PAPER

PENERAPAN AKAD MUSYARAKAH MUTANAQISAH PADA BANK SYARIAH

Diajukan untuk Memenuhi Tugas Mata Kuliah Fiqh Muamalat 1

Disusun oleh:

Rika Amelia Sintama

11190490000118

JURUSAN HUKUM EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA

2020
ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui penerapan akad Musyarakah Mutanaqisah pada
bank syariah. Metodologi yang digunakan pada penelitian ini adalah menggunakan metode
analisis jurnal internasional. Hasil dari review jurnal internasional kebanyakan menyatakan
bahwa akad musyarakah mutanaqisah memudahkan nasabah dalam melakukan pembelian.
Namun, akad ini juga memiliki kelemahan yaitu akad ini cenderung sebagai pembiayaan
hutang bukan kerjasama.

INTRODUCTION

Properti adalah salah satu kebutuhan primer masyarakat, terutama di daerah perkotaan.
Tingginya pertumbuhan penduduk dan kebutuhan tempat tinggal tidak simultan dengan
ketersedian perumahaan. Hal itu menyebabkan semakin tingginya harga jual dari sektor
properti terutama properti residensial. Keterbatasan lahan adalah salah satu faktor yang
membuat House Price Index (HPI) menjadi meningkat seiring dengan meningkatnya
pertumbuhan penduduk. Menurut data Bank Indonesia, pembelian rumah konsumen di
Indonesia sebagian besar masih menggunakan Kredit Pembiayaan Rumah (KPR). Dengan

adanya KPR maka solusi untuk memiliki rumah bisa dengan mudah terwujud. Hal tersebut
di buktikan pada Triwulan IV-2018, presentase konsumen melakukan pembelian rumah
dengan menggunakan KPR sebanyak 76,73%, lebih rendah dari triwulan sebelumnya
sebesar 77,20%. Sedangkan konsumen yang membeli rumah dengan tunai bertahap
meningkat dari 15,12% menjadi 15,86%.
Bank syariah menawarkan kemudahan dalam pembelian rumah secara kredit.
Bank syariah menerapkan akad Musyarakah Mutanqisah yang memudahkan nasabah
dalam membayar cicilan rumah. Akad tersebut yang kemudian juga digunakan pada
KPR iB Muamalat Kongsi dari Bank Muamalat Indonesia (BMI). Berdasarkan
permasalahan diatas maka peneliti memandang penting untuk melakukan penelitian
lebih lanjut tentang bagaimana aplikasi akad Musyarakah Mutanaqisah (MMQ) pada
pembiayaan KPR iB Muamalat.
LITERATUR REVIEW

1. Pembiayaan Rumah secara Islam di Malaysia

Hasil penelitian yang dilakukan oleh penulis bahwasannya pembiayaanrumah
menggunakan akad Musyarakah Mutanaqisah pada Bank Syariah menunjukkan
kelebihan yang terdapat pada akad ini pada satu aspek adalah setanding pembiayaan
perumahan konvensional seperti aspektiada harga jual. Dengan adanya produk
musharakah mutanaqisah yang setanding bahkan lebih baik dari konvensional ini
(karena tiada unsur riba) dapat memberi pilihan lebih baik kepada umat islam.

2. Implementasi Akad Musharakah Mutanaqisah pada Pembiayaan Kepemilikan

Rumah Bank Muamalat Lumajang
Bank Muamalat Lumajang akad yang diterapkan pada produk KPR Muamalat IB
adalah Musyarakah Mutanaqisah. Kelebihan dari akad ini proses pembiayaan hingga
15 tahun membuat cicilan setiap bulan menjadi sangat ringan. Namun ada juga
kelemahannya yaitu adanya pengalihan kepemilikan rumah dari satu pihak kepada
pihak yang lainnya.

3. Pembiayaan Rumah Menerusi Kontrak Musharakah Mutanaqisah di Institusi

Perbankan Islam Malaysia : Sorotan Literatur Sistematik
Cadangan-cadangan penambanambahbaikan yang wajar dilakukan untuk memastikan
Musharakah Mutanaqisah dilaksanakan mengikuti standard syariah yang tepat.
Cadangan utama bertumpu pada model pengiraan Musharakah Mutanaqisah yang
lebih seimbang. Kekuatan dari akad yang diterapkan ini adalah memudahkan
pembiayaan dipasaran. Namun kelemahannya adalah cenderung sebagai pembiayaan
hutang bukan ekuiti/kerjasama.

