Signature Not Verified

?t Được ký bởi NGUYỄN LÊ NGỌC TÚ

Ngày ký: 15.08.2019 18:10
+:
t_

-'
:::: gAo cAo rAI cHiNH TONG HgP
'
a A
-.
GITIA NIEN DO
- ' " )Ugc soAr xfr
DAI
a

2 l
CUA CONG TY C
' Cho ki'kti toan tu n

aiD
 cONc rv cO pnAx sao si mrslsar coN
Dia.chi: Dudng s6 to- rclt Ten Binh, Q.Ten Phf, TP. nd cni vinh

NOI DTJNG

Trang

ts6o c6o cria Ban Tdng Gi6m il5c 2-4

86o c6o soit x6t thdng tin tii chinh giifa niOn tlQ 5-6
86o c6o tiri chfnh t6ng hgp giitsa niOn dO ale du.crc so6t x6t:

Bang cdn
^
4{.
d6i ke to6n t6ng hgp gita ni6n clQ 7-8
86o c6o k6t qud ho4t tlQng kinh doanh t6ng hqp gifia ni6n tlQ 09 :l:l
86o c6o luu chuytin ti6n tQ tdng hqp gita ni6n ctQ l0 ;\
.Q
L
Thuy6t minh 86o c6o tdi chinh t6ng hgrp giiia ni6n tlQ 11-33 \

Php lpc 01: T[ng ginm TSCD.hiiu hinh 34

Phu luc 02: Tdng gi6m TSCD vO hinh 3s

PJIU lUc 03: TEng gi6m TSCD thud tdi chinh 36 I

, Phu luc 04: Vay vd ng thu6 tdi chfnh 37- 40 ?il
;l-t
k\
Php lpc 05: V6n chri sd hfru 4I v
\

o-
 cONc ry cO pnAN nno ni NHr./A sAr coN
Dia chi: Ducrng sO tO- fCN Tan Binh, Q. Tan Phq TP. HO Chf Minh

nAo cAo cuA BAN rONc crAM DOc

Ban T6ng Gi6m ct6c COng ty CO phan Bao Bi NhUa Sdi Gdn (sau dAy ggi tit ld "Cdng ty") trinh bdy B6o
c6o cria minh vd 86o c6o tii chinh t6ng hq,p gita ni€n d0 cria C6ng ty cho kj,kti to6n tu ngdy 0l/0112019
d6n ngdy 3010612019.

cOxc rv
Cdng ty C6 phan Bao Bi Nhr;a Sdi Gdn ("COng ty") dang hogt ttQng theo Gi6y chimg nhfn Ddng hi kinh
doanh s6 OgOZZlZe2T do Scy Kii Hoach vd DAu Tu thanh pnO UO Chi Minh c6p Dn dAu ngdy 2810812007

thay d6i tan tnrf 19 ngdy 16 th6ng 07 ndm20l9.

t,.
r
V6n di€u lQ: 251.200.000.000 dOng (Hai trim n[m muoi mi5t tj', hai trdm triQu d6ng) tuong cluong

25.120.000 ci5 phAn, mQnh gi6 10.000 \/ND/CP.

Try sd chfnh cria COng ty tpi: Ld II-28, CUm V, Nh6m Cdng nghiQp II, Khu c6ng nghiQp TAn Binh, 4
Dudng sO 10, Phud,ng Tdy Thanh, Qufln Tdn Phri, Thanh pn5 Ud Chf Minh. ;
Cdng ty c6 c6c chi nhrlnh sau:
B,
TGn chi nhdnh Dia chi \
Chinh6nhC6ngtyCPBaoBiNhgaSdiGdnt4iLongL6G10,G11,Dudmgs65,KCNT6nD6,<
An Xd Dric Hda Ha- Huy6n Dric Hda, Tinh
(Chi nh6nh hpch to6n phq thuQc) Long An

Ngirnhnghd kinh-doanh 4
')
^ . Nganh nghe kintr doanh chinh cria C6ng ty ld: /
TN

- Sdn xuAt bao bi mdng ghdp phric hgp, bao bi nhga; San xuAt bao bi kim loai . I
- Sin xu6t bao bi gi6y i
{
cAc sU Ic[,N sAU NGAv KHoA so KE ToAN LAp BAo cAo r,q.r cHiNH rONc ngp
cr[rA xsN og
Ngdy 16 thring 07 nLm2079 cton vi tl6 thay AOi gi6y chring nhfn dAng kj doanh nghiQp 6n thri 19 vdi nQi
dung thay a6i U: Thay d6i ngudi dai diQn ph6p luft tu Ong Duong Qu6c Th6i thdnh Bd Trucrng Nggc
Khanh.

_ Hgr DoNG euAN TRr, BAN KmM soAr vA BAN ToNG crAu ooc
Cdc thDrnh vi6n cfra HQi ddng Quin t4 t.ong k) vn tgi ngdy l$p b6o c6o niry bao gOm:

BiDuong ThiThu Hucrng Cht tich HQi d6ng Quin tr!

6ng Duong Qu6c Th6i Thanh vi6n HQi d6ng Quan tri
.A
Ong Ducrng Dftc Chinh Thdnh vi6n HQi el6ng Quan tr!

2
cONG TY c0 PHAN BAo Bi I{H{/A sar coN
Dia chi: Dudng to- rcN Tan Binh, Q. Tan Phf, TP. H6 chl Minh
st5

Binh
6ng Ducrng Th6i Thenh vi6n HQi cl6ng qu6n tri
Ong Hodng Nggc Tii5n Thanh vi€n HQi OOng quan t ;

C6c thdrnh viGn cria Ban ki6m so6t trong k! vi t4i ngiy l$p b6o c6o ndry bao gdm:
Th6o
BiNguydn Thi Minh Trucmg ban
Be D5 Thi Nehieu Thanh vi6n

6ng L€ Duy6n Anh Thanh vi€n

Cdc thinh vi6n cfra Ban T6ng Gi6m il6c iln didu hirnh c6ng ty trong ki vn t4i ngAy lflp b6o c6o niry
bao gdm:

Khanh
Bd rrucrng Ngec
T6ng Girim tt5c ( 86 nhiQm ngiry 26/07/z0rg)
Ong Duo'ng Qu5c Th6i T6ng Gi6m d6c ( MiSn nhigm ngity 26 /07/ zltg)
Bd Duong Thi Thu Huong ph6 T6ng Gi6m cti5c

6ng Duong Dric chinh ph6 T6ng Gir[m d5c ( Mi6n nhiQm ngity t4/08t2019)
i/'
cONc s6 rRAcH NrryM cuA BAN r6Nc crAM o6c o6r vor BAo cAo rAr cHiNH cl
rONc HgP GntA Ndx og c
rC
Ban T6ng Gi6m d5c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vd vigc lfp 86o c6o tdi chinh-tdng hqp gifta ni€n dQ phan S'
\
6nhtrungthuc,hqpl)'tinhhinhho4tctQng,kt5tqudhoptelQngkinhdoanhVetinhhinhluuchuy0nti6ntQ<
cria C6ng ty trong lcj,. Trong qu6 trinh lQp 86o c6o tai chinh t6ng hqp gita ni6n tlQ, Ban Tdng Gi6m el6c

Cdng ty cam k6t da tuen thri c5c y6u cAu sau: 4

- Xdy dgngvd duy tri ki6m so6t nQi bO md Ban T6ng Gi6m di5c vd Ban quin trl C6ng ty x6c dfnh ld t
cAn thi6t ee eam b6o cho viQc lip vi trinh bdy 86o c6o tdi chinh t6ng hqp giiia ni€n clQ khdng cdn
,C

sai s6t trgng y6u do gian lfln ho[c nhAm l6n;

'1
- LUa chon c6c chinh s6ch ki5 to6n thich hqp vd 6p dpng c6e chinh s6ch ndy mQt c6ch nh6t qu6n; iE

- Dua racdc danh gi6 vd dg clo6n hqp ry vd thfln trqng; )

#
- N€u rd c6c chuAn mUc kti to6n c 6p dpng c6 tlugc tuan ftt hay khdng, c6 nhirng 6p dpng sai
du-o.

lpch trgng yi5u d6n mrlc cdn phii c6ng bti vd giAi th(ch trong 86o c6o tai chinh t6ng hgp gifa ni6n
dQ hay khdng;

- LAp 86o c6o tai chfnh tr6n ccy scr hopt ttQng kinh doanh liOn tgc tru trucrng hqp khdng th6 cho rdng
C6ng ty sE ti6p tgc hopt ctQng kinh doanh.

Ban Tbng Gi6m d5c C6ng ty ttim b6o rdng c6c sO k6 to6n clugc luu git dC phan 6nh tinh hinh tai chinh
cira Cdng ty, vdi mirc d0 trung th1rc, hqp ly tai bAt crl thoi digm ndo vd d6m b6o ring 86o c6o tdi chinh
tdng hqp gifta ni6n dO tuan thri c6c quy clinh hiQn hanh cria Nhd nudc. D6ng thcyi c6 tr6ch nhiQm trong
viQc b6o dim an todn tdi sin cria.Cdng E vd thgc hiQn c6c biQn ph6p thich hqp dC ngdn ch{n, ph6t hiQn

c6c hanh vi gian lfln vd cdc vi ph4m kh6c.

 cONc rv cO pnAN nao si NHI/A sar cdN
Dia chiDudng s6 to- KcN Tan Btnh, a. Tan Phri, rp. Ho chi Minh

Ban Tdng Gi6m d5c Cdng ty cam ktit rlng 86o c6o tdi chinh t6ng hqp gita ni6n tlQ de phan 6nh nung

thyc vd hqp lf tinh hinh tdi chfnh cria C6ng ty tAi thoi di6m ngiy 30 th6ng 06 ndm 2019, k6t qud ho4t
tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n tidn tQ cho k}tti torln tu ngdy 0l/01/2019 dt5n ngdy 3010612019,
phn hqp v6i chuAn ,nU", dQ k6 toan doanh nghiQp ViQt Nam vd tudn thri c6c quy cllnh hign hanh c6
"f,6
li6n quan cltin viQc lip vi trinh bdy 86o c6o tai chinh tOng hqp gita ni6n ctQ.
Cam k6t khic
Ban T6ng Girim ddc cam k6t rdng C6ng ty tuan thn Nghi dinhrTllZ}lTAID-CP ngiry 06106/2017 huong
ddn vA quan tri c6ng ty 6p dpng O5i vOi C6ng ty tlpi chring vd Cdng ty kh6ng vi ph4m nghia vp c6ng b6

th6ng tin theo, quy tlinh tai Th0ng tu sti tSS/Z0l5fft-BTC, ngdy 06/1012015 cria BQ Tei Chinh huo,ng

ddn Vd'viQc c6ng bti th6ng tin tr6n Thitruong chrlmg kho6n.

TP.H6 Cht Minh, ngdy 15 tfuing 08 ndm 2019

T6ng Gi6m tt5c
//a c6ruc
',t/
CO PHAN
>l
*\BBAO BI N
SA

Thi Thu Ifuong

a
I
0
fl

:t

\
l.t,

\-
 CONC TY TNHH XTPNN TOAN TTP
TTP AUDITTING LIMITED COMPAI\IY

SO : 316/ BCKT-TC

BAo CAo soAT XtrT

THONG TIN TAI CHfNH GIUA NIEN Do

Kinh ef i: Quf C6 tl6ng

Ugi aOng Qu6n trivd Ban T6ng Gi6m tl6t
C6ng ty Cd ptrdn Bao Bi Nhg'a Sdri Gdn

Qhirng tdi, C6ng ty TNHH Ki6rn to6n TTP de so6t xdt 86o c6o tdi chinh t6rrg ho-p gifr'a ni6n d6 cira C6ng
ty'C6phAnBaoBiNhu'aSdi Gondu'o-cl6pngdyl5 th6ng08 ndrn20l9g6m: BAngcAnOOi f<eto6nt6ng
ho-p gifr'a niOn dd tai ngdy 30 th6ng 06 ndrn 2019, 86o c6o kiit qud hoat ddng kinh doanh t6ng hop git.a
ni6n d6, 86o c6o luu chuyi5r.r ti6n te t6ng ho-p gifr'a ni6n dQ vd BAn thuy6t rninh 86o c6o tdi chinh tong
ho-p giLi'a ni6n 116 cho kj,kti to6n til ngdy 0110112019 d6n ngdy 301062019 du'o-c trinh bdy tu'rrarrg 07 d6n
trarrg 40 kdrn tlreo.
:
Trich nhiQm cfia Ban T6ng Gi6m tlt5c I

Ban T6ng Gi6nr d6c C6ng ty cliiu tr6ch nhi6m vd viec l{p vd trinh bdy trung thp'c vd ho-p ly 86o c6o tai r
.t
chinh t6ng ho-p gifta ni6n ctQ cira C6ng ty theo chu6n mu'c kt5 todn, chO d6 k6 to6rr cloanh nghidp Vi€t I
Nam vd cdc quy dinh ph6p l;i c6-li6n {uan dtin vi6c lap vd trinlr bdy 86o c6o tdi chinh tdng ho-p giu'a ni6n

d6 vd chiu tr6ch nhi6rn vd kit5rn sodt n6i b6 rnd Ban T6ng Gi6m ct6c x6c <linh ld cAn thi6t dt) d6m bAo cho : 1

vi6c lAp vA trinh bdy Brio c6o tAi chinh t6ng hop giiLa ni6n d6 kh6ng co sai s6t trong y6u do gian lAn hoao
=
nhAm lAn.

il
'Irdch nhiQm cua Ki6m lo:ln vi6n {t
tr

Tr6ch rrhi6rn cLlia ch[rng t6i ld clua ra k6t luAn ve b6o c6o tdi chinh t6ng ho-p giu'a ni€n d6 du'a trdn k6t qtrri 'l f,
Iu
so6t xet cha chirngt6i. Chfng t6i dd thu'c hiQrr c6ng vi6c so6t x6t theo ChuAn rnu'c KiOm toan Vi0t Narn
ve ho-p d6ng dich vu so6t xdt so 2410 - So6t xet tlidng tin tdi chinh gifl'a ni6n il6 do ki6m toan vidn d6c
i
l4p cira don vi tliu'c hiOn.C6ng viQc so6t xet th6ng tin tdi chinh giii'a ni6n d6 bao g6m vi6c thu'c hi6n c6c
cudc phong v6rr, chir yt5u ld phong v6n nhfrtg nguo'i chiu tr6ch nhi6m vO cric v6n d€ tdi chinS k5 to6n. vd
thu'c hi€n thri tuc phdn tich vd c6c thir tuc so6t x6t kh6c. MQt cu6c so6t x6t vdccr b6n c6 pham vi hep horr
nr6t cu6c ki6m torin du'o-c thu'c hi6n tlieo c6c chLrAn nu'c ki6rn to6n Vi6t Narn vd do v6y l<h6ng clro phep
clrirng tdi dat du'o. c sq' d6m b6o ring chfrng t6i s0 nhAn bitit dLlo-c tilt ch cilc vAn de trorrg y6u co th€ clu,o.c

ph6t hi0n trong rnQt cuoc ki6rn todn. Theo d6, ch[rng t6i khdng dua ra y kit5n ki6m to6n.

Ca s6'alu'ir ra t6t luAn ngoai tril

'Iai thuytit rninh s6 V.l4 C6c.khoAn vay vd no- thu€ tdi chinh
cira b6n thuyt5t rninh 86o c6o tdi chinh.
C6ng ty cdn ns NgAn hdng TMCP DAu tu' Ph6t tri6n Vi6t Narn - CN.Narn Ki Kh6.i Nshla s6 tion

Dia chi: TAng 12 Th6p Tiy, Toa nhd Hancorp ptaza, SC T2TrdnDing Ninh, CAu Gi6y, Hd Ngi
Add: Floor 12 West Tower, HancorpPlaza Building, T2Tran Dang Ninh, Cau Giay, Ha Noi
Iel: (04) 37425 888 - Fax : (04) 37578 666
Website: http://kiemtoanttp.com - http://kiemtoanttp.vn *Email:ttp@kiemtoanttp.com
 399.511.816.768 VND; Ngdn hdng N0ng nghiQp vd Ph6t triiSn N6ng thdn Chi nh6nh phri NhuAn:
49.986.970.081 VND; Ngdn hdng TMCP Ph6t hi6n Thdrr'h pn5 uCtr,t: 35.06i.802.658 VND; Ngan hdng
TNHH INDOVINA- CN Chq L6n:29.983.335.353 VNE vd NgAn hdng TMCP Qu6c DAn- CN Sdi Gon:
129.960.590.000 \rND. Tdng sti du vay qu6 han tai 3010612019 ld, : 644.510.5 I 4.860 d6ng.

C6ng ty chua hpch to6n ihi chi phi ldi vay phii tr6 cho kj, k6 to6n 6 th6ng dAu n6m 20 1 9 vdo k6t qu6 kinh
doanh trong ki. T6ng chiphi laivay theo u6'c tinh cria chirng t6ild25.522.860.512 <t6ng. Theo Thu'gi6i
trinh cria Ban Gi6m cldc Cong ty, trong kj, c6ng ty chu'a hgcl.r to6n ctu chi phi lai vay phAi trd cho ky ke
to6n6 th6ng cl6u ndm 2019 vdo kt5t qud kinh doanh vi C6n! ty vd c6c t6 ch['c tin dung dang trorrg qua
trinh thuong lugng vd chua c6 s;r th6ng nn6t vC sd lai vay ph6i trd eOi vOi trmg ho.p rl6ng tin dung.

