La producción es un aspecto importante a considerar ya que se debe tener en
cuenta la capacidad instalada para producir, por lo que la planta uno tiene la capacidad de 18000 unidades.Como la empresa tuvo un crecimiento a lo largo de esta simulación, en el trimestre 14 se compró una nueva planta, para que empiece su funcionamiento se pidió la orden mínima de 5000 unidades lo cual representa el 100% de su capacidad , esto con el objetivo de abastecer la demanda. A Continuación se pueden observar el análisis horizontal de las unidades producidas y las unidades vendidas: Tabla 1 : Análisis horizontal de producción y ventas PRODUCCIÓN EN U. DISPONIBLES P/ TOTAL UNIDADES TRIMESTRE UNIDADES VENTA VENDIDAS 8 18000 18743 15554 9 18000 21189 17375 10 18000 21814 16639 11 18000 23175 14839 12 18000 26336 22783 13 18000 21553 19959 14 18000 19594 19594 15 18000 18000 18000 16 17000 17000 17000 Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic.
Gráfico 1 : Análisis de barras de las unidades vendidas
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic.
Conclusión: Como podemos ver en el diagrama de barras, los picos más altos de ventas son en el trimestre 12, 13 y 14 ya que se vendieron más del 70 %. En el período 13 se logró vender más del 80 % y por último el periodo 14 se logró vender el 100 % de las unidades producidas. Obreros En el trimestre 8 se tienen 55 obreros; debemos tener en cuenta que por cada 20 obreros en cada área, renuncia uno ya que se tiene una tasa normal de retiro. En el trimestre 8 se contrataron 3 lo cual deja 54 obreros en el trimestre 9 esto debido a la tasa de retiros. Tabla 2 : Análisis de barras de las unidades vendidas OBREROS OBREROS QUE OBREROS OBREROS TRIMESTRE DESPEDIDOS RENUNCIARON DISPONIBLE CONTRATADOS 8 0 2 53 3 9 0 2 54 0 10 0 2 52 2 11 0 2 52 2 12 0 2 52 2 13 0 2 52 2 14 0 2 52 0 15 0 2 50 0 16 0 2 48 0
Conclusión: En los períodos 10, 11, 12 y 13 se tomaron las decisiones de contratar
a más empleados ya que se proyectó que se iba a comprar una planta más por lo que la mejor estrategia fue de contratar parcialmente por el tema de los costos a los cuales podíamos incurrir. Además son los trimestres en los que se tuvieron picos altos en la producción. Inventario A continuación se presentan los datos de mayor importancia al inicio de la simulación y la situación actual en la que se dejan los inventarios. TRIMESTRE 8 Recibimos 20.000 unidades por órdenes del trimestre 7 Inventario Inicial: 1.600 Inventario final: 3.600 TRIMESTRE 16 Recibimos 18.000 unidades por órdenes del trimestre 15 Inventario Inicial: 6.600 Inventario final: 7.600 Nota: Para este trimestre se tenía a disposición la planta que se mandó a producir en el trimestre anterior. Como conclusión a lo largo de los trimestres se puede observar un análisis horizontal, representado en los siguientes gráficos: Tabla 3 : Inventario inicial e inventario final
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic.
Gráfico 2: Gráfico de barras materia prima por trimestre
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic.
Conclusión: Con ayuda de los datos de la producción, los picos más bajos de inventario de materia prima son de los trimestres: 11,12,13,14. Lo cual es óptimo porque quiere decir que se utilizó más del 50% de la materia prima; no se llegó a utilizar un 100% lo cual también es bueno porque queda materia prima para los siguientes periodos lo que ayuda a que los costos de adquisición de materia prima sean menores. 2. Marketing Publicidad Tabla 4: Publicidad
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Gráfico 3: Gráfico de barras publicidad por trimestre
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Vendedores Tabla 5: Publicidad
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Gráfico 4: Gráfico de barras vendedores por trimestre
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Precio Tabla 6: Publicidad
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Gráfico 5: Gráfico de barras precio por trimestre
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Conclusión debido a mejoras en algunos productos en pocos trimestres y la contracción de
empleados se pudo determinar un buen manejo en el área de marketing. 3 Finanzas 3.1 Balance General A continuación se mostrarán los balances generales de las 9 trimestres de la empresa. Tabla 7 : Balance General Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic Grafico 6:Total activos
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Como se puede observar en las tablas de todos los trimestres y en especial el
gráfico de los activos, se puede observar que nuestros activos se mantuvieron estables a lo largo de los 16 trimestres. Teniendo en cuenta que los trimestres 10 al 14 la empresa no contó con liquidez a causa de gastos y que la empresa tenía en su mayoría cuentas por cobrar que en efectivo. Gráfico 7: Pasivos y capital
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
La empresa se mantuvo estable a lo largo de los trimestres 8 al 16 en el valor de
la capital, como se puede observar en los gráficos los pasivos fueron reduciéndose a tal punto de llegar a no tener ninguna deuda. Debido a que era un objetivo del equipo que la empresa no tenga ninguna deuda hasta el final del trimestre 16. También se observa que la utilidad acumulada subió cada semestre. Gráfico 8: Valor de la acción
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Finalmente observamos en el gráfico que el valor de acción subió a lo largo de los
16 trimestres, de valer 9.76 a 17.63 siendo una de las más altas de todo el mercado. Concluyendo que la empresa se encuentra en una buena posición en el mercado actual.
Tabla 8: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 8
Fuente: Elaboración propia en base a resultados de las decisiones de Tempomatic
Tabla 9: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 9
Tabla 10: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 10 Tabla 11: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 11 Tabla 12: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 12
CUADRO 6: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 13
CUADRO 7: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 14
CUADRO 8: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 15
CUADRO 9: ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRE 16 TABLA 5 ESTADO DE RESULTADOS POR TRIMESTRE