4. Akad Musyarakah Mutanaqisah: Inovasi Baru Produk Pembiayaan Bank

Syariah
 Akad ini menjadi inovasi baru bagi Bank Syariah di Indonesia dalam memenuhi
kebutuhan masyarakat. Akad ini lebih baik jika dibandingkandengan convention lease
yang secara sepintas seolah tampak sama dengan akad musyarakah mutanaqisah. Di
Indonesia, empat dari 13 Bank Umum Syariah menawarkan produk dengan akad
musyarakah mutanaqisah, yakni pada pembiayaan kepemilikan rumah dan kendaraan.
Selain di Indonesia, juga telah banyak bank syariah yang mnerapkan akad ini.

METODE PENELITIAN

Jenis penelitian ini menggunakan metode pengumpulan data. Dengan mengumpulkan

beberapa jurnal internasional yang telah diteliti oleh para peneliti dan telah diamati oleh
penulis telah mendapatkan hasil dari penelitian.

HASIL PENELITIAN

Dari pengamatan yang telah dilakukan dengan menggunakan pengumpulan data dari jurnal-
jurnal internasional, hasil penelitian yang didapat adalah bahwa akad Musyarakah
Mutanaqisah memudahkan nasabah dalam pembayaran cicilan rumah atau pembiayaan
dipasaran. Ini sangat meringankan nasabah dalam melakukan pembiayaan rumah, contohnya
pada studi kasus akad musyarakah mutanaqisah di bank muamalat Lumajang. Namun dibalik
itu juga terdapat kelemahannya yaitu adanya pengalihan kepemilikan rumah dari satu pihak
kepada pihak lainnya. Dan juga akad ini cenderung sebagai pembiayaan hutang bukan
ekuiti/kerjasama.

KESIMPULAN

Musyarakah mutanaqisah adalah bentuk kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk
kepemilikan suatu barang atau asset. Dimana kerjasama ini akan mengurangi hak
kepemilikan salah satu pihak kepada pihak yang lainnya. Sedangkan tujuan dihadirkannya
fasilitas pembiayaan kepada nasabah baik perorangan maupun perusahaan dalam rangka
memperoleh atau menmbah modal usaha atau aset (barang) berdasarkan sistem bagi hasil.
Dalam akad Musyarakah Mutanaqisah nasabah sebenarnya hanya membayar cicilan pokok
selama pengalihan kepemilikan. Terdapat kelebihan dari akad musyarakah mutanaqisah yaitu
memudahkan nasabah dalam membiayai cicilan rumah. Namun juga terdapat keelemahannya
yaitu akad ini cenderung sebagai pembiyaan hutang bukan ekuiti/kerjasama.

DAFTAR PUSTAKA

https://journal.uinjkt.ac.id/index.php/iqtishad/articel/view/2463
https:www.madaninews.id/267/lebih-dekat-dengan-musyarakah-mutanaqisah.html

SHUIB, MOHDSOLLEHUDIN, AHMAD AZAM SULAIMAN dan MUHAMMAD

TAQUIDDIN MOHAMAD. 2011. Pembiayaan Perumahan secara Islam si Malaysia:
Analisis Kelebihan Produk Berasaskan Musharakah Mutanaqisah di Kuwait Finance House
Malaysia Berhand. Jurnal Teknologi

Ramli, Rahisam dan Ahmad Dahlan Salleh. 2016. Pembiayaan Rumah Menerusi Kontrak
Musharakah Mutanaqisah di Institusi Perbankan Islam Malaysia: Sorotan Literatur
Sistematik. Jrnal ‘Ulwan.

Rohmi, Putri Kamilatur. 2015. Implementasi Akad Mutanaqisah pada Pembiayaan

Kepemilikan Rumah Bank Muamalat Lumajang. Jurnal Iqtishoduna.

Balgis, Putri Dona. 2017. Akad Musyarakah Mutanaqisah Inovasi Baru Produk Pembiayaan
Bank Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia.