política de precios de venta para
los bienes y servicios y, en general, todo lo relativo con sistemas de distribución de los
mismos, incluyendo normas sobre otorgamiento de créditos, plazos, descuentos,
contratación de seguros y de asesorías, y similares. 19. Ejercer todas las facultades que
directamente delegue en él la Asamblea General de Accionistas. 20. Establecer la
planta de personal necesaria para el cumplimiento del objeto social y fijar la
corresponderte escala salarial. 21. Todas aquellas funciones que le hayan sido
conferidas bajo la ley y bajo estos estatutos, y aquellas que le correspondan por la
naturaleza de su oficio. ARTICULO 37°. ACCIÓN SOCIAL DE RESPONSABILIDAD: Existe
acción social de responsabilidad contra los administradores de la sociedad y será
tomada por la asamblea de accionistas, aunque no conste en el orden del día. En este
caso la convocatoria podrá realizarse con el voto favorable de por lo menos el veinte
por ciento (20%) de las acciones en que se halle dividido el capital social. La decisión
se tomará por la mitad más uno de las acciones representadas en la reunión, e
implicará la remoción del administrador. PARÁGRAFO: Cuando adoptada la decisión
por la asamblea de accionistas, no se inicie la acción social de responsabilidad dentro
de los tres (3) meses siguientes, ésta podrá ser ejercida por cualquier administrador, el
revisor fiscal o por cualquiera de los accionistas en interés de la sociedad. En este caso
los acreedores que representen por lo menos el cincuenta por ciento (50%) del pasivo
externo de la sociedad, podrán ejercer la acción social, siempre y cuando el
patrimonio de la sociedad no sea suficiente para satisfacer sus créditos. Lo dispuesto
en este artículo se entenderá sin perjuicio de los derechos individuales que
correspondan a accionistas y a terceros. CAPITULO VI REVISOR FISCAL ARTICULO 38°.
REVISOR FISCAL: La sociedad contará con un revisor fiscal. La función del revisor fiscal
estará a cargo de un funcionario de libre nombramiento y remoción de la Asamblea
General de Accionistas, denominado "Revisor Fiscal", el cual podrá tener un suplente
personal elegido de la misma forma, que lo reemplazará en las faltas absolutas,
temporales o accidentales. Tanto el revisor fiscal como su suplente deben ser
contadores públicos y tendrán las calidades que para desempeñar tal cargo exige la
ley. ARTÍCULO 39°: DURACIÓN: El revisor fiscal y su suplente serán elegidos por el
término de un (1) año, contado a partir de su nombramiento, y podrán ser removidos
libremente y reelegidos indefinidamente. Si durante el período se presentare la
vacancia definitiva del cargo de revisor fiscal, la Asamblea General de Accionistas
deberá proceder a llenar la vacante. ARTICULO 40°: FUNCIONES: Serán funciones del
revisor fiscal: 1. Cerciorarse de que las operaciones que se celebren o cumplan por
cuenta de la sociedad se ajusten a las prescripciones de los estatutos, y a las
decisiones de la Asamblea General de Accionistas 2. Dar oportuna cuenta, por escrito,
a la Asamblea General de Accionistas o al Gerente, según el caso, de las
irregularidades que ocurran en el funcionamiento de la sociedad y en el desarrollo de
sus negocios; 3. Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la
inspección y vigilancia de la compañía, y rendirles los informes a que haya lugar o que
le sean solicitado; 4. Velar por que se lleven regularmente la contabilidad de la
sociedad y las actas de las reuniones de la Asamblea, por que se cumplan oportuna e
íntegramente las obligaciones tributarias (principales y formales) y por qué se
conserven debidamente la correspondencia de la sociedad y los comprobantes de las
cuentas, impartiendo las instrucciones necesarias para tales fines. 5. Inspeccionar
asiduamente los bienes de la sociedad y procurar que se tomen oportunamente las
medidas de conservación o seguridad de los mismos y de los que ella tenga en
custodia a cualquier título; 6. Impartir las instrucciones, practicar las inspecciones y
solicitar los informes que sean necesarios para establecer un control permanente
sobre los valores sociales; 7. Autorizar con su firma cualquier balance que se haga, con
su dictamen o informe correspondiente 8. Convocar a la Asamblea a reuniones
extraordinarias cuando lo juzgue oportuno. 9. Cumplir las demás atribuciones que le
señalen las leyes o los estatutos y las que, siendo compatibles con las anteriores, le
encomiende la Asamblea. PARÁGRAFO- Cuando las circunstancias lo exijan, a juicio de
la Asamblea General de Accionistas, el revisor fiscal podrá tener auxiliares u otros
colaboradores nombrados y removidos libremente por él, que obrarán bajo su
dirección y responsabilidad, con la remuneración que fije la Asamblea. ARTICULO 41°.
REMUNERACIÓN: El revisor fiscal recibirá por sus servicios la remuneración que fije la
Asamblea General de Accionistas. CAPITULO VII DERECHO DE RETIRO ARTÍCULO 42°.
DERECHO DE RETIRO: Habrá derecho de retiro cuando la transformación, fusión o
escisión imponga a los accionistas una mayor responsabilidad o impliquen una
desmejora de sus derechos patrimoniales, en estos eventos, los accionistas ausentes o
disidentes tendrán derecho a retirarse de la sociedad. Será válida la renuncia al
derecho de retiro después del nacimiento del mismo. La renuncia opera
independientemente para cada causal de retiro. Quienes ejerzan este derecho de
retiro, responderán en forma subsidiaria y hasta el monto de lo reembolsado, por las
obligaciones sociales contraídas hasta la inscripción del retiro en el registro mercantil.
Dicha responsabilidad cesará después de transcurrido un (1) año desde la inscripción
en el registro mercantil. PARÁGRAFO. Se entiende que existe desmejora en los
derechos patrimoniales de los accionistas en los siguientes casos: 1. Cuando se
disminuya el porcentaje de participación de los accionistas en el capital social. 2.
Cuando se disminuya el valor patrimonial de la acción o se reduzca su valor nominal,
siempre que en este caso se produzca una disminución de capital. 3. Cuando se limite
o disminuya la negociabilidad de la acción. 4. Cuando se reforme este articulo 5.
Cuando se elimine el derecho de retiro de los estatutos de la sociedad ARTICULO 43°.
EJERCICIO DEL DERECHO DE RETIRO Y EFECTOS: Los accionistas que vayan a ejercer el
derecho de retiro deberán comunicarlo por escrito al Gerente dentro de los ocho (8)
días siguientes a la fecha en la que se tomó la decisión, conforme a las normas legales.
ARTICULO 44°. OPCIÓN DE COMPRA: Dentro de los cinco (5) días siguientes a la
notificación del retiro, la sociedad podrá ofrecer las acciones a los demás accionistas
para que estos las adquieran dentro de los quince días siguientes, a prorrata de su
participación en el capital suscrito. Cuando los accionistas no adquieran la totalidad de
las acciones, la sociedad dentro de los cinco días siguientes podrá readquirirlas
siempre que existan utilidades líquidas o reservas constituidas para el efecto.
ARTICULO 45°. REEMBOLSO: En los casos en que los accionistas o la sociedad no
adquieran la totalidad de las acciones, el retiro dará derecho a quien lo ejerza a exigir
el reembolso de las acciones restantes. El valor correspondiente se calculará de común
acuerdo entre las partes. A falta de acuerdo, el avalúo se hará por peritos designados
por la Cámara de Comercio que tenga jurisdicción en el domicilio de la sociedad. Dicho
avalúo será obligatorio. PARÁGRAFO. El reembolso deberá realizarse dentro de los dos
(2) meses siguientes al acuerdo o al dictamen pericial. Sin embargo, si la sociedad
demuestra que el reembolso dentro de dicho término afectará su estabilidad
económica, podrá solicitar a la Superintendencia de Sociedades, que establezca plazos
adicionales no superiores a un año. Durante el plazo adicional se causarán intereses a
la tasa corriente bancaria. Dentro de los dos (2) meses siguientes a la adopción de la
decisión respectiva, la Superintendencia de Sociedades, podrá de oficio o a petición de
interesado, determinar la improcedencia del derecho de retiro, cuando establezca que
el reembolso afecte substancialmente la prenda común de los acreedores. CAPITULO
VIII BALANCE GENERAL, RESERVAS Y UTILIDADES ARTICULO 46°. BALANCE DE PRUEBA:
Cada tres meses se hará un balance de prueba pormenorizado de las cuentas de la
compañía. ARTICULO 47°. BALANCE GENERAL E INVENTARIOS: Anualmente, a 31 de
diciembre, se cortarán las cuentas de la compañía, se practicará un inventario de los
bienes sociales y se formará el balance general, con el fin de someter estos trabajos a
la aprobación de la Asamblea General de Accionistas en sus sesiones ordinarias.
ARTICULO 48°. PRESENTACIÓN DEL BALANCE: El balance de cada ejercicio se
presentará a la Asamblea General de Accionistas, acompañado de los documentos de
que habla el artículo 446 del Código de Comercio. ARTICULO 49°. APROBACIÓN DEL
BALANCE Y DE LAS CUENTAS: La aprobación del balance general implica la de las
cuentas del respectivo ejercicio, lo mismo que su fenecimiento. ARTICULO 50°.
RESERVA LEGAL: La reserva legal se formará con el diez por ciento (10%) de las
utilidades líquidas del ejercicio que arroje la compañía en cada balance, hasta
completar la cuantía establecida por la ley. Cuando esta reserva llegue al cincuenta
por ciento (50%) del capital suscrito, la sociedad no está obligada a continuar llevando
a esta cuenta el diez por ciento (10%) de las utilidades líquidas. Pero si disminuyere,
volverá a apropiarse el mismo diez por ciento (10%) de tales utilidades hasta cuando la
reserva llegue nuevamente al límite fijado. ARTICULO 51°. RESERVAS OCASIONALES:
Fuera de las reservas legal y estatutaria, la compañía podrá ir formando otras reservas
ocasionales, si así lo dispone la Asamblea General de Accionistas con observación de lo
dispuesto por las normas legales o administrativas vigentes, reservas éstas que
pueden capitalizarse como ha quedado establecido en estos estatutos. PARÁGRAFO.
Las anteriores reservas tendrán destinación específica, pero solo serán obligatorias
para el ejercicio en el cual se hagan. El cambio de destinación de tales reservas o su
distribución podrán efectuarse únicamente por decisión de la Asamblea General de
Accionistas. ARTICULO 52°. DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES: La Asamblea General de
Accionistas establecerá el sistema de distribución de utilidades libremente y de
acuerdo con los intereses de la sociedad. En todo caso, no podrá distribuirse suma
alguna por concepto de utilidades si éstas no se hallan justificadas por balances reales
y fidedignos. Tampoco podrán distribuirse utilidades mientras no se hayan enjugado
las pérdidas de ejercicios anteriores que afecten el patrimonio social de tal manera
que a consecuencia de las mismas se haya reducido el patrimonio neto por debajo del
monto de dicho capital. Para determinar los resultados definitivos de las operaciones
realizadas en el respectivo ejercicio será necesario que se hayan provisionado
previamente, de acuerdo con las leyes y con las normas tributarias y de contabilidad,
las partidas necesarias para atender el deprecio, desvalorización y garantía del
patrimonio social. En concordancia con el Código de Comercio, las utilidades "líquidas"
se repartirán entre los accionistas, quedando el remanente como reserva ocasional,
después de hechas las reservas legal, estatutaria, así como las apropiaciones para el
pago de impuestos. Las utilidades que se repartan se pagarán en dinero efectivo
dentro del año siguiente a la fecha en que se decreten, y se compensarán con las
sumas exigibles que los accionistas deban a la sociedad. ARTICULO 53°. CANCELACIÓN
DE PERDIDAS: En caso de que el balance correspondiente a determinado ejercicio de
las actividades sociales arrojare pérdidas, éstas se enjugarán con las reservas que
hayan sido especialmente destinadas para este propósito y, en su defecto, con las
estatutarias, con las ocasionales y con la reserva legal. Las utilidades y reservas cuya
finalidad fuere la de absorber determinadas pérdidas no se podrán emplear para
cubrir otras distintas, salvo que así lo decida la Asamblea. Si la reserva legal fuere
insuficiente para enjugar el déficit patrimonial, se aplicarán a este fin los beneficios de
los ejercicios siguientes. CAPITULO IX DISOLUCIÓN ARTICULO 54°. DISOLUCIÓN: La
compañía se disolverá: 1. Por la imposibilidad de desarrollar la empresa social o por la
terminación de la misma. 2. Por la iniciación del trámite de liquidación judicial. 3. Por
decisión del accionista único o de los accionistas, adoptada conforme a las leyes y a los
presentes estatutos. 4. Por decisión de autoridad competente en los casos
expresamente previstos en las leyes. 5. Cuando ocurran pérdidas que reduzcan el
patrimonio neto por debajo del cincuenta por ciento (50%) del capital suscrito y no se
subsane dicha circunstancia dentro de los diez y ocho meses siguientes a la fecha en
que la Asamblea apruebe los estados financieros en los cuales conste dicha
circunstancia. Parágrafo: Podrá evitarse la disolución de la sociedad mediante la
adopción de las medidas a que hubiere lugar, según la causal ocurrida, siempre que el
enervamiento de la causal ocurra durante los seis (6) meses siguientes a la fecha en
que la asamblea reconozca su acaecimiento. ARTICULO 55°. LIQUIDACIÓN: Disuelta la
sociedad, se procederá de inmediato a su liquidación. En consecuencia, conservará su
capacidad jurídica únicamente para los actos necesarios a la inmediata liquidación. El
nombre de la sociedad disuelta deberá adicionarse siempre con la expresión "En
Liquidación". PARÁGRAFO. Todo el proceso de liquidación se hará conforme a las
normas del Código de Comercio y a las prácticas comerciales y contables, acogiéndose
todos los requisitos de carácter tributario. ARTÍCULO 56°. LIQUIDADOR: La liquidación
del patrimonio social se hará por el Gerente o, en su defecto, por un liquidador
especial designado por la Asamblea General de Accionistas con el voto favorable de
más del cincuenta por ciento (50%) de las acciones representadas en la reunión. La
Asamblea podrá nombrar varios liquidadores en lugar de uno, caso en el cual deberán
designarse sendos suplentes, y se entenderá que los designados deberán obrar
conjuntamente. Por cada liquidador deberá nombrarse el respectivo suplente.
Mientras la Asamblea General de Accionistas no haya nombrado liquidador o
liquidadores, y se registre su designación, actuarán como tales las personas que
figuren inscritas en el registro mercantil del domicilio social como representantes de la
sociedad, y en tal caso serán suplentes del liquidador quienes sean suplentes de
dichos representantes en su orden. ARTICULO 57°. OBLIGACIONES Y ATRIBUCIONES
DEL LIQUIDADOR: El liquidador o liquidadores tendrán las facultades señaladas en los
artículos 238 y demás disposiciones del Capítulo X, Título I, del Libro Segundo del
Código de Comercio, pero la Asamblea General de Accionistas podrá ampliarlas o
restringirlas, en lo que sea legal, y en cuanto lo considere conveniente o necesario
para los intereses de la compañía disuelta. En todo caso, la representación en juicio y
fuera de él estará a cargo del Liquidador o liquidadores en ejercicio. ARTICULO 58°.
SUPERVIVENCIA DE ÓRGANOS COLEGIADOS: Durante el período de liquidación
continuará funcionando la Asamblea General de Accionistas. En sesiones ordinarias o
extraordinarias la Asamblea podrá ejercer solamente las funciones que tengan
relación directa con la liquidación y las demás que le corresponden según la ley,
especialmente las de nombrar y reemplazar libremente al liquidador o liquidadores,
conferirles las atribuciones que estime convenientes o necesarias dentro de la ley y
señalarles las asignaciones. Las reuniones de dicho órgano se llevarán a efecto en las
fechas indicadas en los estatutos y cuando sea convocado por el o los Liquidadores, el
revisor fiscal, o la Superintendencia de Sociedades conforme a la reglas generales.
ARTICULO 59°. DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS: Durante la liquidación los accionistas
serán convocados en las épocas, forma y términos prescritos para las reuniones de la
Asamblea General de Accionistas. En tales reuniones se observarán las reglas
establecidas en estos estatutos y, en su defecto, las que se prevén en el Código de
Comercio para el funcionamiento y decisiones de la Asamblea General de Accionistas.
Los liquidadores presentarán en las reuniones ordinarias de la Asamblea, estados de
liquidación, con un informe razonado sobre su desarrollo, un balance general y un
inventario detallado. Estos documentos estarán a disposición de los accionistas
durante el término de la convocatoria. ARTICULO 60°. CUENTAS DE LIQUIDACIÓN:
Pagado el pasivo externo de la sociedad, los liquidadores convocarán la Asamblea
General para que apruebe la cuenta de liquidación y el acta de distribución del
remanente de aquellos. Estas decisiones podrán ser adoptadas con el voto favorable
de la mayoría prescrita por la ley. Si hecha debidamente la convocatoria no concurre
ningún asociado, los liquidadores convocarán en la misma forma una segunda reunión
para dentro de los diez (10) días hábiles siguientes; si a dicha reunión tampoco
concurriere ninguno, se tendrán por aprobadas las cuentas de los liquidadores, las
cuales no podrán ser posteriormente impugnadas. CAPITULO X DISPOSICIONES VARIAS
ARTICULO 61°: REFORMA DE ESTATUTOS: Toda reforma, ampliación o modificación de
los estatutos sociales será decretada por la Asamblea General de Accionistas con el
quórum requerido y en la forma prevista en los estatutos. Mediante documento
privado el Gerente procederá a transcribir la reforma aprobada por la Asamblea, y en
el texto del citado documento privado se insertará como anexo la parte pertinente del
Acta de la Asamblea General de Accionistas en que conste el decreto de reforma,
ampliación o modificación. ARTICULO 62°. PROHIBICIONES: Se establecen las
siguientes prohibiciones: 1. Prohíbase a los funcionarios que tienen la representación
de la compañía llevar a efecto cualquier operación de aquellas para las cuales
necesitan autorización previa emanada de otro órgano sin haberla obtenido. Tampoco
podrán ejecutar aquellas que estén dentro de sus facultades, si la Asamblea General
de Accionistas hubiere expresado su concepto adverso y de esto se ha dejado
constancia en las actas de las sesiones correspondientes. 2. La sociedad no podrá
constituirse en garante de obligaciones de terceros, ni caucionar con los bienes
sociales obligaciones distintas de las suyas propias. 3. Los administradores de la
sociedad deberán abstenerse de utilizar indebidamente información privilegiada,
guardando y protegiendo la reserva comercial e industrial de la sociedad. 4. Los
administradores de la sociedad deberán también abstenerse de participar por sí o por
interpuesta persona en interés personal o de terceros, en actividades que impliquen
competencia con la sociedad o en acto respecto de los cuales exista conflicto de
intereses, salvo autorización expresa de la Asamblea de Accionistas. En estos casos,
deberá suministrarse a la Asamblea General de Accionistas toda la información que
sea relevante para la toma de la decisión. Sin embargo, esta autorización sólo podrá
otorgarla la asamblea de accionistas cuando el acto no perjudique los intereses de la
sociedad. ARTICULO 63°. CLÁUSULA COMPROMISORIA: Las diferencias que ocurrieren
entre los accionistas, entre estos y la Compañía, entre los administradores, entre estos
y la compañía o entre los accionistas y administradores, por razón del contrato de
sociedad, durante el término de su duración, en el momento de su disolución, o en el
período de su liquidación, incluida la impugnación de determinaciones de asamblea de
accionistas con fundamento en cualquiera de las causas legales serán sometidas a la
decisión de árbitros. Se entenderá que los administradores adhieren a la cláusula
compromisoria con la aceptación de sus cargos. Los árbitros serán tres (3), salvo en las
cuestiones de menor cuantía, esto es, iguales o inferiores a cincuenta (50) salarios
mínimos mensuales legales vigentes, en cuyo caso el árbitro será uno solo. De acuerdo
con lo anterior, será o serán nombrados de común acuerdo por las partes, escogidos
de las listas de especialistas del Centro de Conciliación, Arbitraje y Amigable
Composición de la Cámara de Comercio que tuviere jurisdicción en el domicilio de la
sociedad. En caso de no ser posible un acuerdo total entre las partes para la
designación, éstas podrán elaborar una sub-lista de árbitros de las listas generales del
Centro para que, con base en ella, el Centro realice la designación respectiva por
sorteo. Si tampoco de ésta manera las partes logran nombrar los árbitros en un plazo
de hasta diez (10) días hábiles contados a partir de la última reunión realizada para el
efecto, los árbitros serás designados por el citado Centro, por el sistema de sorteo de
entre sus listas. El hecho que alguna de las partes no asista a la reunión para el
nombramiento de árbitros, se entenderá como una negativa de ésta para lograr un
acuerdo en el nombramiento y será el Centro quien realice dicho nombramiento a
través de sorteo entre sus listas. Se entiende por parte, la persona o grupo de
personas que sostengan una misma pretensión. El Tribunal que se forme funcionará
en la sede del principal del Centro de Conciliación y Arbitraje de la Cámara de
Comercio que tenga jurisdicción de la ciudad del domicilio de la sociedad y resolverá
en derecho pudiendo conciliar opuestas pretensiones. En lo no previsto en esta
cláusula, se procederá de acuerdo con lo dispuesto en el Decreto 1818 de 1998 o en
normas sustitutivas o complementarias del mismo, en cuanto fuere pertinente y
aplicable a la cláusula compromisoria. ARTICULO 64°. LIMITACIÓN DE FACULTADES
POR RAZÓN DE LA CUANTÍA: En todos los casos en que estos Estatutos establecen
limitaciones a las facultades de los administradores, por razón de la cuantía de los
actos o contratos, se entenderá que todos aquellos que versan sobre el mismo
negocio constituyen un solo acto o contrato para los efectos de la limitación aplicable.
ARTICULO 65°. DESESTIMACIÓN DE LA PERSONALIDAD JURÍDICA.- Cuando se utilice la
sociedad en fraude a la ley o en perjuicio de terceros, los accionistas y los
administradores que hubieren realizado, participado o facilitado los actos
defraudatorios, responderán solidariamente por las obligaciones nacidas de tales
actos y por los perjuicios causados. La declaratoria de nulidad de los actos
defraudatorios se adelantará ante la Superintendencia de Sociedades, mediante el
procedimiento verbal sumario. La acción indemnizatoria a que haya lugar por los
posibles perjuicios que se deriven de los actos defraudatorios será de competencia, a
prevención, de la Superintendencia de Sociedades o de los jueces civiles del circuito
especializados, y a falta de estos, por los civiles del circuito del domicilio del
demandante, mediante el trámite del proceso verbal sumario. ARTÍCULO 66°. ABUSO
DEL DERECHO. Los accionistas deberán ejercer el derecho de voto en el interés de la
compaña. Se considerará abusivo el voto ejercido con el propósito de causar daño a la
compañía o a otros accionistas o de obtener para sí o para un tercero ventaja
injustificada, así como aquel voto del que pueda resultar un perjuicio para la compañía
o para los otros accionistas. Quien abuse de sus derechos de accionista en las
determinaciones adoptadas en la asamblea, responderá por los daños que ocasione,
sin perjuicio que la Superintendencia de Sociedades pueda declarar la nulidad
absoluta de la determinación adoptada, por la ilicitud del objeto. La acción de nulidad
absoluta y la de indemnización de perjuicios de la determinación respectiva podrán
ejercerse tanto en los casos de abuso de mayoría, como en los de minoría y de
paridad. El trámite correspondiente se adelantará ante la Superintendencia de
Sociedades mediante el proceso verbal sumario. ARTÍCULO 67°. EXCLUSIÓN DE
ACCIONISTAS. De acuerdo con la facultad otorgada por el artículo 39 de la ley 1258 de
2008, se establecen como causales de exclusión de un accionista las siguientes: 1. El
hecho de haber cedido sus acciones sin sujeción al derecho de preferencia aún cuando
dicho acto es ineficaz de pleno derecho. 2. Por iniciarse un proceso concursal,
liquidatorio, de reestructuración de un accionista, o cuando exista prueba
debidamente valorada por la asamblea General de Accionistas, de que el accionista
por acción u omisión ha puesto en grave peligro su patrimonio, o se encuentra en
situación de insolvencia. 3. Cuando el accionista atente gravemente contra los
negocios o bienes de la sociedad, o cuando compita con la misma. 4. Cuando la
notoria conducta inmoral de un accionista perjudique, o atente con perjudicar los
negocios de la sociedad. 5. Cuando uno cualquiera de los accionistas, persona natural
o jurídica, sea incluido en la Lista Clinton emitida por el Departamento del Tesoro de
Estados Unidos o la entidad competente designada por el Gobierno de Estados
Unidos. 6. La comisión de uno cualquiera de los tipos penales de carácter doloso en
contra de cualquiera de los accionistas o consocios, los administradores de la sociedad
o los bienes de esta 7. El que en provecho propio o ajeno o con perjuicio de de la
sociedad divulgue o emplee el contenido de un documento que deba permanecer en
reserva. 8. Cuando el accionista que sea empleado, Gerente, directivo, miembro de
una junta u órgano de administración, de aquellos de los consagrados en el artículo 23
de la ley 222 de 1995, con el fin de obtener provecho para sí o para un tercero, haga
uso indebido de información que haya conocido por razón o con ocasión de su cargo o
función y que no sea objeto de conocimiento público. 9. Cuando uno cualquiera de los
accionistas aporte bienes a la sociedad provenientes de actividades ilícitas y/o cuando
quiera que la sociedad sea demandada por un tercero que pretenda la posesión,
tenencia o la propiedad sobre los bines objeto del aporte. 10. Cuando un Gerente
accionista de la sociedad constituya a ésta en garante de obligaciones de terceros o
caucione con los bienes sociales obligaciones distintas a las propias de la sociedad o de
sus accionistas, salvo que de ello se derive un beneficio manifiesto para la sociedad y
sea aprobado por la Asamblea General con el voto favorable de más del ochenta por
ciento (80%) de las acciones en que se encuentra dividido el capital suscrito de la
compañía; 11. Cuando alguno de los accionistas graven o den en garantía sus acciones,
sin la previa autorización de la Asamblea General con el voto favorable de más del
ochenta por ciento (80%) de las acciones en que se encuentra dividido el capital
suscrito de la compañía. PARÁGRAFO 1º: La exclusión del accionista deberá ser
aprobada por la Asamblea General de Accionistas, sin contar los votos del accionista o
accionistas sujetos de exclusión. PARÁGRAFO 2º: En cualquier caso, la decisión de
exclusión se tomará en reunión extraordinaria de la Asamblea General de Accionistas,
la cual se convocará con cinco (5) días de anticipación por escrito, en cual se indicará
el orden del día incluyendo expresamente el punto de la Exclusión. En La Asamblea
General de Accionistas dará la oportunidad al accionista sujeto de la exclusión de
defenderse, dar las explicaciones correspondientes y solicitar la suspensión de la
reunión de la asamblea hasta por cinco (5) días con el fin de preparar sus argumentos.
La inasistencia del accionista sujeto de exclusión, será indicio en su contra y sumará a
las pruebas que soportan la decisión. La decisión de exclusión de un accionista deberá
esta soportada en la valoración de una o más pruebas de las señaladas en el Código de
Procedimiento Civil, y se hará constar en un acta a la que se anexarán las pruebas
según sea el caso. PARÁGRAFO 3°: En caso de encontrarse suscrito un acuerdo entre
accionistas sobre el ejercicio del voto, se tendrá por no escrito si con este se veda la
posibilidad de votar sobre la exclusión de algún accionista parte del acuerdo.
PARÁGRAFO 4º: Una vez decidida la exclusión de un accionista se deberá cumplir con
el procedimiento de reembolso previsto en los artículos 14 a 16 de la ley 222 de 1995
y si el reembolso implicare una reducción de capital deberá dársele cumplimiento,
además, a lo previsto en el artículo 145 del Código de Comercio. ARTÍCULO 68°. Si en
caso de disolución o liquidación de la sociedad conyugal o patrimonial de los
accionistas cualquiera de las acciones correspondiere al cónyuge o compañero
permanente que no es socio, la sociedad de pleno derecho las adquirirá, en su
totalidad, por su valor nominal, sin que exista derecho a ninguna reclamación
adicional. ARTÍCULO 69. NOMBRAMIENTOS: 1. GERENTE.- Los accionistas
constituyentes de la sociedad han designado en este acto constitutivo, a GISELA
PATRICIA ENRIQUEZ MONCAYO, identificado con el documento de identidad No.
1017.233.171 como GERENTE de la empresa y como GERENTE SUPLENTE a MARIA
ALEJANDRA ESPAÑA identificado con el documento de identidad No. 1085.329647 2.
REVISORIA FISCAL.- Por el monto de sus activos la empresa no requiere de este
nombramiento. 3. participan en el presente acto constitutivo a fin de dejar constancia
acerca de su aceptación de los cargos para el cual han sido designados, así como para
manifestar que no existen incompatibilidades ni restricciones que pudieran afectar su
 designación como Gerente y Gerente Suplente de la empresa. 4. Personificación
jurídica de la sociedad.- Luego de la inscripción del presente documento en el Registro
Mercantil, la empresa formará una persona jurídica distinta de sus accionistas,
conforme se dispone en el artículo 2º de la Ley 1258 de 2008. Los presentes estatutos
fueron leídos y aprobados de manera unánime. Los Comparecientes:

4.1. Forma Jurídica.

El modelo de empresa que representaría el proyecto es el modelo SAS sociedad
por acciones simplificada. Este tipo de sociedad puede ser constituido por contrato
privado el cual debe ser autenticado antes de su inscripción en el registro
mercantil por los participantes en su suscripción, o por apoderado designado para
ello.
Responsabilidad: Los socios solo responden hasta el monto de sus aportes, es
una sociedad de capital, por ende, es con este que se responde por las
obligaciones; la sociedad es una persona distinta al socio una vez esta tiene
personería jurídica, la cual se consolida una vez se encuentra inscrita en el
registro mercantil.
Personas que la pueden constituir: Tanto personas naturales como jurídicas
pueden constituir este tipo de sociedad.
Pago del capital: Este puede ser pactado en el contrato de sociedad con plazos
distintos a los establecidos en el Código de Comercio, pero nunca podrá exceder
de dos años.
Tipos de acciones que se emiten: este tipo de sociedad puede emitir cualquiera de
las siguientes acciones: (1) acciones privilegiadas; (2) acciones con dividendo
preferencial y sin derecho a voto; (3) acciones con dividendo fijo anual y (4)
acciones de pago.
Negociación de Acciones: Las acciones en este tipo de sociedad no podrán ser
negociadas en la bolsa, pero si pueden ser negociadas por otros medios de
manera libre a menos que en los estatutos se hayan establecido restricciones para
ello.
La ventaja de esta sociedad es que una persona natural con actitud emprendedora
puede constituir una empresa con el objeto de darle más credibilidad a su negocio;
sin embargo, no es una figura a la que solo pueda acceder una persona natural,
ya que también una persona o varias personas tanto jurídicas como naturales
pueden constituir una sociedad por acciones simplificada.
En fin, este tipo de sociedad es una buena opción para que un comerciante
legalice su actividad constituyendo empresa; donde a través de esta figura solo
limita la responsabilidad al monto del capital con el cual se conforma la sociedad.
4.2. Trámites administrativos.
Antes del 2008 la creación de una empresa presentaba serios retos para los
emprendedores: por ejemplo, encontrar socios para cumplir con el mínimo
requerido para el tipo de sociedad elegida, o realizar una gran cantidad de
trámites. Con la Ley 1258 de 2008 se creó la figura de las sociedades por
acciones simplificadas (SAS). Brindando muchas ventajas y facilidades al
proceso de constitución.

Pasos para la creación

 Consultar nombre en el RUES
 Preparar la papelería
 Inscripción en la cámara de comercio
 Crear cuenta de ahorros
 Tramitar el RUT definitivo
 Tramitar el registro mercantil definitivo.
 Resolución de facturación y firma digital.

1. Consultar nombre en el RUES

Lo primero es consultar en el Registro Único Empresarial y Social (RUES)
para verificar que no exista otra empresa con el nombre que desean
registrar. Solo hay que entrar a www.rues.org.co y escribir la razón social.

2. Preparar la papelería
 Los documentos necesarios para la constitución son:
 Documento privado de constitución
 PRE-RUT
 Fotocopia de la cédula del representante legal
 Formulario único empresarial
El documento privado de constitución, son los estatutos de la compañía
donde se define la estructura de la organización. Para redactarlo se puede
buscar un formato y adecuarlo a las características de la empresa.
El PRE-RUT se diligencia en la página web de la DIAN, seleccionando la
opción Inscripción RUT y luego cámara de comercio. El sistema le
informará que si ya había realizado el proceso y guardó un borrador del
documento, puede escribir el número del formulario para continuar con la
edición. Pero como apenas se va a crear, solo hay que dar clic en continuar
dejando el campo de formulario en blanco.
El formulario único empresarial se adquiere en la cámara de comercio, se
debe llenar con todos los datos de la empresa.
3. Inscripción en la cámara de comercio
Luego hay que ir a la cámara de comercio con toda la papelería y realizar el
registro. Si toda esta en orden le cobrará los derechos de inscripción junto
con los demás costos de constitución. Le dirán que el proceso tarda
aproximadamente un día y le indicarán cuando debe volver. Algunas
cámaras notifican el radicado por medio de mensaje de texto o por correo
electrónico.
Cuando se haya completado, le entregarán una versión preliminar de la
matrícula mercantil la cual servirá para crear la cuenta de ahorros. También
le darán una segunda versión del PRE-RUT.
4. Crear cuenta de ahorros
Con la papelería debe ir a una entidad financiera para crear una cuenta de
ahorros a nombre de la empresa. Dependiendo de las políticas del Banco,
deberá presentar diferentes documentos. La mayoría pedirá el balance
inicial, así que tengan cerca el teléfono de su contador.
Le entregarán una carta dirigida a la DIAN, donde certifican y detallan la
existencia de la cuenta.
5. Tramitar el RUT definitivo
Ahora es necesario ir a la DIAN para diligenciar el RUT definitivo.
Necesitará: la cédula del representante legal con su respectiva copia, la
versión previa del registro mercantil y la constancia de titularidad de la
cuenta de ahorros.
En este punto, todavía NO es posible expedir la resolución de facturación,
pues necesita tener la matricula definitiva.
6. Tramitar el registro mercantil definitivo
Con el RUT podrá terminar el registro en la cámara de comercio. El proceso
es simple, y al completarlo ya podrá solicitar copias de la matrícula
mercantil.

7. Resolución de facturación y firma digital

 Para solicitar la resolución de facturación se necesita llenar un formulario
que puede ser descargado en la página de la DIAN, llevar la cédula del
representante legal (original y copia), y el registro mercantil definitivo. 1

5. Plan económico y financiero.

5.1. Plan de inversión inicial.

PLAN DE INVERSIÓN INICIAL
ACTIVOS FIJOS     Cantidad Valor Unitario Valor total
Equipos y herramientas          
Tamizadora 1 250.000 250.000
Envasadora 1 70.000 70.000
Marmita 1 7.200.000 7.200.000
Balanza 1 200.000 200.000
Maquina Selladora 1 4.100.000 4.100.000

Total Equipos Y Herramientas   5 11.820.000 11.820.000

Muebles y enseres     Cantidad Valor Unitario Valor total
Escritorio 2 230.000 460.000
Televisión 1 899.000 899.000
Sillas 4 64.000 256.000
Computadora 2 2.000.000 4.000.000
Impresora 2 600.000 1.200.000
Teléfono 2 100.000 200.000
Total muebles y enseres 13 3.663.000 7.015.000
TOTAL ACTIVOS FIJOS   15.483.000 18.835.000
CAPITAL DE TRABAJO Cantidad Valor Unitario Valor total
Descripción            
Inventario de materias primas 30 13.500 405.000
Inventario de producto terminado 30 25.000 750.000
      -
Total capital de trabajo   60 38.500 1.155.000
TOTAL INVERSIÓN       15.521.500 19.990.000

1
En línea. http://puc.com.co/p/como-constituir-una-sas
 5.2. Estado de resultados.

  Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 292.293.081 312.502.225 334.108.628 357.208.899 381.906.322
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 48.186.490 50.190.090 52.281.756 54.465.657 56.746.180
Depreciación 3.865.800 3.865.800 3.865.800 1.965.800 1.965.800
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 111.393.984 115.626.955 120.020.780 124.581.569 129.315.669
Utilidad Bruta 128.846.807 142.819.379 157.940.293 176.195.873 193.878.674
Gasto de Ventas 45.048.420 46.760.260 48.537.150 50.381.562 52.296.061
Gastos de Administración 53.059.932 55.076.209 57.169.105 59.341.531 61.596.510
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 2.461.200 2.871.400 3.281.600 3.691.800 2.051.000
Utilidad Operativa 28.277.255 38.111.509 48.952.438 62.780.980 77.935.103
Otros ingresos          
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 28.277.255 38.111.509 48.952.438 62.780.980 77.935.103
Impuesto renta +CREE 0 0 4.160.957 10.672.767 19.873.451
Utilidad Neta Final 28.277.255 38.111.509 44.791.481 52.108.214 58.061.652
 5.3. Balance General.
  Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 2.051.000 34.604.255 77.203.079 131.043.485 193.209.963 262.209.048
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar   0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 461.663 461.663 493.582 527.708 564.194 603.203
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 4.337.691 4.337.691 4.504.658 4.678.963 4.702.621 4.892.665
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 8.204.000 7.793.800 6.973.400 5.742.800 4.102.000 4.102.000
Total Activo Corriente: 15.054.354 47.197.409 89.174.718 141.992.956 202.578.779 271.806.916
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 11.820.000 10.638.000 9.456.000 8.274.000 7.092.000 5.910.000
Muebles y Enseres 3.919.000 3.135.200 2.351.400 1.567.600 783.800 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 5.700.000 3.800.000 1.900.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 21.439.000 17.573.200 13.707.400 9.841.600 7.875.800 5.910.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 36.493.354 64.770.609 102.882.118 151.834.556 210.454.579 277.716.916
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 0 0 4.160.957 10.672.767 19.873.451
Acreedores Varios   0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP   0 0 0 0 0
Obligación Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 0 0 4.160.957 10.672.767 19.873.451
Patrimonio
Capital Social 36.493.354 36.493.354 36.493.354 36.493.354 36.493.354 36.493.354
Reserva Legal Acumulada 0 0 2.827.726 6.638.876 11.118.025 16.328.846
Utilidades Retenidas 0 0 25.449.530 59.749.888 100.062.221 146.959.613
Utilidades del Ejercicio 0 28.277.255 38.111.509 44.791.481 52.108.214 58.061.652
Revalorización patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 36.493.354 64.770.609 102.882.118 147.673.599 199.781.812 257.843.464
PASIVO + PATRIMONIO 36.493.354 64.770.609 102.882.118 151.834.556 210.454.579 277.716.916