K_€t lufln cfra Ki6m tofn vi6{r

Cdr\ crj'tr€n kt5t qui so5t x6t cta chirng t6i, ngoai tril c6c v6n d€ neu t4i "Co.s6 du,a ra j, kirin ngogi tri,"
vd dnh hudng cfia chring toi chc chi ti6u c6 li€n quan ctt5n 86o c6o tdi chinh, chfng tdi kh6ng thAy c6 vAn
a dO gi khi6n chirng t6i cho ring 86o c6o tdi chfnh t6ng hgp gi['a ni€n d0 clinh kdm khong phdn 6nh trung
thuc vd hgp ly, tr€n khia cpnh trgng y6u, tinh hinh tdi cliinh t6ng hqp gifr,a ni€n rlO c0a do'n vi tai ngdy
3010612019, 86o c6o k6t qui ho4t <fQng t6ng ho-p gifi'a ni€n ctQ vd luu chuyrin ti6n tQ tdng ho-p gifr,a niOn
ilQ cta <ton vl cho kj, kt! to6n 06 th6ng kiit thric cing ngdy, phu hqp vdi chuAn mwc kt5 to6n, cht5 d6 k6 :
to6n doanh nghidp ViQt Nam vd c6c quy tllnh ph6p lf c6 li6n quan dt5n vi€c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdi :
-1
chfnh tdng hop gifr'a ni6n dQ.
,l
I
ft

f0,
)

,/t

illll
^l
KIEl\fi TOAII TTP
t
4

Ki1nt tudn : 0726-2018-133-l

 sANc cAN o6l xr roAN r6Nc ngr cnll uEN oe
Tgi ngdy 30 th6ng 06 n5m 2019
Don vitinh: VND
rAr sAn Ma s6 Thuytit ^t t. , .
S0 cu6i k] 56 rl6u nIm
minh
A - TAI SAIV NCAN HAN 100 835.704.038.401 822.740.s48.475
I. Ti6n vd cdc khodn tuo'ng ttuong tidn r10 453.926.313 767.629.449
1. Ti€n lll 453.926.313 767.629.449
2. Cilc khoin tuong duong tidn r12
II. DAu tu tdi chinh ngfn h4n t20 3.000.000.000 3.000.000.000
L DAu tu nim gitr,d6n ngdy cl6o h4n t23 3.000.000.000 3.000.000.000
III. Cdc khoin ph6i thu ngfn h4n 130 354.rzt.3r0.727 340.r13.49r.204
1. Phai thu ngin h4n cta kh6ch hdng l3l 3 94.47 r.4r0.420 97.622.284.197
/..Trdtrudc cho ngudi bin ngin h4n 132 4 6.834.621.570 2l .885.417.501
3. Phai thu vO cho vay ng6.n han 135 5 36.952.666.345 36.952.666.34s
4. Phai thu ng6n h4n khrlc r36 6.a 224.902.587.233 t9r.t23.593.47 |
5. Du phdng phdi thu ng6n han kh6 ddi (*) t37 7 (9 .039 .e'7 4.84t) (7.470.470.3t0)
IV. Hdng tdn kho 140 8 478.044.782.453 478.695.834.268
J. Hdng tdn kho 141 478.044.782.453 478.695.834.268
2. Ds phdng gidm gi6 hdng tdn kho (*) 149

V. Tdi sdn ngin h4n kh6c 150 84.018.908 163.593.s54 \=

l. Chi phf trA truoc ngan h4n 151 l3.a 83.839.908 163.414.554 T)
2. Thuti GTGT ctugc khAu trir 152 179.000
qrt
179.000
iH
B- rAr sAN oAr u4N 200 338.048.822.790 353.048.525.873 ')
I. Cdc khodn phii thu ddi h4n 2r0 514.390.000 2.019.692.740 -1
.r1
l. Phai thu ddi han.khqr 2r6 6.b s 14.390.000 2.019.692.740
2. Du phdng pdai thu ddi hpn kh6 ddi (*) 219
=lJ\
)
II. Tdisin ci5 dlnh 220 20L.446.002.985 214.t52.320.051 T
I
L Tdi sin c6 Ainn h0'u hinh 221 10 97.s7s.318.s80 109.661.390.854 r-f
UI
- Nguy€n gi6 222 107.988.87s
3 17, 321.598.261.251
- Gie tri hao mdn luy ke (*) 223 (219.532.670.29s) (2t1 .936.870,397)
2. Tdi sAn cO dinh thuO tdi chfnh 224 L2 4,371.688.106 4,954.579.856 .Y
- Nguy€n gi6 225 6.897.552.356 F
6.897.s52.356
- Gi6 tr! hao mdn luy ke (*) 226 (2.s2s.864.2s0) (1.942.972.500)
3. Tdi sdn cO Ointr vO hinh 227 ll 99.498.996.299 99.536.349.341
- Nguy6n gi6 228 t00.760.286.425 t00.760.286.425
- Gi5 tri hao mdn luy k6 (*) 229 (t.26t.290126) (1.223.937,084)
III. B6t dQng sin tlAu tu' 230

IV. TAi sdn d6'dangdii han 240 133.925.108.810 133.925.108.810

1. Chi phi s'an xu6t, kinh doanh dd dang dii han aA1
;
a
2. Chi phi xdy dmg co bdn dd dang 242 133.925. r 08.810 133.925.t08.8 t0
V. DAu tu tdi chinh dii hgn 2s0
VI. Tnis6.n dii h4n khdc 260 2.163.320.99s 2.951.404.272
1. Chi phi trd trudc ddi h4n 261 13.b 2.163.320.995 2.9s1.404.212
TONG CQNG rAl SAN 270 r.t73.752.86r.19r r.r7 5.789.07 4.348
 cONG Ty cO IHAN BAo Bi NH-rIJ sAl col 86o cdo tdri chfnh tdng hop gifa ni6n ttQ
ouong s6 i0 - KeN Tdn Binh, e rdn phri. Tp, HCM to6n tu neity 0l/0112019 d6n nedv 3ol06t2\t9

BANG cAN oor xr roAN rONG Hqp crUA NrEN De

Tai ngiy 30 thdng 06 n5m 2019
(Ti6p theo)
Don vitinh: VND
rAt sAtt Mr s6 Thuy6t Sri cuiSi ty Sii tl6u nem
minh
c - Nq PHAr rRA 300 89r.497.644.749 891.999.288.622
I. Ng'ng6n hgn 310 866.605.258.246 866.267. I 85.665
1.Phai trd ngudi b6n ng6n h4n 3ll 15a 100.s28.434.794 93.765.216.874
2. Ngudi mua trd tid:n trudc ngin hpn Jtz l6 4.247.4t7.924 2t.864.369.473
3. ThuiS vd c6c khodri phdi nQp Nhd nudc 313 l7 7.292.851.109 6.865.279.387
4. Phai tri
ngudi lao dQng Jl+ 7.207.829.088 7.060.897.438
5. Chi phf pnai tra ngin h4n 315 18 802.221.319 330.612.319
p. Doanh thu chua thpc hi6n ngan h4n 318
7.Ph i tri ngin han kh6c 319 19.a 24.852.298.189 16.560.688. t22
8. Vay vd ng thu€ tdi chinh ng6n h4n 320 L4.a 7 15.345.87 | .563 7 15 .357 .720.923
9. Du phdng phii trA ng6n hgn 321
10. Qu! khen thudng, phric lgi 322 6.328.334.260 4.462.401.129
II. Nq dAi hgn 330 24.892.386.s03 2s.732.r02.9s7
l. Phai trd ngudi b6n ddi h4n 33r 15.b 2.210.661.700 2.210.661.700
2. Chi phi phdi trd ddi han 333
3. Phai trd ndi b6 v€ vr5n kinh doanh 334 \
4. Phai trd ddi han kh6c 33',l \,
,\
5. Vay vd ng thu€ tdi chfnh ddi h4n 338 L4.b 22.681.724.803 23.521.441.257 t

D- V6N CHU SO'HUIJ :JA

400 282.255.216.442 283.789.785.726
i\t
I. Vi5n chri sd hii'u 410 20 282.255.2r6.442 283.789.785.726 /'-4
1. V6n g6p cia.chri sdfit'u
- C6 phieu ph6 thdng c6 quyOn bii5u quyiit
411
4l la
2s r.200.000.000 251 .200,000.000 z
a

- C6 phiCu uu ddi 4t 1b
25 r.200,000.000 2s r.200.000.000 i
2. Th[ng du v6n c6 phAn Y
412 (7.207.609,s70) (7 .207.609.s70)
3. Quy€n chon chuy€n Oi5i trai phii5u 413 I,
4. Qu! dAu tu phrit triiSn 4r8 5.240,212.1t7 4.618.234.407 il
5. Qu! h6 trg sap x6p doanh nghiQp 419 <
\
6. Qul kh6c thuQc v6n chir sd hiiu 420 2.723,079.102 2.723.079.102 t
7. Lgi nhudn sau thu6 chua phdn phr5i A^1
+zl 30.299.s34.793 32.456.081.787
II. Ngu6n kinh phivA qui khdc 430

roNG CQNG NGUoN VoN 440 I.t73.752.861:19l 1.t75.789.074.348

y 15 th6ng 08 n6m 2019

l{p bieu 't,
Ngu'd'i Ic r|'todn tru6'ng // +,
,,:/ cOruc rf' Gi6m d6c
cO pHAru
;(
hbr4 *\BBAQ Bi Ntrut

TrAn Trung Ki6n Trin Qui Dri'c Du'o'ng Th!Thu Huo'ng

 cONc Ty co pHAw n,q.o ni NHVA sAr col,l Brio cdo tiri chinh t6ng hg'p gi['a ni6n rtQ
Duong sO t0 st<CN TAn Binh, Q Tdn phrj, Tp. HCM Cho hj,kti to6n tir ngdy 0110112019 dtln nedy 3)t06t20tg

nAo cAo KET euA KrNH DoANH ToNG Ho. p cru'A NIEN Dg
6 thdng tlAu ndm 2019
Don vitinh: VND
CHi TI6U Ma s6 Thuy6t K) ndry K! tru'6'c
minh
1. Doanh thu b6n hing vd cung c6p dlch vu 01 I 2s2.460.915.439 s68.r08.533.300
2. Cdc khoin gi6m trt' 02 2 474.688.000 1.041.763.908

3. Doanh thu thuAn brin hing vd cung c6p dlch 10 25r.986.227.439 567.066.769.392
vU (10:01 - 02)

4. Gi6 viSn hdng bdn 1l 239.048.407.219 510.740.935.021

5. Lg'i nhu{n gQp vd bdn hdng 20 12.937.820.220 56.325.834.371
vA cung c6p Olctr vu (20 = 10 -11)

6.,Doanh thu hogt rtQng tdi chinh 2l 4 851.004.352 500.422.rt6

7. Chi phf tdi chinh )) 3.986.797.066 3 r.667. | 87.262
- Trong d6: Chi phi ldi vay 23 3.932.583.672 3I .540.891 .768
8. Chi phi bdn hing 24 8.a r.798.442.033 6.t29.97r.316
9. Chi phf quin lf doanh nghiQp tq 8.b 7.937.738.94r I1.156.412.993

thuin ti. hogt tlQng kinh doanh

10. Lg'i nhu$n 65.846.532 7.872.684.916
+
{30 = 20 (21 - 22) - (24+ 25)}

t 1. Thu nhip khdc 3l r.842.830.297 263.566.435

12. Chi phi khric 1t 80s.38s.145 97.7s7. r 9N
13. Lg'i nhu$n khdc (40 :31 - 32) 40 1.037.445.152
14. T6ng lg'i nhugn k6 torin tru.6'c thui5 50 1.103.29r.684
(50=30+40)
15. chi phf thu6 TNDN hiQn hdnh 5l l0 771.927.837
16. Chi phf thuti TNDN.lio5n t4i {t
17. Lg'i nhu{n sau thu6 TNDN 60 33r.363.847
a 6.352. r 32.03s
(60=50-51-52)
18. Lei co'b6n tr6n cd phi6u 70 ll l3 375
19. Lei suy gi6m tr6n cd phiiSu 7l

l5 th6ng 08 ndrn 201 9

g
4,Kc b
CONG TY
P.' Gi6m tl6c
CO PHAN
BAO\v BI NH

T T16n Quf Dric ThiThu Hu'o'ng

 BAo cAo LUU cHUyBN rrBN TE ToNG Hgl clUn NrnN og
Phuo'ng phr{p trgc ti6p
6 thdng tt6u ntrm 2019
Dcrn vitinh: VND
CHi TIEU Me si5 KI ndy K) tru,6c
[. Luu chuy6n ti€n tt,ho4t ttQng kinh doanh
l. Ti€n thu tr! b6n"hdng, cung c6p dich vu vd doanh thu 167.988.41 8.658 716.261.062.290
kh6c
2. Ti6n chi trd cho ngudi cung c6p hdng h6a vd dlch vu
. (163.939.89t.625) (674.844.41s.66t)

3. Ti0n chi trd cho ngudi lao t1Qng (8.36s.499.000) (26.s62.906.000)

4. Ti€n ldi vay ttd trd + (3.316.s74.832) (30.836.34s.2 | 8)
5. Thuti thu nh4p doanh nghipp cf6 nQp 5 (s ts.188.670)
6. Ti€n thu\h6c tir hopt d6ng kinh doanh
7. TiOn chi kh6c cho hoat tl6ng kinh doanh
6
7
1.036.084.l9l
(2.132.901.041)
r r 9.888.988.41 s
(123.607 .869.106)
to
Lrtu chuydn tiin thuin tb hogt ttQng kinh doantt 20 (8.730.363.649) (20.2 r 6.673.9s0) /
II. Lu'u chuy6n tidn tt'ho4t rlQng ttAu tu
L Ti6n chi dd mua s6m, xdy dpng TSCD vit c6c tdi sdn 21 (7.8 r8. r60.400) Br
ddi han kh6c \.4
2. Ti6n thu til thanh l1i, nhugng b6n TSCD vd c6c tdi 22 2.500.000.000 \
sin ddi han khdc
3. Ti€n chi cho vay, mua ciic cdng cU ng cta cton vl
kh6c
4. Ti6n thu hOi cho vay, b6n lai c6c c6ng cg ng cira don
vi kh6c
5. Ti0n thu lai cho uay, c6 tri.c vd loi nhudn duoc chia 193.135.991 398.215.452

Lttu chuydn tiin thudn ril trogt tlQng ttiu tn 30 2.693.135.991 (7.419.944.948)
III. Lu'u chuy6n ti6n tn'ho4t tlQng tdi chinh
1. Ti€n thu tir"di vay : JJ 8.035.707.000 756.932.340.955
^z. -.: t
ra ng goc vay
tten aA
JL+ (2.169.287.868) ('721 .673.t97 .36't)
a
s.)
3. TiOn tri ng g6c thu€ tdi chfnh 35 (142.894.610) (t.327.778.6s2)
4. C6 tric, loi nhudn dtr trd cho chr] sd hfi'u 36 \
Lnu chuy1n fiin thuin tb hoqt itQng tdi chinh 40 5.723.524.522 27.931.364.936 i\i

Luu chuy6n ti6n thu6n trong n5m (50=20+30+40) 50 (3r3.703.136) 294.746.038

/,
Tidn vd tuo'ng tluo'ng ti6n iIAu ntrm 60 767,629.449 12r.207.738 \
Anh huong cira thay eOi tii gia hOi Aoai quy <IOi ngopi t6 61 I
Ti6n vd tu'o'ng rluo'ng tiAn cu6i n5m (70=50+60+61) 70 453.926.313 1.015.953.776

l5 th6ng08 ndm 2019

Ngud'i l$p bi6u Q, x6 todn tru6'ng
conc Ev idm tl6c
CO PHAN
BAO BI NHU

TrAri Trung Ki0n Trdn Qui Df'c Du'ong ThiThu Huong

10
 cONGTy cp BAo Bi NHr/A sAr coN nAo cAo rAr cnfNn rONc Hgp crtrA Nr0N og
Duong.s6 10- KCN fan ginh, Q. Ten Phri, Tp. ttd Cho k! tti toan tir ngdy Oll}ll20l9 tttin ngdy
chi Mfiih 3010612019

THTIYET MINH BAO CAO TAI CHINII.ToNC IIOP GIIIA NIfN DO

rj'r<6 toen i,:, unltzllg rl6n ngiry gofi;etzOtg
"gey
(Cdc thuyAt mini ndy ld mAt b|-phdnvd tuqc d7c citng Bdo cdo tdi chinh tOng hqp)

r. Dac DIEM HO+T DQNG CtIA DOANH NGrrrpP

CONG TY

C6ng ty C6 phAn Bao Bi Nhga Sdi Gdn ("Cdng ty") ttang hogt ctQng theo Gi6y chimg nhan Deng hi
a
kinh doanh s6 OSOZZIZ62T do Sd Ke Ho4ch vi DAu Tu thanh pnO UO Chi Minh cAp lAn dAu ngdy

28108/2007 thay d6i hn thri 19 ngiy 16 thring 07 nim20l9.

' YOn tti6u lQ: 251.200.000.000 ddng (Hai trlm nlm muoi m6t tj', hai tram triQu ddng) tuong cluong

25.120.000 c6 phdn, mQnh gi6 10.000 VND/CP.

:t/
c(
Try sd chinh cria C6ng ty t4i: Ld Il-28, Cum V, Nh6m COng nghiQp II, Khu cdng nghiQp TAn Binh, cl
rC
Minh.
Eulng s5 10, Phud,ng Tdy Thpnh, Qufn TAn Phf, Thdnh pfrO HO Chi
l
e

s
C6ng ty c6 cilc chi nhanh sau:

TGn chi nhdnh Dla chi

Chi nh6nh COng ty CP Bao Bi Nhua Sdi Gdn tai LdGlO,Gll,Dudngs65,KCN
, Long An Tdn D6, Xe Dfc Hda Ha,

(Chi nh6nh h4ch to6n php thuQc) HuyQn Dric Hda, Tinh Long An.

Nginh,ng[A t ion doanh

F , Ngdnh ngh6 kinh doanh chfnh cria COng ty ld:
- \)
San xu6t bao bi mang gh6p phrlc hgp, bao bi nhua; San xu6t bao bi kim lo4i
- San xu6t bao bi gi6y

u. NSN DQ Kf roriN, Dof{ v; rmN rF sU DUNG rRoNG xf roAN o

v
',,
Ky '^
,
kC toiin n6m cria C6ng ty theo nim ducrng llch blt cldu tu ngdy 01/01 vi kdt thric vdo ngdy

31/12 hdng nim.

Dcrn v! ti6n tQ srl dpng trong ghi ch6p kti toan li DOng ViQt Nam (VND).

rtr. CHUAN nnl. c vA crru DQ KE roAN Ar oqNc

. 1. ch6'dQ k6 todn 6p dBng

,, C6ng ty 6p dpng Ch6 dO fii toren doanh nehiQp ban hinh theo Th6ng fi 200/2014/TT-BTC ngdy
2211212014 cria 86 Tei chinh. 'i -

l1
 cONG Ty cp n,to si I\IHVA sAr coN nAo cAo rar cnfNn rONc Her crffA NIFN og
Duongs6 10- KCN Tan Binh, Q. Tan pn,i, tp. HO Cho k! ki' to6n tt ngdy Oll}ll2}lg rtrin ngdy
chi lviiih 3oto6t2olg

2. Tuy6n b6 vG viQc tuAn thri Chuin mgc k6 to6n yir Ch6 dO k6 to6n
C6ng ty itd 6p dpng c6c ChuAn mUc ki5 torin ViQt Nam vd c6c vin bdn hudng ddn ChuAn myc do

Nhd nu6c tI6 ban.hanh. CinB6o c6o tdi chinh tlugc lflp vd trinh bdy theo ching quy <l!nh cta tmg
chuAn mgc, th6ng tu hucrng ddn thuc hign chudn myc vd Ch6 dO tti torln hiQn hinh ctang 6p dgng.
'' 3. Hinh thrftc k6 to6n 6p dgng

C6ng ty 6p dung hinh thric tti toan trdn m6y vi tfnh: I.{hat ky chung.

IV. C6c chfnh sdch k6 toin 6p dgng

1. COng cg tiri chfnh

', Ghi nhQn ban tiliu

Tii san tai chinh
Tdi sdn tai chinh cria C6ng ty bao gdm tiAn vi thu
c6c khoan tuong tlucrng tidn, c6c kho6n phii t=
kh6ch hang vd phii thu kh6c, c6c khoan cho vay, cic khoan dAu tu ngan nan vi ddi han. Tai thoi \t
diem ghi nhdn ban dAu, tai san tdi chinh tluo. c xac dinh theo gi6 mua/chi phi ph6t hinh c6ng c6c ,1
chi phi ph6t sinh kh6c li6n quan tr.uc tiCp d6n viQc mu4 ph6t hdnh tdi sin tdi chinh <16. A
Nq phdi trd tdi chinh q-
Nq phni tri tdi chinh cria Cdng ty bao g6m c6c khoin vay, cic khoan phii tri ngudi bin vd phii
tri kh6c, chi phi phAi tr6. TAi thdi di6m ghi nhdn Dn <t6u, c6c khoan ng phii tri tdi chinh dugc x6c
tllnh theo gi|phht hdnh cQng c6c chi phf ph6t sinh li6n quan tr.uc tiiSp diin viQc ph6t hanh ng ph6i
tri tdi chinh il6.
Gid tri sau ghi nhQn ban ddu
' Hien t4i olnra c6 c6c quy itinh vA Aann gi6lqic6ng cp tai chinh sau ghi nhin ban ddu.

2. Cric ngh@ v7t bdng ngogi tQ

T! giti giao dich thryc 6 AAi vA cdc giao dlch bdng ngogi Q phdt sinh trong kj,: \
- Ti gi6 giao dich thpc t.5 h ry gi6 ilu-o. c quy tlinh tronghgrp ddng mua, b6n ngo4i tQ gita C6ng i
ty vd ngdn hang thuong m4i. :,
//
- Ty gi6 ktri g6p v6n holc nhfln g6p v5n litt! gi|mua ngo4i tQ cria ngdn hdng noi C6ng ty md
tdi khoan d6 nhan v6n cria nhd dAu tu tpi ngiy g6p vtin;
- Ty gi6l$i ghi nhfn nq phii thu ld fj'gi6 mua cria ngin hing thuong mai noi C6ng ty chi dinh
kh6ch hang thanh torln tai thdi di6m giao dlch ph6t sinh;
- Ty gi6lJri ghi nhan ng phii tri ld fj' gi|bin cria ng6n hang thuong mai noi C6ng ty dg kiiin
giao,dich t?i thoi cti6m giao dich phit sinh;

Ty gi|khi mua sim tai sin ho[c thanh to6n ngay bing ngogi tQ ld t] gi6 mua cria ngdn hang
' thuong m4i noi C6ng ty thUc hiQn thanh toan.

I t2
 cONc rY cP nao ni NnIIA sAr coN
Dulngos6 l0- KCN Tan Binh, Q. Ten pnri"
fp. ffO ,.,/ r6Nc Hqp cntA NreN og
nAo cAo rAr cniNn
Cho k! kO to6n tU ngdy 0110112019 tl6n ngdy
Chi Minh . 30t06t2019

Tj giti giao dich thqrc d *U itdnh gid lgi cric khodnpqtc tiin tp cd g6c ngogi tQ tgi thdi iliOm lQp
Brio ctio tdi chinh:
- D5i vdi khodn"msc phdn loai li tdi sAn 6p dpng tj'gi6 mua ngopi tQ;

- D5i v6i tiAn grii ngogi tQ 6p dung 8 gi6 mua cta chinh ngdn hdng noi C6ng ty mo tdi khoan
'' ngoai tQ;

- D6i voi khoin mpc phdn lo4i li ng phii tri 6p dpng ty gi|bhn ngo4i tp cria ngdn hdng thuong
mpi noi Cdng ty thudmg xuy6n c6 giao dich. r

f[t cac6c khodn ch6nh lgch tj' gi6 thgc ti5 ph6t sinh trong lcj, vd ch6nh lgch do dinh gi6 lpi s5 du

c6c khoAn mpc tidn t9 c6 gdc ngoai t€ cuOi tcy elugc hpch to6n vdo ktit qui hoat dQng kinh doanh

cta kj,k6 to6n.

,
Ch6nh lech ry gi6 thgc tti ph6t sinh trong k! vd ch6nh lQch do d6nh gi6 lai sti du c6c khoin mpc
ti6n tQ c6 g6c ngo4i tQ cutii tcy duo. e phan rlnh lfly kti tr6n Bang cdn A6,i t6 torin vi phen b6 dAn =7:
vdo chi phi tdi chinh hoflc doanh thu ho4t ttQng tdi chinh khi doanh nghiQp tli vdo hoat dQng. S5 lC
phan b6 khoan t5 t1t gia tOi ttri6u trong tirng kj kh6ng nhd hon mric lgi nhufn tru6c thuii trudc khi PI
,)i
phan b6 khoin t5 tli gia (sau khi phAn b6 t5 t5i gia, lgi nhufn tru6c thu.5 cria b6o c6o k6t qu6 ho4t
1(
dQng kinh doanh beng ki6ng).
T.

3. Tiin vd ctic khodn trong ttvong trtn

TiAn bao g6m tiAn mflt tai qu!, tidn gui ng6n hang kh6ng ky han, vang tidn tQ srl dpng vdi c6c
chrlc ning c6t trn gi6 tri khdng bao gdrn c6c lo4i vang ttugc phdn lo4i h hang tdn kho sri dgng v6i

mpc tlich ld nguy6n vflt li€u d6 san xuAt san phAm hoac hang h6a d6 ban.
' C6c k*ro6n tuong tluong tidn ld c6c khodn dAu tu ngan nAn c6 thoi gian t16o hqn kh6ng qu6 03

a thilng, c6 tinh thanh khoan cao, c6 khi nlng chuytin e6i AC dang thanh c6c lugng tiAn x5c clinh vd

kh6ng c6 nhiAu rui ro trong chuyi5n e6i ttrantr tiAn.

\

4, Cric khodn rtu tu fii ch{nh

Chtmg khoan kinh doanh ctuqc ghi s6 kti to6n theo gi6 gi5c, bao gdm: Gi6 mua cQng c6c chi phf
mua (n6u c6) nhu chi phf m6i gidi, giao dich, cung cAp th0ng tin, thui5, le phi vi phi ngdn hang.
Gi6 g6c cia chimg khoan kinh doanh tlugc x6c ttinh theo gi6 tr!hqp lf cta c6c khoan thanh to6n
tai thdi tli6m giao dlch ph6t sinh.

C6c khoan dAu'tu niim git tt6nrrgdy t16o han bao gdm: C6c khoin ti6n grii ngdn hang c6 lcj' h4n
' (bao g6m ci c6c losi tin phii5u, k! phi6u), tr6i phii5u, c6 phiiiu uu tldi b6n ph6t hdnh bit buQc phii
mua lpi tai thdi dii5m nhAt dlnh trong tuong lai vd c6c"khoin cho vay nim git d6n ngdy d6o hari
v6i mgc dich thu hi hang kj,vi c6c khoan dAu tu nim git tliin ngdy t16o hpn kh6c.

Gi6 tri ghi sO cta c6c khoan dAu tu vio c6c cdng ty con, c6ng ty li6n doanh li6n k6t dugc x6c ttinh
theo gi6 giic.

IJ
 cONG'TY cP BAo Bi NHTIA sAr coN
Duorqs6 10- KCN T6n Binh, Q. Tan Phri, TP. Ho
eAo cAo rAr cniNn , .. Hqp cntA Nr0N De
,.. r rONG
Cho k! k6 to6n tt ngiy 01/0112019 t10n ngdy
Chi Minh 3010612019

Gi6 tri ghi s6 ctarc6c khoan ctAu tu vdo c6ng cp v54 cria tlon vi khSc khdng c6 quydn ki6m so6t,
ddng kiOm so6t ho[c c6 anh huong dang kC eOi vOi b€n clucv. c eliu tu clugc x6c dinh theo gi6 g6c
n6u ld dAu tu beng tiAn hoflc gi6 d6nh gi6 lai niSu h ddu tu beng tai sin phi ti6n tQ.

C6 tnc nhfn beng c6 phi6u chi thuc hiQn ghi nh4n s5luqng c6 phiiiu dugc nhin, khdng ghi nhan
'' tdng gi6 khoin
fi dAu tu vi doanh thu ho4t dQng tdi chinh.

C0 phi6u horin d6i du-o. c x6c ttinh gi6 ti c0 phitiu theo gi6 tri hqp lf tpi ngdy trao tt6i. Gi6 tri hsrp

l)t d6i vdi c6 phit5u cta c6ng ty ni6m y6t U gia d6ng uia ni6m ytlt tr6n thi truong chimg kho6n,
AOi vOi c6 phi6u chua ni6m ytit giao dich trdn sdn UPCOM li gi6 giao dich il6ng ct'a tr€n sdn

UPCOM, A5i vOl cd phi6u chua ni6m y6t rurac ld gi6 thoa thufn theo hqp d6ng hoac gi6 tri so
s6ch tri thdi di6m trao d6i.

Dg phdng giam gi6 c6c khoin ddu tu ttu-o. c lfp vdo thdi tli6m cu6i nim cg th6 nhu sau:
- D6i v6i c6c khoan dAu tu chimg ktrorin kinh doanh: c6n cr? trich lfp dg phdng li s6 ch6nh lech
:
o
giiia gi6 g5c cria c6c khodn dAu tu itugc h4ch torin tr6n s6 k6 toan lon hcrn gi6 tri thi trudng cria
chring tai thdi di6m lpp dy phdng. 1
its
- D5i vdi khoan dAu tu nim gifr l6u ddi (kh6ng phdn loai ld chung kho6n kinh doanh) vd khdng
\
c6 dnh huorig dreng kC eOi voi b6n clugc ctAu tu: n6u kfio6n dAu tu vdo c6 phiSu ni6m yi5t trogc ;(
gi6 fi hqp ly cria khoan dAu tu tlugc x6c dinh tin c$y thi viQc lQp dg phdng dya hdn gi6 nithi 2Y

trucmg cria ci5 phii5u; n6u khoin dAu tu kh6ng x6c tlinh etugc gi6 tri hqp li tai thdi ttitim b6o c6o
thi viQc l$p dU phdng cin cri vdo 86o c6o tai chinh t4i thoi di6m trich lfp dg phdng cria b6n
ttucv. c dAu tu.
p6i vOi c6c khoin diu tu nim git eliin ngdy ct6o h4n <lugc tl6nh gi6 khn nlng thu nOi O6 lflp du
' phdng phi.i thu kh6 ddi theo quy illnh cria ph6p luft.
a

5. Cdckhoinngphiithu
C6c khoan phii thu duo. c theo d6i chi ti6t theo lqy hAn phii thu, ddi tuqng phii thu, lo4i nguy6n tQ
phii thu, vd.c6c yiSu tti kh6c theo nhu cAu quan l! cria Cdng ty.

Dg phdng nq phii thu kh6 etdi clu-o. c hich lfp cho cic khoan: ng phAi thu qu6 hpn thanh to6n ghi
trong hgp tt6ng kinh t6, cfuc khi5 udc vay ng, cam k6t hqp ddng hoflc cam kt5t nq vd ng phii thu
chua diSn han thanh tor[n nhmg kh6 c6 khi ndng thu hdi. Trong tl6, viQc trich lap dy phdng ng
phAi thu qu6 h4n thanh toan du-o. c cin crt vdo thdi gian trd ng g6c theo hgp tt6ng mua b6n ban dAu,
kh6ng tinh iti5n viQc gia han ng gifra c6c bdn vi ng phii thu chua cttin h4n thanh to6n nhmg kh6ch
ng de l0m vdo tinh trpng ph6 sa4 ho[c clang lem tht t.uc giii tht5, m6t tich, b6 trr5n.
.

:;J1HL:H. ghi nhfn theo gi6 gr5c. rrudmg rrep gia tr! thu6n c6 th6 thuc hiQn eoo., ,naJ
hon gi6 g6c thi hang t6n kho tlugc ghi nhan theo gi6 ti thudn c6 thC thgc hiQn ttugc. Gi6 g6c hang
tdn kho bao gdm chi phf mua, chi phf ch6 bi6n vd c6c chi phi li6n quan trpc tii5p kh6c phit sinh c16

I4
cONc rv cP BAo ni Nntu sAr coN sAo cAo rAr cniNn rONc Hgp crIIA Nty'N og
Ducnqsd 10- KCN fan einh, Q. Ten phri, tp. U6 Cho kj k6 to6n tir ngdy Oll0ll2}l9 d6n ngdy
Chi Minh 30t06t2019

c6 clugc hing t6n kho o clia cli€m vd tr4ng th6i hipn t4i.
Gi6 tri hdng tdn kho clugc x6c clinh theo phucrng ph6p binh qudn gia quyCn.
Hdng tdn kho clugc h4ch to6n theo phuong ph6p k€ khai thucrng xuy6n.

Phuo,ng ph6p x6c dfnh gi6 tri san phAm dd dang cutSi kj,:

Chi phf sin xu6t kinh doanh do dang ttugc t{p hqp chi phi nguy€n vflt ligu chinh cho tung lo4i san

phAm chua hoan thanh.

Dg phdng giim gi6 hang tdn kho du-o. c lfp vdo thdi di6m cutSi tcy cln crl theo sr5 ch6nh lQch gita

gi6 g6c cta hang t6n kho lon hon gi6 tr! thudn c6 th6 thr,rc hign <lugc.

7. Tdi sin c6 dinh, Tii sin c6 einn thue tdi chfnh vi BAt tlQng sin tlAu tu
Tdi sdn c5 Ointr htu hinh, tai sin c5 ainn v6 hinh clugc ghi nhpn theo gi6 gdc. Trong qu6 trinh sir
"x-.
dpng, tdi sAn cd clinh htu hinh, tdi sin cd clinh v6 hinh tlu-o. c ghi nhpn theo nguy€n gi6, hao mdn
lu! kt5 vd giirtri cdn lai. Kh6u hao <lugc trich theo phuong ph6p ttucrng thing. \>
':'

Tdi san c5 Ainn thu€ tdi chinh clugc ghi nhfln nguy6n gi6 theo gi6 tri hqp ly ho[c gi6 trl hipn t4i
Y

cria khoan thanh torin tidn thu6 tdi Aieu (truong hqrp gi6 tri hqp l;i cao hcrn gi6 tri hipn tpi cfia N

khoan thanh toAn tidn thu6 t5i ttri6u) cQng v6i c6c chi phi tryc tii5p ph6t sinh ban dAu li6n quan dtin
,l!
ir\
ho4t ttQng thu€ tai chinh (kh6ng bao gdm thu6 GTGT). Trong qu6 trinh sir dpng, tdi san cO einn z
thu6 tai chinh ilugc ghi nhfln theo nguydn gi6, hao mdn lu! k0 vd gi6 tr! cdn lai. Kh6u hao cria tii ?
san cli dinh thud tdi chinh dugc trich cln crl theo thdi gian thu€ theo hg,p cl6ng vd tinh vdo chi phi
sAn xu6t, kinh doanh, tl6m bio thuhdi cili v6n.
n6t tt6ng s6n ctAu tu ducr. c ghi nhfln theo gi6 g5c. Trong qu6 trinh cho thu6 hopt clQng, b6t dQng sin
dAp tu etuqc ghi nhfn theo nguy6n gi6, hao mdn lu! k6 vd gi6 tricon lai. D6i v6i b6t dQng san clAu
,
,!
tu ndm gifr cho fing gi6 kh6ng thUc hiQn trfch khdu hao.

Tj lQ kh6u hao clon vi6p dpng nhu sau: li

- Nhe cria, vflt kiiin trirc 10 - 48 nim {l
\
- M6y m6c thitit bi 03 - 15 nim q
- Phuong tiQn vpn tai 06 - 10 ndm
- fhi6t bi vln phong 03 - 08 n[m
- 'l ai ,^cO tlinh vO hinh
sdLn 03 - 50 ndm

8. Chi phi tri trufc

C6c chi phi dA ph6t sinh li6n quan di5n ktit qui hopt clQng sin xu6t kinh doanh cria nhi6u kj kii
to6n dugc hph to6n vio chi phi trd trudc d6 phan b6 dtn vdo k6t qu6 ho4t ctQng kinh doanh trong
c6c lci,kti to6n sau.

l5
 cONG rY cP BAo Bi NHUA sAr coN sAo cAo rAr cnfNn r6xc Hqp cnrA NrtN og
rcN Ten Binh, Q. Ten Pht, TP. H6
Dudqg s6 to- Cho k! kd toan tt ngdy 0110112019 dOn ngdy
Cni frAinfr 3010612019

ViQc tinh vd phdn b6 chi phi tri trudc ddi h4n vdo ghi phi san xuAt kinh doanh tung ky k6 to6n
ducv. c cin crl vdo tinh chAt, mrlc ttQ trlng lo4i chi phf dO lga chgn phuong ph6p vd ti6u thfc phAn
bd trqp li. Chi phi bi tru6c ctugc phan bO dAn vdo chi phi san xuAt kinh doanh theo phucrng ph6p
duong thdng.

9. Cdc khoin ng phii tri

C5c khoin nq ph6i tri cluo. c theo d6i theo lcj' han phii tra" d6i tuqng phAi tr6, lo4i nguyOn tQ phdi
hi vd c6c y6u td kh6c theo nhu cAu quan ly cria Cdng ty.

10. Vay vA ng phii tri thu6 tiri chinh

Gi6 tri khoan no phii tri thu6 tdi chfnh ld t6ng s5 tien phdi trd du-o. c tinh bing gi6 tri hipn tai cria
khoan thanh to6n ti,5n thu€ t5i tnieu ho4c gi6 tri hqp lf cria tdi san thu6.

C6c khoan vay vd nq ph6i hi thu6 tai chinh du-o. c theo ddi theo trmg d6i tuqng cho vay, tung kh6

u6c vay ng vd lci han phii trn cria c6c khoan vay, ng thu6 tai chinh. Truong hgp vay, nq beng
ngopi tQ thi thUc hiQn theo d6i chi titit theo nguy€n tQ.
\
:A
11. Chi phf tli vay i/
Chi phi di vay ttugc ghi nhAn vdo chi phi sin xuAt, kinh doanh trongkj,khi ph6t sinh, trir chi phi
't
di vay li6n quan tr.uc ti6p t16n viQe tliu tu xdy dgng hoflc sin xuAt tai s6n dd dang ctugc tinh vdo
gi|tri cria tdi sin t16 (t1ucr. c v5n hoi) kni c6 ttri c6c di6u kiQn quy clinh hong ChuAn mqc Kii toan
ViQt Na1-sti 16 ':Chi phi di vay". Ngodi ra, tltii vdi kholn vay ri6ng phqc vp vigc xdy dyng tdi
.J

san ct5 elinh, b6t dQng san ilAu tu, lfli vay clucr.c v5n h6a kO c6 khi thoi gian xdy dr,mg du6i 12
?
Ir
th6ng.
n
OOi vOi c6c khoin v6n vay chung, hong t16 c6 sri dpng cho mgc elich elAu tu xdy dyng ho{c sAn ^,
:l
xu6t m6t tdi san do dang thi s6 chi phf cti vay c6 tfii diAu kiQn v5n ho6 trong m6i ty kt5 toan ctugc
x6c ttinh theo fj' lQ v6n ho6 d6i vdi chi phi lu! tti Uintr qudn gia quydn ph6t sinh cho viQc dAu tu
x6y dpg hoflc sin xuAt tdi san tl6. T1i lQ v6,n ho6 tlucy. c tinh theo ti le Ei su6t binh qudn gia quyAn
cria c6c khoan vay chua tr6 trong lcj,, ngo4i tru c6c khoin vay ri6ng biQt phpc vg cho muc clich c6

mQt tdi sdn do dang.

12. Chi phi phii tri

C6c khoin phni tri cho hAng h6a dich vU tld nhdn tlugc tr) ngudi b6n hoflc cld tlugc cung clip cho
ngudi mua trong lcj, b6o c6o nhtmg thgc tti chua chi tri ctu-o. c ghi nhan vdo chi phi san xu6t, kinl"

i::.Iil##Trr:r" chi phi ph6i fr6 vdo chi phi,; xuat, kinh doanh trong g,clusc thsc hiQn
theo nguy€n t6c phir hgrp gita doanh thu vd chi phi ph6t sinh trong lcj,. C6c khoin chi phi phni ff6

T6
cdNG rY cP nao ni Nrn/A sAr cox sAo cAo rAr crriNH rONc Hgp crrlA NrnN og
Dudng sO tO- fCN Tan Binh, Q. Tan pirq fp. I{O Cho k! kO to6n tir ngdy 0110112019 d6n ngdy
Cti ttt?nn 3010612019

s€ dugc quytit torin v6i s6 chi phi thuc t6 ph6t sinh.-S5 ch6nh lQch gifta sti trich hudc vd chi phi

thgc ti5 ctucr. c hoan nh4p.

13. Cdc khoin dg phdng phii tri

'. tri
CAc khoan dp phdng phni chi tluoc ghi nhan khi th6a mdn c6c cti€u kiQn sau:
- Doanh nghiQp c6 nghia vu ng hiQn tai (nghia W ph6p lf ho[c nghia vp li6n ddi) do ktit quA tu
mQt sg kiQn t16 xiy ra;

- SU giAm srit vA nhirng lgi ich kinh t6 c6 th6 xiy ra Odn aiin viQc y6u cAu phAi thanh to6n nghia

vu ng; vd
- Dua ra dugc mQt u6c tinh d6ng tin cfy vA gi6 tri cria nghia vp ng d6.
Gi6 tri iluo. c ghi nhfin cria mQt khoan dg phdng phii trA ln gi6 hi clugc u6c tinh hgp l1i nh6t vd

khoan tidn sE phAi chi clii thanh toan nghia vp ng hign hi tpi ngdy kiSt ttuic k! k6 to6n.
Chi nhfng khoan chi phf li€n quan tliin khoin dg phdng phni trn de lfp ban dAu m6i ttugc bn dep
bing khoan dg phdng phii tri e16.

Dg phdng phni trn <tugc ghi nhfn vio chi phf san xu6t kinh doanh cria lcj'kii to6n. Khoan ch€nh
lQch gita st5 dg phong phdi trd da lfp d ky k6 to6n trudc chua sri dqng hait lcrn hcyn sO dg phdng
phdi trd l|p d ki b6o c6o iluo. c hodn nhflp ghi giim chi phi san xuAt, kinh doanh trong lcj, trt
khoan ch6nh lQch lon hon cta kh6an dg phdng phii tr6 vA beo hanh cdng trinh xdy lip clu-o. c hoan
nhfp vdo thu nhpp kh6c trong kj,.

14. Doanh thu chua thgc hiQn

t
Doanh thu-chua thUc hiQn gdm doanh thu nhfn tru6c nhu: sO tidn cria kh6ch hdng ttd tri hu6c cho t(

mQt ho4c nhiAu k! kti toan vd cho thu6 tdi sin, kho6n l6i nhfn trudc khi cho vay v6n hoflc mua
c5c c6ng cU ng vd cdc kho6n doanh thu chua thUc hi€n kh6c nhu: ch6nh lQch gita gi6 br[n hing tr6 I

chflm, tri g6p theo cam ti5t vOi gi|bintri ti€n ngay, kho6n doanh thu tucrng img v6i gi6 tri hang :l

h6a, dich vg hoflc s5 phni chi6t khAu ginm gi6 cho khdch hang trong chuong trinh kh6ch hdng
truyAn th6ng...
Doanh thu chua thgc hiQn tiuqc k6t chuyi5n vdo Doanh thu b6n hdng vd cung c6p dich vp ho4c
Doanh thu ho4t dQng tdi chfnh theo s5 ti6n tlugc x6c dlnh phir hqp vdi tune lqy kti to6n.

15. V5n chri s& hiiu

V5n dAu tu cria chri sd hiru clugc ghi nhfln theo s6 vtin thpc g6p cria cht so hiru.
Thang du v5n c6 phan phan 6nh ch€nh lQch gita mQnh gi6, chi phf tryc tit5p li6n quan drSn vigc
phit hanh cO phitiu vA gi6 ph6t hdnh cd phiiSu (k6 cd c6c trudng hqp t6i ph6t hdnh c6 phi6u qulf
vi c6 thil ld th4ng du duong (n6u gi6 phit hnnh h'oo mpnh gi6 vd chi phi truc ti6p liOn quan
"uo
di5n viQc ph6t hdnh c6 phi6u) ho{c thdng du dm (ni5u gi6 ph6t hdnh th6p hon m-Onh gi6 vd chi phf
tr.uc tit5p li€n quan tttin viQc ph6t hdnh c6 phii5u).

17
cONG TY cP BAo Bi NHIIA sAr coN eAo cAo r,rr cniNn rONc Hgp cn/A NIEN De
Duong.sii 10- KcN Ten Binh, Q.Tanphri, tP. H6 Cho k! kC toAn tir ngdy 0ll0l/2019 dOn ngdy
Chi Minh 30t06t2019

V6n kh6c thuQc V6n chri sd hftu phin 6nh sd vtin kinh doanh cluo. c hinh thanh do b6 sung tir k6t
qui ho4t dQng kinh doanh hoflc do dugc t[ng, bi6u, tii tro, d6nh gi6 lai tii s6n (n6u dugc ph6p ghi

tnng giAm V6n dAu tu cria chtr so htu).

CO phiCu qu! ld cO phi6u do Cdng ty phfithanh vd cfuqc Cdng ty mua lpi, cri phiiiu ndy khdng bi
hriy.b6 vi sE clugc t6i phdt henh trd l4i trong khoing thoi gian theo quy tlinh cria ph6p lu4t v6

chimg kho6n. C6 phi6u qu! cluo. c ghi nhfn theo gi6 tri thuc t6 mua lai vd trinh bdy tr6n Bing Cdn
A5i t6 toan ld m6t khoin ghi gi6m V6n dAu tu cria chri S hiru. Gi6 v6n cria c6 phi6u quy khi t6i
ph6t hinh ho{c khi sri dpng aC tra c6 tuc, thuong... du-o. c tinh theo phucrng ph6p binh quAn gia
1
quyCn.

Chenh lQch d6nh gi|lqi tdi s6n tlugc phan rlnh hong c6c truong hgrp: khi c6 quy6t ctfnh cta Nhd
i
,
nu6c vd tlinh gi6 lai tei san, khi thyc hiqn c6 phAn h6a doanh nghiQp Nhd nudc, vit citc truong i3/

hqp kh6c theo quy tlinh cria ph6p luft. \

1/
Loi nhufn sau thu6 chua phdn ptrOi pnan 6nh ktit qud kinh doanh (hi, 15) sau thu6 thu nhfp doanh \
nghipp vd tinh hinh ph6n chia lgi nhufn hodc xrl $ 15 ctra C6ng ty. ViQc phdn ptrOi tqi nhufn
dugc thyc hiQn khi C6ng ty c6 lgi nhuin sau thu6 chua phdn ptrOl mOng vuot qu6 mirc loi nh4n
sau thu6 chua ph6n ptr5i tr6n 86o c6o tdi chinh hq,p nhAt sau khi dd loai tru 6nh huong cta c6c
khoin l6i do ghi nhAn tu giao dich mua gi6 16. Trudmg hgp tri c6 tuc, lqi nhuan cho chri s0 hiru
qu6 mrlc st5 tqi nhuan sau thuii chua phAn phtii ctuqc ghi nhfn nhu trudrng hq'p giem vi5n g6p. Lqi
nhufn sau thu6 chua phAn ptrOi cO thii tluo. c chia cho c6c nhd dAu tu dua tr6n ty lg g6p v6n sau khi
tlugc D4i hQi c6 d6ng/HQi dbng quan tr! ph6 duypt vd sau khi d6 nfch lfp c6c qu! theo Di0u lQ

Cdng ty vd c6c quy clinh cria ph6p luflt Vi€t Nam.

' C6 tuc phdi trn cho c6c cO d6ng tlugc ghi nhan h khoan phii tri trong Bdng CAn d6i kti toan cria j
Cdng ty sau khi etugc Dai hQi ddng c6 d6ng th6ng qua vd ph€ duygt. rl

il

16. Doanh thu T

Doanh thu bdn hdng

- Doanh thu b6n hang cluoc ghi nhfln khi tl6ng thdi thoa mdn c6c ctidiu kiQn sau:
- PhAn lon rui ro vd lgi fch g[n fiAn v6i quy6n sd hiru s6n phAm ho{c hdng h6a dd tlugc chuy6n
giao cho nguoi mua;

- C6ng ty kh6ng cdn nim git quy€n qu6n lj hang h6a nhu ngudi sd hfiu hdng h6a hoflc quy€n
ki6m so6t hdng h6a;
- Doanh thu <tugc x6c tllnh tucrng d5i chic chin;
- C6ng ty ctd thu tlugc ho[c sE thu ttugc lqi ich kinh t6 tu giao dlch b6n hang;
- Xhc ctinh cluqc chi phi li6n quan d6n giao dlch b6n hdng.
- Doanh thu cung c6p dich vp
- Doanh thu cung cAp dich vg du-o. c ghi nhfln k:hi ddng thdi thoa m6n cic di6u ki6n sau:

- Doanh thu dugc x6c ctinh tuong e16i ch6c chfn;

18
 cONc ry cp sA.o ni mryL sAr cdN nAo cAo rAr cniNn rONc Hgp cntA NrtN og
Duong.s6 10- KCN Tan Binh, Q. Ten pnri, fp. HO Cho k! tti torin tir ngdy Oll}l/2019 d6n ngdy
ctri trlihfr 3 ol06l2ot9

C6 khe ndng thu clucr. c lgi fch kinh tti tu giao dich cung cAp dich vu d6;
- X6c tlinh cluqc ph6n c6ng viQc ctd hoan thanh vio ngiy lfp Bdng cAn el6i k6 to6n;

X6c dinh tlugc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi tt6 hodn thanh giao dich cung cAp

dich vu if6.
' Phan cdng viQc cung c6p dich vu ild hoan thanh tlugc x6c tlinh th o phuong phip ctrlnh gi6 cdng

viQc hodn thnnh.

Doanh thu hoqt dQng tdi chinh '

Doanh thu ph6t sinh tu tidn ldi, tidn ban quydn, c6 tuc, lgi nhufn clucy. doanh
c chia vd c6c khoin
,
thu hopt dQng tii chinh kh6c clugc ghi nhan khi thda mdn ddng thdi hai(2)didu kiQn sau: t
', - C6 kfia ning thu tlu-o. c lgr kinh d6;
t6 tir giao dich c(
Doanh thu itugc x6c clinh tuong dOi chic chlin. -!.j
5,
17. Chckhof,n giim trir doanh thu \!
C6c khoan ginm tru doanh thu br[n hdng, cung c6p dich vu ph6t sinh trong lc] gdm: Cniiit kfrAu

thucmg mpi, gi6m gi6 hing brin vd hang brln b! ftn bi.
Cdc khoan chilit kh6u thucrng m4i, giim gi6 hang b6n, hdng b6n bi tri lai ph6t sinh cirng lcj,ti6u
thp san phAm, hang h6a dich vu ttuqc didu chinh giAm doanh thu cria k! ph6t sinh. Truong hq'p
san phAm, hdng ho6, dich vg c16 ti6u thp tt c6c kj'ffu6c, d6n k! sau mdi ph6t sinh c6c khoan giim
' bu doanh thu thi ttugc ghi gi6m doanh thu theo nguydn tic: ntiu ph6t sinh trudc thoi di€m ph6t

hanh 86o c6o tai chfnh thi ghi giem doanh thu tr6n B6o c6o tai chinh cta lcj, lap b6o c6o (k!
tru6c), vd n6u ph6t sinh sau thdi di6m ph6t hanh 86o c6o tdi chinh thi ghi gi6m doanh thu cria kj' =
.1.
ph6t sinh (tcj' sau).

t
18. Gi6 v5n hlrng bin :t

Gi6 viSn hang b6n phan rinh tri gi6 vi5n cria san phAm, hang h6a, dlch vp, gi6 Ulit eEng san ttAu tu; l
thdnh san xu6t cria sin phAm xdy lip ledi vOi doanh nghiQp xAy lip) brin trong lcj,, chi phi li6n
a
quan tltin ho4t dQng kinh doanh bAt eqng sin dAu tu.

19. Chi phf tni chinh

C6c khoan chi phi duqc ghi nhdn vdo chi phi tai chinh g6m:

- Chi phf ho[c cic khoin td nen quan d6n c6c ho4t dQng dAu tu tai chinh;

.- Chi phi di vay v5n;

' - : DU phdng ginm gi6 chrlmg kho6n kinh doanh, dg phbng t6n th6t dAu tu vdo ilcrn vikh6c, khoin
: 15 ph6t sinh khi ban ngopi tO, 15 tli gi6 h6,i do6i...

t9
cONG Ty cp BAo Bi NHttA sAr coN nAo cAo rAr cniNn rONc Hgp cnIA NrnN og
Duong"s6 10- KCN Tan Binh, Q. Ten phri, TP. HO Cho k| tii toin tt ngdy-01/Oll20lg Otln ngay
chi Miiih 3 o/o6t2ot9

C6c khodn tr6n dugc ghi nhfn theo t6ng s5 ph6t sinh trong lcj,, kh6ng bU tru vdi doanh thu hoat
ilQng tdi chfnh.

20. ThuG thu nh$p doanh nghiQp

' 20.1. Tdi sdn thud thu nhfip hodn tgi vd Thud thu nh$p hodn tgi phdi trd
Tii san thuti ttru nhfp hodn lpi tlu-o. c x6c tlinh dya tr6n ttSng ch6nh lQch tam thcyi tfuo. c kh6u trir vd
gi6 tri ttuo. c kh6u trtr chuyiSn sang n6m sau cta c6c khoan l5 tintr thu6 vd uu t16i thuii chua sri
dpng. Thu6 thu nhpp ho5n lai phni ffi ilugc x6c tl1nh dga tr6n c6c khoan chdnh lQch tam thdi tluo. c

khAutn).
=
. Tei san thu6 TNDN hodn lai vd Thu6 thu nhfp ho6n l4i phii ti thui5
tlugc x6c dlnh theo thui5 suAt )
TNDN hiQn hdnh, dga tr€n c6c mr?c thu6 su6t vd luflt thuS c6 hi6u lgc vdo ngiy t<iit ttrfc tcy tt5
:l
torin E
jit
20.2. Chi phi thu6 rwoN nqn hdnh vd chi ph{ thu6 rnnl nodn tgi }
Chi phi thuti nfON hiQn hinh tlu-o. c xlc ttinh h6n co sd thu nhflp chlu thut5 trong ndm vi thu6 suAt =
thui! TNON trong n[m hipn hanh.
Chi phi thui5 TNDN hodn lpi tlugc x6c dinh tr6n co sd s6 ch€nh lgch tam thoi tluqc kh6u tn), si5

ch€nh lQch tam thcyi chiu thui5 vi thutl su6t ttruri TNON.
Kh6ng bi tru chi phi thu6 TNDN hign hdnh v6i chi phi thuri TNDN hodn lai.

21. Cdc b€n liGn quan

"C6c b€n dugc coi'ld li6n quan ntiu b6n it6 c6 khi nEng ki6m so6t hoflc c6 6nh hucmg ateng kC A5i ;
vdi b6n kia trong vipc ra quy6t <Iinh vA c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t ttQng. C6c b6n li6n quan
cria Cdng ty bao g6m: \

- C6c doanh nghiQp trpc tii5p hay girln tiiSp qua mQt ho{c nhiAu trung gian, c6 quy6n kitim so6t if
C6ng ty hgflc chiu sp kiiSm soit cria C6ng ty, hoflc ctng chung sU ki6m so6t vdi COng ty, bao
g6m c6 c6ng ty mg, c6ng ty con vd c6ng ty li6n k6t; :
- Cdc c6 nhdn tr.uc ti6p hofc girln titip n6m quydn bi6u quyrlt cria Cdng ty md c6 anh huong dr[ng
t6 e5i vdi C6ng ty, nhfng nhdn sg quan ly chri chdt cria C6ng ty, nhiing thdnh vi6n m4t thi6t
hong gia ilinh cria c6c c|nhdn niy;

- C6c doanh nghi€p do cdc c6 nhdn n6u ft6n n6m tryc ti6p ho4c gi6n tiiip phdn quan trgng quydn
. bi6u ciuyi5t ho4c c6 6nh huong dring k6 tdi doanh nghiQp.

., Trong viQc xem x6t tung m6i quan hg cria c6c b6n li6n quan, cAn chri ! t6i bin ch6t cria m5i quan' rD
hc.

20
 cONc rY co puAN sao ni NHr/A sAr coN Thuy6t minh bdo c6o tdi chinh t6ng hgp giii'a ni6n rtQ
rcN Tdn Binh, e rdn,phri, Tp. HCM
Duong s6 fu - Cho k! kii to6n tt ngdy 0r/Or/2019 d6n ngdy 30/0612019

V. Thong tin b6 sung cho c6clkhoin mgc trinh bdy trong B6ng q6n d6i t6 todn

t. Ti6n vir cdc khoin tu,ong tlu.ong tidn s6 cutii t<y 56 tt6u nem
VND VND
Ti€n m{t tai qu! 705.441 3.498.604
TiAn gtri ngdn hang khdng kj,han 453.220.872 764.t30.845
Ti6n griiVND 436.0s8. r s8 746.732.696
- Ngdn hdng TMCP Phwong DOng 5.7I9.072 305.522.5 5 5
- Ngdn hdng QuiSc Ddn - CN Sdi Gdn 4I 5.295.898 4I4.807.04l
- Ngdn hdng khdc 15.043.I88 26.403.100
TiOn gtri bing ngogi,tQ 17 .t62.714 17.398.149
- Ngdn MngAgribank - CN Phti NhuQn 6.1 54.579 6.129.425 =
- Ngdn hdng BIDV - CN Nam Kj, Khoi Nghia 3.742.213 3.879.708 c
'- Ngdn hdng khdc 7.265.922 rt
7.389.0t 6
:l
cQng 453.926.313 767.629.449
,(
2. khoin dAu tu tAi chinh
Cdtc s6 cu6i ty 56 ttAu nem T.

a. Ngin hgn VND

=
VND
Ti€n gti c6 kj'hpn 3.000.000.000 3.000.000.000
- Ti€n giri ng6n hdng BIDV- CN Nam Ky KhdiNghla
3.000.000.000 3.000.000,000
+ Kj, hqn 12 thang
3.000.000.000 3.000.000.000
c0ng 3.000.000.000 3.000.000.000

3. Phei thu kh{ch hdng si5 cutiity 56 eiu nlm

' Gid tri Dqr phdng Gi6 tr! Dg phdng
.'
, B. NgIn h4n 94.471.410.420 5.541.459.988 97,622.284.t97 4.454.020.r34
- C6ng ty TNHH SX TM DV
r 4.544.380.000 r 4.s44.380.000
Kim Ti Hoa
- C6ng Ty Cii Phdn Mdng
Bao Bi Vinh Nam Phdt
6.5 t2.598.378 5.818.930. r 87

- Nguydn Thi Nhu Quj,nh 3.549.59r.000 3.549.591.000

- Co So Khuang Phil 3.538.383.805 3.s 38.383.80s
- Cdc dAt wong khdc
66.326.457.237 5.541.459.988 70. t 70.999.205 4.454.020.I 34
b. Dii h4n

- Phdi thu cdc b0n fiAn quan s6 cuiii ty 56 tl6u nim

M6iQuan H€
VND VND
Ong Duong Quiic Th6i - afD
Uy vi€n HDQT cdng ty ld
- C6ng ty CP Mdng Bao Bi Vinh Nam ch6ng cfia bd Luu Thi
Phet 6.5t2.s98.378 5.8 r 8.930.187
Minh HAng ld P. TGD
C6ng ty Cp Mdng Bao Bi
Vinh Nam Ph6t

2t
 cONc rY co pHAN nao ni NuU. a sAr coN Thuy6t minh b5o c6o tdi chinh tdng hop giii.a niOn tt6
Ducmg so fo - rccN T6n Binh, e T6n ph[, Tp. HCM Gho k! k€ torin tt ngdy 01101/2019 d6n ngdy 3010612019

4. TrA tru'6'c cho ngu'd'i bdn si5 cut5i t<y Sti ttAu ndm
Gi6 tri Dqr phdng Gi6 tr! Dr,r phdng
a. Ngdn h4n 6.834.62r.s70 1.630.492.5s9 21.885.417.501 1.630.492.559
Nhd cung c6p trong nudc 6.780.718.665 t.630.492.559 2 1 .83 1 .51 4.596 1.630.492.ss9
- C6ng ty e6 ph,in ddu wvA
xdy dwgTdnD6 2.230.831.392 2.230.831.392

- C6ng ty TNHH Sdn xudt

TM DV Kim Til Hoa r.990.783. r 49 1.990.783.I49
- C6ng ty TNHH MTVWK
Phwqng LQc r.630.492.559 r.630.492.559 L630.492.559 1.630.492.559

- C6ng ty C6 phAn mdng bao

bi Vinh Nant Phat I3.871.534.393
- Cdc diii wqng khdc
:j
928.6t r.565 2.107.873. I 03
Nhd cung c6p nu'dc ngodi 53.902.90s I
53.902.905
- DOLCI EXTRUSION SRL., ri
(ph4 kiQn ntay) s3.902.905 53.902.90s tl
)'

b. Ddi h9n )\

- Trd trudc cdc b€n li€n quan SO cutii ty Sti O6u nem
Mtii quan hO
VND VND
Ong Duong Qu6c Thrii -
Uyvi€n HDQT c6ng ty Id
- C6ng ty CP Mdng Bao Bi Vinh Nam cnong cua Da Luu lhl
!:

Phat Minh Hdng la P. TGD 13.871.534.393

C6ng ty Cp Mdng Bao Bi
Vinh Nam Ph6t S
)
5. Phei thu vii cho vav Sti cuiit ry Y
Si5 eAu nem
J
VND VND
a. NgIn hqn 36.952.666.34s 36.9s2.666.345 T1

- Cho vay c6 nhdn 36.952.666.34s 36.952.666.345

2
)ng Nguydn Quang Duc 4.300.000.000 4.300.000.000
1ng Dinh Vaong Hodng 4.500.000.000 4.500.000,000
)ng Nguydn L€ Ngqc Tti 4.200.000.000 4.200.000.000
.:,
LAC AOt tLfO. ng khac 23.s52.666.;45 23.952.666.34 5

Ddy ld khoin cho vay citc c6 nhdn thdng qua Hqp d6ng Bao Bi Nhua Sdi Gdn vd c6c
c6 nhdn vay ti6n. Thdi h4n cho vay tiy tung Hqp d6ng dugc OiC"
r,rng pnJ nop
vdi l6i su6t do Nghn hdng thucrng m4i ban hdnh. Khi hqp u J "fri,.rf-r
nhdn c6 nhu .a,
vd C6ng ty chua c6 kii hbach thu h6i v6n thi C6ng fy lai t di vdi c6c c6 nh6n tr6n.".VfiOf

22
 colc ry co puAN nAo si NnU. a sAr coN Thuyiit minh b6o c6o tAi chfnh t6ng hg'p giii'a ni6n itQ
Duong so fo - rcN T6n Binh, e T6n ph[, Tp. HCM Cho k! k6 to6n tU ngay 0tlO1t20t9 diin ngdy 3OtO6t2Ot9

6. Phei thu khdc Don vitfnh: VND

s6 cu6i ty 56 dAu nlm
Gi6 tri DW phdng Gid tr! Dg'phdng
a. Ngin h4n 224.902.587.233 r.868.022.294 191.r23.593.471 I.385.957.617
T4m ring - 75.354.93r.342 74.777.412,102
CAm c6, thti chAp, lry quy, 7.754.990 7 .7 54.990
Phdi thu kh6c 149.539.900.901 |.868.022.294 116.338.426.379 1.385.957.6t7
Du ng td.i khodn 3388
b. Ddi han 514.390.000 2.019.692.740
Tpm ring
CAm c6,'thii chdp, ky quy, s 14.390.000 2.019.692;740
ki cugc

Chi ri6r phdithu khdc 5()

i. . .
^l CuOr Ky 56 dAu nem ,-\

VND .l
VND
:{
- C6ng ty C6 phdn thiy sdn Sdi Gdn- Cao Ldnh (*) 74.520.805.814 75.520.805.814 t
- C6ng ty TNHH MTV Hodng ViCt Son (*) 31.889.877.34I 31.889.877.34l
- Phdn xwong A 32.5 52.421 .1 94
- Trdn Thi Thanh Dung 7.000.000.000 7.000.000.000
- Cdc diii uqng khac 3.576.796.5s2 t.927.74 3.224
c0ng 149.539.900.901 116.338.426.379

(*) DAy ld khoin don vi cho muon truc in theo c6c hqp d6ng cho muqn rrpc in cp thO gifi'a C6ng ty CO phAn Bao Bi
Nhua Sdi Gdn voi C6ng ty CO phAn thriy sAn Sdi Gdn- Cao Ldnh, Cdng ry TNHH MTV Hodng Vi6t Son.

\
Chi ti6t tqm ri'ng c
Sli cuOi tj, Si5 ttAu nam
VND VND
- Mqch Thanh Hdi 6.733.I 55.029 6.733. t55.029 ilr

- D6 H6ng Qu,in 6.466.872.306 6.466.872.306 I

- Trdn Thi Bdo Trdm 6.309.s90.4 r 6 6.309.590.4 t 6 i!
- Duong Minh Truydn I
4.372.306.908 4.372.306.908
- Dvong Quiic Thdi r.662.500.000 972.500.000
- Cac d6t tuqng khdc 49.8r 0.506.683 49.922.987.443
c0ng 75.354.931.342 74.777.412.102

Edy ld c6c khodn tam img cia CBCNV cdng ty phqc vq hopt tlQng sAn xudt kinh doanh, du 6n Long An theo tirng gi6y
d€ nghi tam ring. Thdi han hodn img tir'3 d6n 6 th6ng.

Trong tl6 t4m rlng cdc b6n li6n quan 56 cuiii t<y 56 oAu nam
Mdiquan hQ VND VND
Ong Duong QuOc Th6i Uy viOn HDQT r.662.s00.000 972.s00.000

23
 cONc rY co pHAN seo ni NHUA sAr coN Thuy6t minh b6o c6o tdi chinh tdng hgp giiia ni6n rtQ
Duong s5"m - rCN T6n Binh, e T6n ph[, Tp. HcM Cho k! kt! to6n tu ngdy Ol l0l l2}l9 dtin ngdy 3OlO6t2Ot9

7. Ng'x6u Don vitinh: VND

Sii dAu nem
Gi6 giic Gi6 tri c6 th6 thu
h6i
T6ng gi:i tri cdc kho6n
ph6i thu,.cho vay qud hgn
thanh todn ho{c chua qud 10.293.r43.716 1.253.168.875 7.470.470.3r0
h?n nhu'ng kh6 c6 khA
ndng thu h6i
- Cdng ty CO phan Thttc
400.000.000 400.000.000
phdm TBF
- Cdng ty C6 Phtin N6ng
169.821.850 84.910.92s
NghiQp QAP
- Cdng ty TNHH Hu),nh
342.964.380 342.964.380
Gia Huynh DQ
- C6ng ty TNHH Thvc
87.33 3.729 87.3 3.7 29
phtim J.K.LIM (Vi€r Nam) 3

- C6ng ty TNHH KhiAnt T{n s08.566.740 50B.566.740 I

- Cdng ty C6 phdn Thurc
281.830.703 I40.915.35I
phdm MQt Troi \
- C6ng ry CA fh,in SING 721.443.800 721.443.800
SING
- C6ng ty TNHH Mi phtim
r78.734.s98 178.734.398
Thdi Binh Duong
- C6ng ty CO phdn Tdn Tdn 190.987.335 190.987.3 35
- C6ng ty TNHH Thryc
' Phdm Wei Wei W
847.937.5"t 8 847.937.5I I
- C6ng ty CO phdn Xdy
Dung SX vd X{K Nhdt I I8.318.60I t18.318.601
- C6ng ty TNHH SX td TM
, T6ng Hqp ViQt Mi
960.584.083 960.584.083 )
- Cdng ty TNHH MTV WK \
2.254.566.920 1.630.492.559
Phuqng LQc il
- C6ng ry Ca enAn GiiSng
1.385.9s7.617 1.385.957.6r
Bd Siia MOc Chdu 7
I
- Cdc dAt nro. ng khdc
r.844.096.042 r.027.342.599 97. I 49.s50
t
8. Hdng tdn kho S5 cuiii ty 56 ttAu nem
VND VND
Nguy6n li€u, v4t liOu r06.571 .14t,75'7 90.983.152.949
C6ng cu, dqng cr.r '7s.034.84s.6',/s 79.023.3s4.881
Chi phf sdn xu6t kinh doanh dd dang 150.084.704.994 176.706.672.891
Thdnh phAm 142302.210.866 t3t .930.7'7 4.690
'
Hdng ho6 5l .878.857 5r .878.857
c0ng 478.044.782.4s3 478.69s.834.268
- Gi6 tri hdng t6n kho 11 khi n6ng ti€u thu r4i thoi di6m cu6i k1,: 0 VND.
dgng, kdm, mAt phAm ch6t kh6ng c6
- Gi6 tri hdng t6n kho dirng ttc thti ch6p, cAm cd bio dim ciic khodn nq phii tra tai thdi di6m cu6i kj,: 0 vND.

24
 cONG rY cO nHAN BAo Bi NHI/A sAl cdN ThuyiSt minh b6o cdo tdi chinh t6ng hg.p giii'a ni6n ttQ
Eucrng sti'fl - KeN T6n Binh, e T6n phri, Tp. HCM Cho k! k6 to6n tu ngdy Otl}tlz}tg diin ngdy 3)t06t}0t9

9. Tdi sin d6'dang ddi h4n s6 cu15i r;, Si5 tlAu nam
VND VND
a, Chi phi sdn xuA6 kinh doanh dd dang rldi hgn
b. XAy d7'ng co brtn dd dang r33.g25.105.5r; r
133.g25. 05.51;
- DAu tu du 6n chi nh6nh Long An 133.925.108.810 t33.92s.108.8t0
c0ng 133.925.108.810 133.925.108.810

10. TIng, gi6m tdisin cti rllnh hii,u hinh

(Chi ti0t phs Isc sO O t;

I l. TIng, gi6m tAi sin cii rtinh v6 hinh

(Chi ti6t phu Iuc sO OZ;

12. Ttrng, gi6m tdi sin c6 rtinh thud tAi chinh

(Chi ti€t phr,r lpc sO O:1

13. Chi phi tri tru'6'c s6 cu6i ti, 56 tl6u nam

VND VND
a. Ngfn hgn 83.839.908
..,1
163.4t4.554
- LII Dnl Dao ntem 13.690.908 27.381 .81 8
- Chi phi kh6c 70. r 49.000 t36.032.736 ,,/
b. Ddi hqn 2.163.320.99s 2.951.404.272
- Cdng cp dung cu .586.71 5.393 i\
I 2.071.983.628
- Chi phf khric s76.605.602 8',79.420.644
c0ng 2.247.160.903 3.114.8r8.826
14. Vay vd ng'thuO tdi chinh
(Chi tiet phu luc sO O+1

15. Phei tri ngu'd'i b:ln Sii cuiii t1, Sii dAu nAm
VND VND
a. Ngfn h4n 100.528.434.794
- C6ng ty TNHH TM DV Cdt Tdm
93.765.216.874 \
23.244.55 3.448 23.380.026.59I )
- Cdng ty TNHH TM Ddu Tw Phdt Tri€n Nhqt Thdnh 9.688.2rr.r84 9.688.21 r , t84
- C6ng ty TNHH DAu Tu Phdr Tridn Ngoc Dilng 19.953.162.790 19.953.162.790
- Cdc d6i ttrqng c6ng nq khdc 47.642.507.372 40.743.8 r 6.309 :C
b. DAi hqn
- LCI6041L5080200024 - mdy rhdi mdng 03 top
2.210.66r.700 2.2r0.66r.',l00 I
1.837.52 L700 1.B37.521.700
- Cdc diji wo. ng c6ng nq khdc 373.140.000 373. r 40.000

16. Ngud'i mua tri tidn tru'ri'c s6 cu6i t<y 56 d6u nem
VND VND
a. Ngfn hqn 4.247.411.924 2t.864.369.473
- C6ng ty C6 ph,in Regis Internxanagement I20.944.673 I20.944.67 3
- C6ng ty C6 phdn Bd Da LQc
I6.980.983.686
- C6ng ty TNHH Dau Ta Phdt Tri€n Nggc Dilng 3.624.02 5.045 3.624,02s.045
- C6ng ry c6 phdn mdng bao bi Tdn Vinh Nam phdt I 70.372.37 3 336.799.000
- Cac'd6inrong c6ng ng khac 332.07 5.83 3 801.6t7.069

25
 cONc ry co pnAN seo si NH-r/a sar cdN Thuytit minh b6o crio tAi chinh t6ng hg'p giiia niOn rlQ
Dudng sdro - rpN T6n Binh, e T6n phri, Tp. HCM Cho ky k6 toan tir ngdy 01l}tl20tg diin ngdy 3OtO6t2Otg
b. Dii h4n
- Ngrdi mua trd tiin trurhc ctic bAn fi€n quan
^l CUO| Kyr., .
JO Sii tlAu nem
Miiiquan hQ
VND VND
6ng Ducrng quOc fhai -
0y vi€n HEQT Cdng ty ld
,l
- C6ng ty CP Mdng Bao Bi Tdn Vinh cnong cua Da Lrru I hl
Nam Ph6t t70.372.373 336.799.000
Minh Hing ld TGD Cdng
ty Cp Ming Bao Bi Tdn
Vinh Nam Ph6t

17. Thu6 vh cdc khodn phii nQp nhi nu6'c Don vitinh:VND
56 Oa n6p vd ktit
56 OAu ntrm i6 phni nQp trong k| s6 cu6i t<y
chuy6n trong k|
a: Ph6i nQp
, Thu6 Gi6 trigia tdng 1.852.2s7.58'7 25.4',73.364.275 26.137.298.499 r. r88.323.363
Thut5 Thu nhgp doanh 4.539.833.r27 771.927.837 5.3 I 1.760.963
ThuO Thu nhdp cri nhdn 473.188.673 578. I s6.689 258.578.580 792.766.782
C6c loai thu.5 khec 5.000.000 s.000.000
c0ng 6.865.279.387 26.828.448.80r 26.400.877.079 7.292.851.108

Quyet toan thu6 cta C0ng ty s0 chiu sq ki6m tra cia co quan thui5. Do viOc 6p dpng lu4t d c6c qui ttinh v0 thutl Oi5i vOi
nhi6u lopi giao dich khdc.nhau c6 thi5 duoc giii thich theo hi0u c6ch kh6c nirau, rO tf-1uO dugc trinh bdy tr€n 86o c6o ::
tdi chinh c6 thC bi thay cl6i theo quy6t dinh cria co quan thuri. I
18. Chi phi phii tri cutii ty
Si5 Sii tl6u nAm
VND VND
a. Ngin hqn 802.22r.3r9 330.612.319
- Chi phi ldi vay 802.221.3t9 330.612.319
b. Dhi han

a
c0ng 802.22t.3t9 330.612.319 \
19. Phei tri kh:ic S6 cuiii t<;, Sii d6u nem
t

VND VND I

a. Ngfn hgn )
24.8s2.298.189 16.s60.688.122
).
Kinh phi c6ng dodn 1.205.972.130 1.126.752.070 ,
86o hi6m xd h6i 5.522.444.619 3.467.148.083
Bdo hiOm y t6 397.085.2s7 555.260.568
Bio hi6m th6t nghiQp 176.476.088 246.788.386
C6c khodn phdi tri, phdi nQp kh6c (*) r7.5s0.320.095 11.r64.739.015
b. Dii hgn
c0ng 24.852.298.189 r 6.560.688.122

(*) Chi ti6t cdc khodn phii 116 phii nQp kh6c Sii cu5i ty Sti tl6u nam
VND VND
- Nguy€n Ngpc Dung 6.000.000.000 6.000.000.000
!-
- Trdn Qut D*c 5.096.123.195 4.849.803. t 95
- Duong Qu6c Thdi 3.675.707.000 28.445.920
- Cdc d6i tuong khdc 2.778.489.900 286.489.900
c0ng 17.5s0.320.095 11.164.739.015

26
cONc rY cO pHAN s.ao ni Nnt'e sAr coN Thuyiit minh bdo crio tdi chinh t6ng hgp gi0'a niOn rlQ
Duong s5'l{ - KCN T6n Binh, e T6n phri, Tp. HCM Cho kj, k6 to6n tir ngdy }ll}tl2}lg diln ngdy 3)t}6t20t9
Trong tl6, sO du'v6'i cdc bOn li6n quan: ky u ntrm
Mdiquan hQ
VND VND
- Ong Du'ong Qudc Th6i Uy viOn HDQT 3.67s.70',7.000 28.445.920

Ong Ducrng Qu6c Th6i -

Uy vi6n HDQT c6ng ty
ld chdng cria bd Luu
- C6ng ty CP ming bao bi Vinh Nam
Thi Minh Hing ld 900.000.000
Ph6t
P.TGD COng ty Cp
Mdng Bao Bi Vinh
Nam Ph6t

Ong Du'ong Qudc Th6i -

Uy viOn HDQT c6ng ty
- Cdng ty CP md.ng bao bi Tdn Vinh ld chdng cira bd Luu
Nam Ph6t' 1.092.000.000
Thi Minh Hing ld TGD
COng ty Cp Mdng Bao
Bi Tdn Vinh Nam Ph6t

20. V6n chi s6'hii'u

a. Bdng A6i ctriiiu bi6n ttQng cria v6n chri s6'hti'u
(Chi ti6t phs lpc sO OS;
b. Chi ti6t viSn grip cfia chri s6,h[.u s6 cu6i ty
VND
ri
- rvon gop cua Nna nuoc
- VOn g6p cria ddi tuong khiic 251.200.000.000 2s r.200.000.000
c0ng 2s1.200.000.000 2s1.200.000.000

c. c:ic giao dlch v6 viin v6'i c6c chri s6'hfi'u vi ph6n phtii c6 tri,c, chia lg'i nhu{n
K) ndy K) tru6'c
VND VND
- Vdn ddu tu cia chri sd ht'u
+ V6n g6p dAu n[m 251.200.000.000 t7 4.887 .1 I 0.000
+ Vt5n g6p tdng trong lcj,
+ VOn g6p ginm trong kj,
+ Vr5n gOp cuOi ky 251.200.000.000 174,887.1 10,000 v
- C6 tric, lgi nhuQn dd chia

d. C6 phi6u s6 cu6i ty Sii tt6u nem

- SO luqng c6 phitiu dang ky ph6t hdnh 25.120.000 25. t 20.000
- 56 luong cO phiOu dd b6n ra c6ng chring 25.120.000 25. r20.000
+ Cii phiiiu ph6 th6ng 25.120.n0 25.I20.000
+ Cd phi€u tru ddi (ogi duqc phdn loqi Id vijn chi sd hiru)
- Sd luqng c6 phi6u duoc mua lai (c6 phi€u qu!)
- Si5 lugng c6 phiOu dang luu hdnh 25. r20.00; 25. r 20.000
-r, Lo
n: t.,! t:.,^
pnrcu pno rnong 2 5. r 20.000 25. r 20.000
+ Cd phi6u rru aat Qoqi daqc phdn loqi ld v6n chi sd h*u)
* MQnh gid cd phi6u dang luu hdnh: 10.000 VND/CP

27
 c6xc ry co pnAN gA.o si NHUA sAr con Thuy6t minh bdo c6o tdi chinh 16ng hg'p giira ni6n ttQ
Ducrng s6'm - rcN T6n Binh, e Tdn phri, Tp. HCM Cho k! kt5 torin tu ngdy O1/0tl2}tg d€n ngdy 30t}6t20tg

VI. Thdng tin b6 sung cho cdc kho6n mqc trinh bdy trong 86o cdo k6t qui hogt tlQng kinh doanh
l. T6ng doanh thu b6n hdng vd cung c6p dlch vg K! nAy K! tru'6'c
VND VND
a. Doanh thu
- Doanh thu bAn thdnh phAm 6.981.820.482 l3l,563.049.82s
- Doanh th.u b6n vdt tu, hdng h6a 244.759.094.951 435.216.126.467
- Doanh thu khdc 720.000.000 I ,328.757.008
c0ng 2s2.460.915.439 s68. l 08.533.300

2. Cdc khodn giim tri'doanh thu K) ndy K) tru'ri'c

VND VND
- Gidm gi6 hdng b6n 14.688.000 274.479.326
- Hdng b6n bi trd lpi 460.000.000 767.284.582
cOng ' , 474.688.000 1.04r.763.908
I

'3. Gi6 v6n hdng bdn K) ndy K) tru'ri'c

VND VND ^
I
- Gi6 v6n thdnh phAm d5 b6n 5.112.46t.738 129.058.736.455 \
- Gi6 vt5n vgt tu, hdng h6a di bdn 233.935.94s.481 1/
381 .682.198.566 \
c0ng 239.048.407.2r9 510.740.935.021

4. Doanh thu hogt tlQng tii chinh K! nAy Kj tru'6'c

VND VND
- Lai tiOn gili, cho vay 842.189.319 498.95s.950
- Lei tU chenh l6ch rj'gi6 8.8.15.033 1,466.166
c0ng 851.004.352 500.422.rr6
5. Chi phf tdi chinh K) ndy K] tru'6'c
VND VND
- LditiOn vay 3.932.583.672
,: r^
3r.540.89t.768
- LO Cnenn lgcn ty gla 54.213.394 126.295.494
a c0ng 3.986.797.066 3r.66'7.r87.262

6. Thu nhip khdc K) ndy Kj tru'd'c

VND VND
- Qud bi6u tlng
49.586.270
- Thanh l;l tdi sin c6 einlr 1.800.205,291
- Thu nhQp khric 42.625.006 213.980.165
c0ng 1.842.830.297 263.566.43s

7. Chi phf kh6c Kl n_ay K) tru'ri'c

VND VND
- Phat vi pham hdnh chfnh
91.755.819
- Ph4t ch4m nQp BHXH '742.247.407
- Kh6c 63.137.738 t.371
c0ng 80s.385.145 .
97 ,757.190 _

28
 CONG TY C6 PHAN BAo Bi NHUA SAI GoN Thuy6t minh brio cdo tdi chfnh t6ng hg'p gi[a ni0n rlQ
Ducrng st5 tO - I(CN T6n Binh, e T6n phri, Tp. HCM Cho lcj kti to6n tir ngdy Oll01l20t9 diin ngdy 30t06t2019

8. Chi phf b:in hdng, chi phf qu6n ly doanh nghiQp K) nAy K) tru'6'c
VND VND
a. Chi phi brin hdng r.798.442.033 6,129.971,316
- Chi phf nguyOn, vflt liQu, CCDC 106.220.549 2.80t.I60.682
- Chi phi nhdn c6ng 1.424.972.498 2.265.154.690
- Chi phf khAu hao TSCE 24.494.910
- Chi phi dich vU mua ngodi 39.312.397 134.150.350
- Chi phi khdc bing tiOn 227.936.589 904.410.684

b. Chi phf quin lf doanh nghiQp 7.937.738.94r I 1.156.412.993

- Chi phi nguy€n, vAt li6u, CCDC 69s.279.90s 1.143.291.409
- Chi phi nhdn cdng 3.398.220.s84 5,715.469.202
- Chi phf"kh6u hao TSCD 192.907.986 383522.250
- l nue,i pnl,
, , ,^
lg pnl | 41 .655 .7 07 271.t41.319
-rl
- Chi phf djch vu mua ngodi 1.444.989.879 1.800,596.066
- Chi phf khric b[ng ti€n 495.180.349 |.836.392.741
-l(
(-l
- Chi phi du phong r.569.504.s31
c0ng 9.736.r80.974 7.286.384.309
r
'i/
9. Chi phi sdn xu6t theo y6u ti5 K) nAy K! tru'6'c "H
t
VND VND
- Chi phi nguy€n, vAt li6u, CCDC 7.242.505.543 477.806.771.991
- Chi phi nh6n c6ng r 0,520, 196.1 8s 26.893.917.s07
- Chi phf khAu hao 12.233.795.084 t4.12t.5t0.327
- l nue,i pnl,
,, ,^
lg pnl 141.655.707 277.141.319
- Chi phf djch vr,r mua ngodi 3. u3,891.310 17.828.890.871
- Chi phi kh6c bang ti€n 770.612.202 2.993.069.696 4
c0ng 34.022.656.03r 539.92r.367.7r1
10. Chi phi thuti thu nhdp doanh nghi6p hiQn hdnh K) ndy K) tru'r5'c
rir
VND VND
t - Chi phi thu6 thu nhdp doanh nghiQp tinlr tr€n thu nh4p chiu 771 ,92't .837 1.686.362.t26 ilt
thu6 ndrn hiQn hdnh \
- DiAu chinh chi phf thuti thu nh6p doanh nghiQp cria c6c ndm \
trudc vdo chi phi thu€ thu nh4p hiOn hdnh ndm nay
- T6ng chi phi thu6 thu nhdp doanh nghiQp hi6n hdnh 771 .927 .83'7 1.686.362.126

11, Lai co'bin tr6n c6 phi6u K| ndy Ki'tru'6'c

VND VND
Loi nhu{n thuAn sau thu6 331.363.847 6.3s2.132,035
C6c khoin diOu chinh
- Cd nrc cia c6 phiiiu wu ddi
- Qui khen thudng philc lqi dtgc trfch t* LNST
Loi nhuQn phdn bd cho c6 phi6u phO thOng 331.363.84'7 6.3s2.t32.035
CO phit5u ptrii ttrOng iuu hdnh b)nh qudn trong kj, 25.120.000 16.952.51 I
Ldi co b6n trOn c6 phidu l3

29
 cONc ry co pHAN elo ni NHI.I. A sAr coN Thuy6t minh b6o c5o tdi chinh r6ng hg'p gifia ni6n rtQ
Duong s6'uo - rccN T6n Binh, e T6n phri, Tp. HcM Cho lc! k6 to6n ti ngdy 0l/Ol/2019 dtln ngdy 30t06/20t9

VII. Nhti'ng th6ng tin khdc

1. COng cg tdi chinh
C6c lo4i c6ng c;r tdi chfnh crha C6ng ty bao g6rn:

Don vitfnh: VND

i {,,
Sd cu6i k). Si5 tt6u nlm
Tdi sin tii chfnh
-.t ren
).
va cac khoan tusng 453.926,313 j67 .629,449
duong ti6n
Phai thu kh6ch hdng, ph6i thu 319.888.387.653 (9.039.974.U1) 290.765.570.408 (7,470.470.310)
khtic
C6c k}oin cho vay 36.952.666.34s 36.9s2.666.34s
DAu tu ngan hpn 3.000.000.000 3.000.000.000
DAu tu ddi'h4n
cQng \ 360.294.980.3r I (9.039.974.841) 331.485.866.202 (7.410.470.310)

'N-o ph6i tr6 tdri chfnh sii cu6i ty 56 ttiu nam

VND VND )l
Vay vd no 738.027 .596.366 738.879.1 62. I 80 I

Phai tra nguoi bdn, phdi trd kh6c 127.591.394.683 n2.536.566.696 t

Chi phi phii trd 802.22t.319 330.6 t 2.3 I 9
... I
.nl

c0ng 866.42t.212.368 851.746.341.19s >

Tdi sin tdi chinh vd ng phdi trd tdi chfnh chua duoc tl6nh gi6 theo girl tr! hqp lj tai ngdy kiit ttrric kil kii to6n do Th6ng
tu 210120091TT-BTC vd c6c quy ctlnh hiQn hdn} yOu cAu trinh bdy 86o c6o tdi chinh vd thuytit minh th6ng tin d6i vdi
cdng cu tdi chfnh nhung khdng dua ra hucrng d6n tuong ducrng cho viQc d6nh gi6 vi ghi nhdn gi6 tri hop l! cria c6c
tdi
sin tdi chinh vd nq phdi trd tdi ch(nh, ngo4i trir c5c khodn trfch lgn dU phdng no phdi'thu kh6 ddi vd dp phdng gidm gi6
c6c khodn dAu tu chung kho6n 116 clugc n6u chi tit5t t4i c6c Thuy6tminh li€n quan.

Quiin lf rfri ro tii chlnh

R rfii ro thi trudng, rui ro ti i ro thanh gty dax6y dgng h0
th bing d mfc hqp rf gifa o ph6t sin qudn r! ro. Ban
a
G d6i quy trinh quin lf rti do sq c6n giila riri ^ii
ro vd ki6rn
Rfii ro thitrudng
Ho4t ilQng kinh doanh cria C6ng ry se cht y6u chiu rrii ro khi c6 sg thay OOi vC gia, ti gi6 h6i do6i vd l6i suAt.

Rfri ro vd gi6
COng ty chiu rfii ro v0 gi6 cta c6c c6ng sinh tir c6c khodn han do tfnh
khdng chlc chan vA gi6 tuong lai cria cri C6c khoin ctAu tu di muc dfch
chi6n luoc Idu ddi, tai thdi rli6m k6t thric ng ty chua c6 kti h

Rrii ro vO t5, gie h6i dodi

do giri tri hqp lf cira c6c lu6ng ti0n trong tu'sng lai cira mQt O6ng cy tii chinh s6 birin d6ng
i6 ngo4i tQ khi c6c khoin vay, doanh thu vd chi phi cta C6ng ty dugc thuc hiQn b6ng rton
Nam.

30
 cONG TY co PHAN BAo Bi NHUA sAr coN Thuy6t minh b6o c6o tdi chfnh t6ng hg'p giiia ni6n tlQ
Dudng stf ro - rcN Tdn Binh, e T6n phri, Tp. HcM Cho lc! kti to6n ttr ngdy 0ll01l2}l9 d6n ngdy 30/06/2019

Rrii ro vd Iai sudt ',

Cdngty chiurrJri rovdlai su6tdogi6tr! hqplyciuactrcludngtiAntrongtuonglai ciramQtc6ngcqtdi chfnhsEbi6n

ddng theo nhirng thay d6i cira lli su6t ttri trudng khi Cdng ty c6 ph6t sinh c6c khodn tiAn grii c6 hopc kh6ng c6 kj, h4n,
c6c khoin vay vd ng chiu lai su6t thd n6i. C6ng ty quin ly rtri ro ldi suAt bang crich phdn tich tinh hinh canh tranh tr6n
thi truong d6 c6 dugc c6c l6i su6t c6 loi cho mgc rlfch cria C6ng ty.

Rrii ro tiri dgng

R[ri ro tin dgng ld rui ro md mQt b€n tham gia trong mQt cOng cu tdi chinh hodc hqp d6ng kh6ng c6 khd ndng thuc hi€n
dugc nghla vU cta minh ddn d6n tdn th6t vA tdi chinh cho C6ng ty. Cdng Iy c6 cilc nii ro tin dpng tir hoat dQng d6ng
sdn xu6t kinh doanh (cht yi5u eOi vOi c6c khodn phdi thu khdch hdn$ vd ho4t clQng tdi chfnh (bao g6m tiOn gt{ ngAn
hdng, cho vay vd c6c c6ng cy tdi chinh khric).

Til I ntrm tr6'xuiing Tr€n I n5m tt6n 5 TrGn 5 ntrm Tdng

ndm

\
VND VND VND VND
Sd cu6i n5m
, TiAn vir c6c khoin tucrng 453.926.313 453.926.313 :
, ..1 r_
ou0ng uen
PhAi thu kh6ch hdng, phdi thu 319.373.997 .6s3 514.390.000 3 r9.888.387.653 'll
khric P
',
C6c khoan cho vay 36.952.666.34s 36.952.666.345 I

^l !
uau ru ngan nan 3.000.000.000 3.000.000,000
I

^: Iu oal nan
uau
:I
c0ng 359.780.s90.311 514.390.000 360.294.980.31r

Si5 ddu nIm

Ti€n vd c6c khodn tuong tai.ezs.qqs 76'7.629.449 t
.6
duong ti6n \.
Phdi thu kh6ch hdng, ph6i thu 288.745.877.668 2.019.692.',t40 290,7 65.570.408
kh6c " :
L

;l
C6c khodn cho vay 36.9s2.666.345 36.952.666.34s
) ?

il4
DAu tu ngin hpn 3.000,000.000 3.000.000.000
DAu tu ddi h4n

cqng
\
329.466.173.462 2.019.692.740 331.48s.866.202

R[i ro thanh khoin

Rii ro thanh khoin ld riri ro Cdng ty g{p kh6 khdn khi thuc hipn c6c nghTa 4r tdi chfnh do thi6u v6n. Riri ro thanh
khodn cia C0ng ty cht y6u ph6t sinh til viQc cdctiti sdn tdi chinh vi nq phdi trd tdi chfnh c6 c6cthoi ditim d6o han kh6c
nhau.

Thdi h4n thanh to6n cira c6c khodn ng phii trd tdi chinh dp'a tr6n c6c khoin thanh to6n dU ki6n theo hqp d6ng (tr6n co
sd ddng tiAn cria c6c khodn gr5c) nhu sau:

31
 cONG TY cO PHAN BAo Bi NHVA sAI GoN Thuy6t minh b6o c6o tlri chfnh t6ng hg'p giii'a ni6n dQ

Duong sd ro - rcN Tdn Binh, Q Tdn Phri, TP. HCM Cho k! kt' to6n tt ngay oll0l l2olg d6n ngdy 3010612019

Tir I ntrm tr6'xu6ng TrGn I ntrm tt6n 5 Tr0n 5 ntrm T6ng

ntrm
VND VND VND VND
^l i,, .
socuot Kv
Vay vd ng 715.345.87 r.563 22.681.724.803 738.02'7 .596.366

Phai ffa nguoi b6n, phni trd 125.380.732.983 2.2r0,66r.700_ 127 .59t.394.683
Chi phi phdi tri 802.221.319 802.221.319
c0ng 841.528.825.865 24.892.386.s03 866.42r.212.368

Si5 rlAu nam

Vay vd ng 715.357.720.923 23.521.441 .257 738.879.r62.r80
Phai tra ngudi b6n, phii trd 1r0.325.904.996 2.210.661.700 112.536.s66.696
Chi phi phni trn 330.612.319 330.612.3 l9
c0ng 826.0r4.238.238 25.732.102.9s7 851.746.341.195

C6ng ty cho ring mri'c dQ tdp trung riri ro ddi vdi viQc tri ng ld c6 thti kitim so6t dugc. C6ng ty c6 khd ning thanh todn
c6c khodn ng di5n h4n til ddng tiOn til ho4t dQng kinh doanh vd ti0n thu fir c6c tdi sdn tdi chinh d6o h4n'
:

2.86o c6o bQ ph$n .._1

vi ngoii nu'ric) il
86o crio bQ phSn theo khu vg'c ttla li @hin lo4i ho4t dQng trong nu'6'c
I
COng ty chi ho4t dQng trong khu vgc dia lf ViQt Narn
5
B6o c6o bQ ph$n theo linh vg'c kinh doanh
C6c b0 phfln kinh doanh chinh cira C6ng ty nhu sau: It
Don vitinh:VND
Chi ti0u Kinh doanh hdng Doanh thu kh6c -iI ong
h6a
Doanh thu thudn ra b6n 251.266.227 .439 720.000.000 25r.986.227 .439
Chi phf b0 phQn 239.048.407.2r9 239.048.40'7 .219
K6t qu6 kinh doanh bQ 12.217.820.220 720.000.000 12.937.820.220
Cric chi phi kh6ng phAn b6 9.736.t80.974
theo bQ ph$n
e
Lqi nhuQn tir ho4t dQng kinh 3.20t.639.246
doanh
Doanh thu ho4t dQng tdi 851.004.352
Chi phi tdi chinh 3.986.',797.066
Thu nhQp kh6c 1.842.830.297
Chi phi kh6c 805.385.145
ttrui5 ]-NoN hiQn hdnh 7'71.927 .837

Lg'i nhufn sau thu6 331.363.847

3. Giao dich vr5'i b6n li0n quan

a. Thdng tin cdc bOn li6n quan

BOn Ii€n quan V6iquan h0

Ong Ducrng
- COng ry CP Mdng Bao Bi Vinh Nam Ph6t Nhpa Sdi Gdn d6ng thdi lA chdng cia bd Luu Thi Minh
Hdng ld.Ph6 TGE Cdng ty CP Mdng Bao Bi Vinh Nam
Ong Duong Qudc Th6i - Uy vi€n HDQT c6ng ty CP Bao Bi
- C6ng ty CP Mdng Bao Bi Tdn Vinh Nam Ph6t NhUa Sdi Gdn d6ng thdi ld chdng cira bd Luu Thi Minh
Hing ld TGD C6ng fy CP Ming Bao Bi Tdn Vinh Nam
- Ong Duong Qu6c Th6i Uy vi€n HDQT

5Z
 cONG rY cO PHAN BAo Bi NHI/A sAl coN Thuy6t minh b6o c6o thi chinh t6ng hg'p gifa niOn tlQ
Dudng s6 ro - rcN Tdn Binh, Q Tdn Pht, TP. HCM Cho kj, kt5 to6n tir ngdy 0 I /01/20 I 9 d6n ngdy 3010612019

b. Giao dlch v6'i bOn li€n quan

Cdc bOn li6n quan Giao dich SO ti6n

- COng ty CP Mdng Bao Bi Vinh Nam Ph6t B6n hdng 7 5.706.243.810

- Cdng ty"CP Mdng Bao Bi Vinh Nam Ph6t Mua hdng 63.086.6rr.r69

- Cdng ty CP Mdng Bao Bi Tdn Vinh Nam r

Mua hdng I 5.9 I 4, t40.029
Ph6t
- Cdng ty CP Mdng Bao Bi Tdn Vinh Nam
t'an nang 53.698.230.850
Phat
- C6ng ty CP Mdng Bao Bi Vinh Nam Ph6t Mu'gn tien 900.000.000

- Cdng ty CP Mdng Bao Bi Tdn Vinh Nam Mucr-n tiOn 1.092.000.000

Ph6t
- Ong Du'ong Qudc Th6i T4m ung 690.000.000

- Ong Duong Qui5c Th6i Mugn tiOn 5.543.707.000

{i-
Ngodi cdc thuy6t rninh vdi c6c b€n liOn quan dd thuytSt minh d c5,c phAn tr€n, Ban Tdng Gi6m dric cam ktSt khOng phat
t-\
sinh giao dich vdi c6c b6n liOn quan kh6c. .r\ f\

, !-t

4. Nh0'ng sg'kiQn phdt sinh sau ngAy t<tit tnf c nIm tii chinh \l

Ngdy l6 thrlng 07 nlm 2019 don vi il6 thay AOi giAy chung nhdn ddng kf doanh nghiQp lAn thri' l9 vdi nQi dung thay d6i il(
ld: Thay ddi nguoi d4i di0n ph6p lu4t tt Ong Duong QuOc Th6i thdnh Bd Truong Nggc Khanh. z
5. Si5 li6u so sdnh
86o c6o tdi chinh cho nim Tdi
SO tieu so s6nh la sti lieu tr6n Bdng Cdn dt5i kti toan vd c6c thuy6t minh tucrng img tr6n
chinh ket thric ngdy 3111212018, 86o c6o Kt5t qui hopt dQng kinh doanh, 86o c6o luu chuy6n tii,n tQ vd c6c thuy6t
minh tuong tng.ld satieu cia 86o c6o tdi chinh cho k! kt5 to6n tt 01/01/2018 den 30/06/2018 da dugc ki6m to6n boi
C6ng ty TNHH Ki,5m to6n TTP. SO liQu da dugc phdn loai cho phi hop vdi ki'ndy'
a

l5 th6ng 08 nam 2019

P.-
/a/ CONG TY
CO PHAN
"l
>l
*\I
\o\

TrAn Qui Dri'c Th!Thu Hu'ong

33
<o.
': /^r
7.5.
0o I

ES tf-)
r-
€
t'- ca
1' ;-i
-
g
|n
o\
(\ r/) oo

E$
OO \a)
€
1

.b ; O o<;
._
E..sEl bll € F-t.)=
oqv? r- c\-
.1 .1
o\ ;]
!!
rSrrl
't!
.= Tol
't'
r-
H:
q\c -
5
t\
r)
la
\o r-
9 t'l

FTI
b!l
I
I

I
sE F-
?a
Fi*
Fl
(\ -
- .\-
o\
(\
O\ t'-

trl
"9|
El
!'l \o \t)
o\
€ F-
oO t--
t\+
=e ql o\
o\ nP tn AT
'E
o
'_rdl
:l-l € 6
r*
eiY
s; O\ oo
FO,
oq v1
.cl F- -(\
eol
o
=.
oll
I
N
ln
N
|n
\o
K{ a
?a)
ra
cas
cl-
!n
t dN . (-)
! =. I
r+
f'F :.i
_
e.-l
;l
\(q)
I

|
Yo)El
5\l
.jj ln o\ r-.
t sc\
r<c!l !+
\o
r-
c1
\o
\n Es
.C\
r
c.)
C-N
\n z7
' =Eltrl
<cq'
>,(9 c.l
o\
(\I Dq \o
r+ $.a
-oOc')
1
I-*
N n rn
9 ooo
tr21 F- -:F- t-- rA F-
__lil
A o\ 00 c.l q .'l
:9. o\ r-
-c.l
tr- €
c-
t.- oO
uoI n -c1 _<'
EI
!l
?a v o\ + r-- N-
\oO v'l
O\
Fr
(n
EI
c..I r-+
I
\.) \o

I
.ol s \e
.(o I
t
o\
?.)
*s
8s
ln
\o
NO.
-ooN.'l
gl
.al
?a)
nx
N-l r'i
c'l n
cO t--
\O
t.-
>, r* rr
sN 'a <-
\o
\o
nq
lar
c-r

OO
.c! l
|
t
al N
SF !n t-- \O
(\ bo

H.r
I
I
\<(! u2
I
\<0) O
c,l \o t^ s\o c.l otl
5l 'Fl I
\o
t+ s qx .il,n
00
n
oo
vl =b0
trl \o t-
z :3 1
?Q
at
(f)
6t
?a
tsr e
al O sl
E
-c.(6
'l)el
(J .F'l
>l
(f)
F-
in
r-
rn 8s ra
F-
o\
n
.?
a 't
^El
90
F-
€
tr- 3; lf-? a-l Fl
E I
n"F
'-. E F I

C,
rF - Z
I
I
t_
i(d

zr5
H-l

t I I

a-l ov
A.=.i 7l I 9S
j";l
vFl

Er(Jl
t
F
,6
otX
\o ca
ztrl Ed
c I
:\ A.
c
.X Oj5.d O.N cn /i
F;el
H
O br) -v-b! 'F. c-.1
E XK tr bo XF I

"oEl ,oF"v_g'
I
rc!
'4. F
E Ei
r\ i E9 cg. -
v o:i-^- <,r
|

I
:G
'5o'E ,3HX'F. :5}
- lsts,,s'==..',
H ,F 9'E'8. d.>\E C'S= €l
: ::-1€; .:€€,Hs?E': E ei= -..F:= =a^
thh-l
adql o>a >.1
Oa

l, .F .; = \<o \<o ,6 I ':.' <O

Z :ir
=. )cd
-. '8 lb0
i'l :ga
.^
'x f=. c u
|

I
I
A€sf;sSfi3 a ;t*oVFa-QF(J
'A0rrrrrl
\(o
(,)

VIU)Irrrr,
o \c! .-
\<o ;i .d.
(h .(g'l
'l
-l
QZ IJ
(O. ia |n to .+ c..l \o
cl al €$ a:l
tr\ z t t n c'l
C- .o O\ \O
<C)
tr'
r, -
o! €
N
€
GI
(a) rat o\
N c.t o\
(O. ?Q t'- \o oo
r!€ (.)
r- 6l
cl
ca
(\I tr)$
F-
00 OD
e
P.A H
r<O
F
b!
.<O

,cg

.Cg 9

\(q)
^ S S
s
F
S
S S 77 ,e
S in s \n
>, R r-. R F-
€ c\ c'l /
€
\
@
t od
\ t V)*
O\ oO
/<C)
od
O\
c..i
oo
e\
,<G .a
cd
\
\n \a
\n cl (\ -O\
$o'
xc!
N
r+
.+
\o
Es c1 cl
O\ \O
\0
En
LO
0! ?o
t, trf-) $O.
ca g\ rn

=.
ra

F-
lr')

F-
g; al
al
vi od
c.t
v?RO\
ah
-i O\ O\ =
'(€)
t
b0

H^r
\<(E 0 I

4
'<o O I

E
-c..6
ll

n"F
ll
(/)
a F
!(d

1
/.' ,= ()x
*
H/
lt o\\
Z<o -\O
'' F X=
l-r <()'= \o c-l
A =
.=.
VF
I
;\o
hna
H
L

V
3.a
Hq,
ztr -
-i
lt -
.rd '8o S'
5J4
-d +i
'o .00
c11
iH€ b0 .v
,c!
-x=
.a, "E tr
o. ,2FE'
-h^E rcd .F.
!q. \./
"\J E
L!
cn. - F
\--:=
r\ FI. ^- .v<O. 13= tl tsY
=
\<o
--,=
r.E: t s $ <oll E ,E I E I
I r ,<(6
.o O .d bo
iAn =.
's,E sll --.c.\Z_J =, oh ,s
Oe
:-'
\J
9E F:EsdE'Yt
<y,=a-bobo= tr rr bO
' <c)

Ail :"€ E ,H'E ,E

)cd
7. -=' t-r ?'E :9 ;"
=
<\J
I
E=.',:
Fl-r w ooxoZFFFF
'AV)rrrrl = R. ,E ,F -E :E :txoVFFC
Y'sll l2|d ]rrrl
.cg .- 'F
i; .6' l- oz
 4
<o. /t tttl \o (no
z v-)
ro
|,n o(.)
rotr-
lr')
GI co-
tr\ (\
f-)
(\ 6lF t\o o. od
<€.)
(n in F-- O\
o\ € r-
,.'l oO
g
-=ao ln ro oo
!s.=tr
r= * <o.
c-
o\
Fr
o\
c.l c.l
$oo
r,o
6l
<-_
(n F-
b! € co O\ L) rn q c')
0! vt ar ss
9 R.:5
HF
bn
.<O

I
4q

\cg I
9\6
OE
\cg.:t
-o
E}N
FQh
-
E.:A
Lrr
!
\0)

F ,/\c
t-
c
!
A(
<Cg'
S
., o,
:9'
- UD
\
F
'A

=
F (o
rn

\n rn trl lr)o
N co-
c-l
cl
a.)
ol "?p
N: t O\ oO
\n rt-) tr- oO
rn ul >x
-j
O\ € tn \o
!
:9 t-- rr
oo
rn
(\ \--
\n F-
'
-! 'E
G
I
o\
oo
o\
€
\o
$fi rr')
N tfs
F
F

\G
F
a

z I

9E
,:<
CNE
t
.=
I

I I

J
F <q)

ZE 9
I

A4
E=
/^ .=. -
VF
1
;<o
- I

H<) 'os () I
>; -V ,cd ,ti,_
.1r - |6l
.0 s; '.8
P,tq
<6) _
F;; 9
==<c)
.b= E
v I
€t -
-l
I

"\J E t\--A !t-r .ii\ ,o :ne

= xn .-6. ,E
U -.-l
"l3l
- R':g
'-eT E'EE;srE
v L

)6 E.sFF.B
E !'a. I
v r\

.5',€
o
-.<ol
h>.1
I7'I ;.'i =' 'b'E 1 {6 .,=9$,(€-tr =
.r.
h bo
?G ,6
bot
|

,7,
'vEa- =.
'. : E -: ,H .t'
uoxoF>FF('f
,E
r<o = ,b :'E :s
:ZF>F(, .€E .--
Ll
.- |
.\ V ZU)rrrrl (h ttttl o € 8l
<O. Or
Itr+ 7 qq F 3 R
anoo\.as
€ q 3 s {n 3 Rsq
cnoosJ>!:hc\c)P
.6 Sl {> bD
FF S R 3
\r:c\o\6il s dNs=hi
rio\=+hi
-; \o6AiN
dc;
od-€
.l
cgX
b! >)
)cg

-- hD
enNdso\ r s I
in'r)oio\-ioi
g d\cjQ;-NNdo,9\
9e5\5!:9lqocio\!-
o\\do\vlq\o6$q
?.) O,
'o. F" b
oE FS A \ " \o
O,
Nc..i O.
6r--;R od \$ €

O0.,D r<o
U)
.<O
Ea
tra(
^
,<€
qilp E n E n n s RhFRSE
FFs S H r [: B {{n€sg
\<o
-c-
9C) -O
'sq=
oh
'!! 's"
tshi $ E R F E R qSI€$$
.cq .=
-tr
F: S $ n B R '$ Ro\ ".' rF
e!
\9 €oo GQOoO\nN\O
.>\ s<,4<
qq 5 o\ -VscivlO\
fO *;
-qoq6\\
do\O\\i(r)ln
o\+= -i
\\
o9?
rcli
sh6lcl+oor\
qq N - n
O\ C* dli.a*i(r)la
iJO\O,'oo0O
o9(\N -i t.-.
\O€oOcoF-
r-
bI
r- l\Nd r-
n
a\
'l
€oo
s\f aq
oO GVSs (\{
a cooo
|.)tr) oO €
\ON a
ra ca *i ^'
N
b! oo\ o\
o\ 3E.t \ (n
N
00 \o
00 c{ \o
N
3;il x
\o
sfa 'U

r- N r- t-*
c- r- ca

E EEF E E E N S S HgH SE
,H EES S H $ I $ H ililN Sfi
Gc$$; $
$
S
a
R
B
R S R €la $!
soo <j xF
I

I
;FF R R$
<o
(n
<o

YO
(n qq R 3 € €
nl:oo\oos..l
n S S €EH SE
EF S R S S
oqoqooo.6il-i S $ H {NN Sil
zZ !!
nnl-'d5o\d
iQ(r)oioi
r S S
h;
a
o\o\
ts
S H qla
soo od
$E
\P
-$
,<F
(t) .j
FF3\o.\oN $
.<f
>=
zt-
t<G

EN: ss: SS
\JC
<fr
z r-
i<
0-
ici
'
.d
<q)
.Fu*FttFS':
f,$.$ i Eq q ss tF
=i
L./
.6V 'O'
vo *

5f,sF!.s"s$ $ Is'.gE.Fs
OE
[r'<o
*o ,5
q,)>>
5. cg
z=
.OE ;.>
*=+ ?;+gts+[ + +u*" * ti s+s! Sg
 '5 rnQ
.; .1Hc
i.5
O: P
:. ^hE.-
-E "
.-dZ
Z
g :E'='pE
v tc- r) =-
Z
z S.E;
\J-c'Y=
,-'.,^ tr
.t FAd'
i*;
5'FF
=
^
m
,F== F I

F
E>-=-
;:s
z :,9"9
rE
E
FY+9
'(n
q Hci:A
tr
'5'
E
V "gEoA?
g'
z
'>'i
v dzK '=
' E s*E<€
tmo;
t
.e
c! =^"(or
tr
zo*tQ\G
2 EG=A
?
E €e:s
c=\J

'3.EEa'
-=

5
=
nsES ee --
tr
Cg ,^F-i nn <O ) J
fr
tr z
'$
'6!
N(
PI
.:e o=:'d
dE..:E* Ig F h BI
.! ox^ -cs:i
.<o \n ':3 'So

E "So; 'H 5 t r(
E ,F. S .E .S

E
Fr -c:..; q-
S8€Ec*
.E{ .F..9
.,8
J :>o.
"' s o
E
-to
co
1l

,<16
= tr
n '.=..o..: i- '..y :9 .:9
!
A.
e ':s_E'.F!
>C'tr
=
-o
y? p E
.n
E
oo
3E:E fiH $
€.H.d-r
3
'E
g
E
N
c
,c! J
..ET:t .q Z .<c)

.c i(- =E'=
>r ,tr _ (- tr bo a.)
(N '.F':g {=
tr '= .=
;'db:i! ; }'(!r E-
!j .a
oo
2 ;B'?=. '
s+"6'3' 'G :S s
sP
rh q
5
s.
<c, :{,E"+; i E 5E - 3
F
E 'F'9'F,E ; .-=.16
!= rJs*,d
a'€€ry
=
fi=:gs;
=
F aH;p
-J'H=- I
I
6
u P q+1:
i:gE e<2c'9 d14 S
=,iE;e:
;,s;F5t =
> ;i
EEF:P1€ i
i s q

7
'5
5"€:;E'
{ 2 5p-ooE
r:rrF
;:5i;€es'*B:'$;e
;'frY€'.=
.;=)i 'o':9Fc\ F-rr.P'F"E ep o.=
Hz
z
.=
=
E-E
=
.53E€srE
..;
a J
R Po
;iiE,s*si=$€gF
'E 'P

Eq=.FsS= =.:5'-
=
€
f
S ! J
'cs

- : ;
'Lv^

F E €S
H '') 'o

er R
:: il F. 3 F =.E a E'v!:9;tlxo
E{]. 'E'g ; 6 e = I € 'E
B r;='i*EE
4 c
'5ttF€s$BE'iiE;
='b
H -
"3
g$
S

€ >: s'F = Yrr-'+='

d
c

id i: oi,..3 € ; 3. F 'F= s E':l

.H .E {8.= !'
.F !p : b;€ +;5 :'e.nts 5'J N .; E''E :=':a 1E E R
H .R 9.,F5;'.'E € S =- I ; 3 ; e ; E S
-A,'!='

;eF ;'€ EE
'E ;. .E
F
:-3:6:-
::f F..E *.,,'F EaH; EPi
.F'E>s E's F
u€: :'$: a A: i
€ E $'E E F
.^
<s) v F r
:*"E E
:.^. _E-:EE,=:8.-5EH'E
Oq89 G"3 t 5
i'=.3.'.6:E
F F 5 co = 2.F,,e-e S

=
 <O. O\

.dQ
cr>
u0>
ir.
=
=!
b! .<d)

n<O a
5A
tra(
q,c)
,!q
o>=
!'i l-r tr
rv
rl
v
,G
(n
cd
E .<()
7 -
to
\<9 .>a -': I
O. A 'o.
E,zbf
\(o >\J
E 6.
a.
Eo!'l€?
qc'^.-vc!
FQ\Jooo <cC-

.:ea'u:E5
tr.-zc€
.!,^n

fEEP= 5258 ;1
,^

.- N
^Frad
r\ hn
O! A bO
vFEvtr .r(
FE-e= tr:E=c (N
3, <cg +r o.
,c!rzz
.Ezz"g \<6)

tr'F.
<C!Ybo I.F'S
2=.E-^
5.F;€H
F-3E-vo
-=Z.bI
e.es5$
FRbor=
SPEc-le
I

g+
l

'S
H ry u)
Z
Y
.=' Q
o.
I
I
I

€' g =.qp
€ ; h : >. !' :'F i X
5E"_c0..=L"!s-=ir\co
B S^HEP.H i -e..H'gE,B' g q.FgP.H A
z tFi E;eEF EEA€f o 5
6 EE;E! '6
E
=
O
T l-E'ooE 9 E
- i ='scE i-P'ooE d
F X =-h rF:='..b..
tg'E to b x a =;:.,e'..6 a i; =...e.,; :
:'€'iF^'5 ^, 5 ,h -a'€'ig"i
,F ..
=
a E^€
X 2 3 s $.5 $€R ao€ nE
F z-^ f 9.5 Z : a 2s P F E U+s
: s': t
2
s
Et $'8.#-s'5
.F
ES =o€a.F"$ee
oo
r $ E.F q.5 - S t E.E.€-;0.S n : 8
z F isEXgE€S
s-=
F* X r= .= g F.. A
3!=.; - :6 f .dP=.; .vI ;E€'yEE;n
q _. a F .=FlE..0, jn E
E I s
€x =s€sEEEN
.f, bO€ c\ -i
X an i - :
=
hn = \
=
"AE'i?. E i &'e Rg'ia E i pl : E :
1:..5 = .F. X \o =
q
= = =
c r ,E =. .: A rn C c € .h =."y R ,,5 e {
"3,E"ii
;
=.i
e'i
z <cd
t-
E
Hd 1q#€T$ HF H'y=,6:s ryg,EEfr I g= :
z ! =.H
O
v .= { E E ;s' g3 €.F! sS E.= ii.,l
bb.,o €
+ E''E ='E 9 * q S'E g E E I * q S C i S
g B S ;; b t+: H F R r : s
Q F: a;€
F.=;..tr E::;..8E S'-,:
'H : - : - H .+:l 'F :
b'li
S..5EA:H..=€ S..i!-"t; !; >.=:
F. (o :.s p * s E.:
5 E'5 --'5o"8 e s
E g - - c u o.'
* s
'13
.o. : q..€ cL
r
E bo.5 fd-: p 'A
.E e:
5; E E \ E E E
E
'c F R..H
j E b -c =

OT-€ !TTiT? F*F'."' gT?

z FrO
.O .o
U
5
l,i df s F E5fr'8 3C S EE5 H 8 :F
v,,,,,,,\i,,;TlT? ..d .s
 <o'

<q) c.t

:E
ca trbD
bn
'C! '(J -
'E
'o.
;-
b0 \<c) d,€
.<O
F F>. cg
=.
Zo -
o] .E
"otr .c€c!.
,6 <d. co E
>:
.s =^
CE/O
ZQF
\= u.1
ilPi.
E
z<o
\(C) ?:E
\<q)
Al
x -
:g
;
E
.E"
f?
r\ ' I :E.
-

3;
,(!

trtr
.cg <O \<q)
o -c e ,cs '1.
tg>E'
Jl \(O
OD -ts
trtr=,6*
'F
.F<-5
-,
EE.-tr tr E 9E
;?
q5 €
::: .10
.- '= 'cs=
Qi \)
€
;e
a
;
,F" :
.c! ',=
i:
E.P
5 ,.! Y

Z H E <4)
3
zE
.= E .N
.\
v .\ t FQ<c! tl
i 5 >
'G
- ^bo
.

A
rr=-iE?lQo I '& ; ,ez rl
JI

..3
- : :O bo
q !E - f:
v"c!
S-/ '(
6 'E
*d
a 10 =
C)
S E
2 B"; .t
i.as.5
O p : z I b
E
'"n
F E
:
.a
'.!.) - i
ry bo ,- .e
'bb
3
P
i3 .=
<o.-
?'e
ss^
,=3
-H '&i
i,H .F 8
6 c' .F
z6b F
S ;ri'to ?=
c
'F,
i ?
9 E. iS X
i 5 tj J tra
;
7 $i h iS iI h s-
eixn=-A'
6 €'q
'?b!
if
F €E =
= S E = ; :oP
,€E

,+ 'F30 g'::= ;
c.r
= !)\ P t c .;
..o.i d.
"8 P'*q '61 --
t13:..1
:.F E *a.E'f ^5
Y€E F
t'E
z O
ts lb
tr l-E'pE.,
.C
;.\r
in P€€
r :.(n) J\O .H'
t
bb
3.'i
; 5.-.-.*,
a ra.<E,iiEci .F.':9'E E P:
o
3
t-
.j 5e€.nE$gF
5 =
*=:^,1 .H'E'YS i$,Hs
5o.=..N;€!s
Pq
= E
=
-6r !Jt E
.e Frs:E:
E 3 P E € ?p B >|;5'FU ='
z
<(!
r-
EsiHgE€€ *s.,yE€x
: *'P .F +':E D
^^

EF '*
t- s tg=
S x..h : .E r".E l *s
= 8 "9 ! ; 3 :: R ; !.s : .: :: R .: 3 .F
ed 9 .u ..8.1 l
z F :oB P i6 I E.5: rril'E'sEfi? <o F = ^: ) s >'c!
=._=cF,oYd ir"rES€'u; ' >ii
€ tr :'.. td .. i E r-
=frX:E=doo ;j -N gE -r\
6b..3 €' ; g- >,
zr)
.= co c e =. € N = ; HS h r'F =
E;.;Eis.,:R x S.:Q
N o 1 :iJ i':
= E:.::I:N €.:bE "r'gN .S=.F
Q
I

'E € €
..3' ;9"9 € : { H ..H;
i ';^'.E
I 6"x ro F
9€ : {.S'l'€.,H : ..g':
€€S
F T * s q :5 :F' .fr
e *re 'R..E I i..!
s>'?i S::S i
F F '= # E' N s
\<o
*
z
o
g;.s'.E6,1
q 1 -
:.*
=
iE.H;:
.o'?
€'::':;l*
lF.<Fi<p'.:d
et
':'t;.7
:i: O F Et -tr.:o
rd=c.:o H;t
O ^.€'gE=
F | | | |
r
| | | 6
V
* F|
J -|% e|
F J o- 4
|
c0 3,r5 q
| | <.i r vlE
 <o.
z A8! KOe
vR3
\o
(\
rr -*c.
r-
s.+6l
N >
<q)
==c\
SOv6
;O\r):cQc{
vlogv,l g5F
tn
@
r- Pil
'i |\I
oo
ENO\oO: o\
o\
o\;c.|F9\o qRR la
t5 ca
bD
<o.
(.) -nn €
F- ;*i
r)
\o rr')
(\
ro. e.i oo
.6 e.i (.)
'o.
l+.1
(\
F-l.r;-\O -:
crg 6
GI v-:
at
€
cl
bo \<0)
.<O
rn al t-. F* t-)
\N -tr F.
(\IN €
F-
+-
oqJ o\
r-
F{!'
F-
9 t(n co € €o $
(.)
,G in
.o. [.15 o.t rn '; o\ la
o\ \o G o\
,(! -c-e=
tr9-
€
6l c.l
.+
c.l
l,n
s i-i
=F ?
v
o\
(\
I * C.l 6l
\cg o.5 t (\ ?e c.i ?a)

-t
\<c) N N al
J <o.
.<q)

-v
o\
r- o\
F-
a
F-
F (-) .:
.:9
u) t-)
(\I ?o
N
fr)
5>
l>r
r*
(\I
c-
el
t\.1
r-
(\l

o
el F.
.61 \61
€
a c{
$ v c*
r--

t\
co vf) t-
tr-
GI
l,> od
r-
a.l
€
o\ (\
=v
t.t
l.n \o c{ vFI
!o>
'<61 zCB
?a _: t ln
l>r.<q)tr
oE
=

tr- c-
t>r ol cl
6l N
(\t N
<q, !c lif
Fr a*

r<O (\ N
(J
\
,v
c<O
la
I f-- F-
ro r-
lo
I:
/t
l,o
YO \o
t-)
sr- o\ o\ '-\
5^F o\ \o
rO
t.)
o\ v F- r* /
FI (\
)ct. \o o\
\o
r- r-

a
z O
ir l5
(J
-O\
rOO
F- c.l
t- .b
o ol= a
€ca N (r.l
O \o .c \o
1 bo F- C- in lO
I 6l
p. r(O
<d <o
z ,-/
A
.o
I b0
b! tr
<o. o -9
I tc
z <cd
F \<q) '!!
:pE9
,
/e
ts €
z
Q r! E,E'3 I>I 1qp F.g€'g'
=
l>\ J'
e,), <d' -
,F
<q)
^^5= d
Q
I
u)o
On=
:9 ,Eg,E,,.B .,,Et
E P; tr P
,>r .H " FH -
-v-ouE9I'q..9
.==
b'tr
ro.o,x:g:i5 .R E ^3
3 \<o
o
\Ot -a) \<o
o ..i-.5 g'E ..t E .R gP'€ '- €
*Q Po
r<o
OE b!
5. xO O J4 r . E CL*6 r Y c ), tr I
z !9p15qo*E.=:S 5 cot --.9.8 tr *.F
.O ;.>
4c;
ro ,F 'iE 'F 'i *o
xoF-]FFOO*oF v )G
.-
rcd :o .- ;i kO i 2.H
-c :=
O FL 6I OrrrrrrU) -JFF9JA-O('
tttttttl
<o
(n