PLANTILLA DE EXCEL

106003
Contabilidad finaniciera
basica
Fase 3 - Registros contables
responsable del IVA

Elaborado por : Ana Stella Mendoza Pinil

Actualizado por : Martha Isabel Garcia

a Stella Mendoza Pinilla
 PARTICIPANTE
(Nombres y Apellidos)
NOMBRES COMPLETOS DEL ESTUDIANTE.
ROL
 EMPRESA

NIT

BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales Fase 2)

FECHA ?
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO
11100501 Bancos
13050501 Clientes (CxC)
14350101 Mercancia no fabricada por la empresa
15240501 Equipo de oficina
15280501 Equipo de procesamiento de datos.
22050501 Proveedores Nacionales
23050501 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
311501 Aporte Social
41350101 Comercio al por mayor y al por menor
51201001 Gasto Arrendamiento
51352501 Acueducto
51353001 Energia Electrica
51353501 Telefono
51401001 Registro mercantil
51953001 Papeleria
53050505 Gasto financiero - chequera
61350501 Costo de venta
SUMAS IGUALES. 0
ciales Fase 2)

CRÉDITO

0
Día 1: los aportes de capital corresponden a:
Ana Stella Mendoza $54.000.000 en efectivo (54.000 acciones a $1.000 cada acción)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
31150102 Aportes sociales
11050501 Caja general
SUMAS IGUALES

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendie

___________ (se cancela con cheque del banco Bogotá)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
51401001 Registro mercantil
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en Bancolombia Nit 999.000.87

el saldo existente en caja.
Realice la contabilización de la consignación
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ ________

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11050501 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

5305 Chequera
11100502 Bancolombia
 SUMAS IGUALES

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN S

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $_______
auxiliar contable- Keiby Posada Duran

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11051001 Caja menor
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $24.260.000, Factura No. 378 a la
en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA COMPRA, debo
este llevando de manera correcta el metodo promedio pondereado. SE DEBE DE CAUSAR el p
el pago de la cuenta de bancos.

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
24080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.443,000 c/
– 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: contabilidadbas
COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y
POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANENTE.
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES

130505 Clientes nacionales

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 8 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES
Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA record
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Ccio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $590.000 c/u más IVA factura No. 438 a la em
la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUEST
el kardex el costo de la compra.

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
14350501 Mercancias no fabricadas por la empresa
24080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

Día 12: Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y
la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la cal
RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITUYE UN M
LA PAGAMOS
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
15240501 Muebles y enseres ( Equipo de oficina )
236540 Retencion en la fuente
236805 Reteica
23359501 Otros
SUMAS IGUALES

23359501 Otros
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $______________ más IVA a la inmobiliaria “alq
30 No. 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Natura
1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
51201001 Arrendamientos construcciones y edificaciones
24081501 Iva descontable por servicios
236530 Arrendamientos 3.5%
236805 Reteica
23359501 Otros
SUMAS IGUALES

23359501 Otros
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.786.900 c/u más IV
– 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: contabilidadbasi
realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIA

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
 130505 Clientes nacionales
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 15 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EL COSTO
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de $12.563.000 IVA INCLUIDO fa

999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde p
CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente
236805 retencion en la fuente ica
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 1.850.000 c/u más IVA factura. No. 0
ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: contabilidadbasicas
RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DOS RE
CONSIGNAR DIARIAMENTE
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
 135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES

130505 Clientes nacionales

110505 Caja general
SUMAS IGUALES

Dia 17 CONSIGNAMOS
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS A

CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES

Día 18: Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $_______________el cual c
mensual de forma anticipada del 0.052% ND 89765
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11100502 Bancolombia
21051001 Obligaciones financieras PAGARE
SUMAS IGUALES

530520 Intereses financieros

11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 20: De la compra del día 10 con la factura #438 devolvemos 5 (cinco) televisores
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
24081002 Iva Devolución en compras 19%
236540 Retencion en la fuente
236805 RETEICA
2205 Proveedores
SUMAS IGUALES
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $__________ ,Energía $_________ y teléfo

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
513525 Acueducto
233595 Otros - acueducto

513530 Energia
233595 Otros - energia

513535 Telefono
233595 Otros - telefono
SUMAS IGUALES

233595 Otros - acueducto

11100502 Bancolombia

233595 Otros - energia

11100502 Bancolombia

233595 Otros - telefono

11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura #1, 3 televisores.

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41750101 Devoluciones en ventas
24081001 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto de renta
135518 anticipo de ica
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION

CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Comercio al por mayor y por menor (costo de venta)
 SUMAS IGUALES

Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO SE P
basico y auxilio de transporte basico en la hoja Nomina, de manera automatica se generarán
para realizar la contabilización

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
510506 Sueldo
510527 Auxilio de transporte
237005 Aporte a salud eps
238030 Aporte a pension
250505 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES

11100502 Bancolombia
250505 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
cada acción)

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

bia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con

TABILIZACION
DEBITO CREDITO
-
-
- -

-
 - -

ueldo $1.000.000
eldo $1.000.000

TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

valor de $________ pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

actura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado

A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex y verificar que se

BE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y LUEGO, como es de contado registra

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -

-
-
- -

a $ 1.443,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777
eo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
RECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -

-
-
- -
CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
-
-
- -
LA VENTA recordemos realizar el kardex
DEBITO CREDITO

-
- -

ura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en

FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA registrar en

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -

esa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de $_________ más IVA. A
9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678,
, CONSTITUYE UN MAYOR VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
- -

-
-
- -

la inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle

ra Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art.
LA PAGAMOS

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -

-
-
- -

86.900 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726
eo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com RECORDEMOS: QUE debemos de
CONSIGNAMOS DIARIAMENTE

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -
 -
-
- -
CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
-
-
- -
RAMOS EL COSTO
DEBITO CREDITO

-
- -

0 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT

67851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE
amos

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -

-
-
- -

IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9,
contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
R REALIZAR DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL COSTO,
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
 -
-
- -

-
-
- -

CONSIGNAMOS
-
-
- -

COSTO VAMOS AL KARDEX

DEBITO CREDITO

-
- -

_________el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra el intereses

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

-
-
- -

) televisores
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -
_________ y teléfono $_________, se giran los respectivos cheques

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

-
-

-
-

-
-
- -

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
-
-
-
- -
X LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA

DEBITO CREDITO

-
 - -

ARLA Y LUEGO SE PAGA. - Registre únicamente los valores correspondiente a sueldo

matica se generarán los valores correspondientes y podrá obtener la información

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

-
- -

-
-
- -
Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
Vr. Unitario
1,443,000 Cantidad
Precio unitario
Valor Venta
IVA en ventas 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

Vr Unitario
590,000 Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
 Vr Compra
Iva -
Total compra -

Cantidad
Precio unitario
Valor Gasto
IVA en servicios 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 3,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar

Vr Unitario
1,786,900 Cantidad
Precio unitario
Valor venta
IVA en ventas 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
 (-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

CON IVA 12,563,000

SIN IVA 10,557,143

Vr Unitario
1,850,000 Cantidad
Precio unitario
Valor venta
IVA en ventas 19%
 Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

Valor prestamo
% interes
$ Gasto mes
Tiempo meses
Total Intereses descontados - mensual

PRECIO DECOMPRA
590,000 Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor devolución
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
 (=) Cuenta por pagar

Vr. Unitario
1,443,000 Cantidad Dev.
Precio unitario
Valor Dev. Ventas
IVA en ventas 19%
Valor devolución
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000

(=) Cuenta por pagar

43
-

-
-
-
-
-
42

-
-
-
-
-
-

16

-
-
-
-
-
-
 Cantidad 1
Precio unitario
Valor compra -
IVA en compras 19% -
Valor factura -
(-) Ret. Fuente 2,5% -
(-) Ret. ICA 11X1000 -
(=) Cuenta por pagar -

-
-
-
-
-
-

10

-
-
-
-
 -
-

Valor compra
IVA en compras 19% -
Valor factura -
(-) Ret. Fuente 2,5% -
(-) Ret. ICA 11X1000 -
(=) Cuenta por pagar -

-
-
 -
-
-
-

0.052%
-
6
-

-
-
-
-
-
 -

-
-
-
-
-

-
 MI ROL

fec

11050501 Caja General

Debe Haber
$ - $ - SI
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ - $ -
$ -

13050501 Clientes
Debe Haber
SI $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ - $ -
$ -

1435 Mercancia no fabricada

Debe Haber
SI $ - $ - SI
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ - $ -
$ -

210510 Obligaciones financieras PAGARES

Debe Haber
$ - SI

$ -

236540 retencion en la fuente compras

Debe Haber
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ -

238030 Aportes fondo de pension

DEBE HABER
$ -

$ -
$ -

311501 APORTE SOCIAL

DEBE HABER
$ - SI
 $ -

$ -
$ -

510506 Sueldo
Debe Haber
$ -

$ -
$ -

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Debe Haber
SI $ - SI
$ -

$ -
$ -

51401001 Registro mercantil

Debe Haber
SI $ - SI
$ -

$ -
$ -

530520 FINANCIEROS (intereses)

Debe Haber
$ - SI
$ -
$ -
 MI ROL ___________
NIT:
fecha ???

11100501 BCO bogota (moneda nacional

Debe Haber
$ - $ -

$ - $ -
$ -

135515 Anticipo de impuesto Renta

Debe Haber
$ - $ -
$ -
$ -

$ - $ -
$ -

15240501 Muebles y enseres

Debe Haber
$ - SI
$ -

$ -
$ -

22050501 Proveedores Nacionales

Debe Haber
$ -
$ - $ -
$ -
$ - $ -
$ -

$ - $ -
$ -

2368 retencion en la fuente ICA

Debe Haber
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ -

2408 IVA por pagar

Debe Haber
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -

$ - $ -
$ -

41350101 comercio al x mayor y menor

Debe Haber
$ - SI
 $ -
$ -
$ -

$ - $ -
$ -

510527 Auxilio de transporte

Debe Haber SI
$ -

$ -
$ -

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

Debe Haber
$ - SI
$ -

$ -
$ -

51953001 Útiles papelería y fotocopias

Debe Haber
$ - SI

$ -
$ -

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

Debe Haber
$ - $ -
$ -
$ -
$ -

$ - $ -
$ -
 11100502BCOLOMBIA (moneda nacional 110501001 Caja menor
Debe Haber Debe
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ - $ -
$ -

135518 Anticipo de impuesto RETEICA

Debe Haber
$ - $ -
$ -
$ -

$ - $ -
$ -

15280501Equipos de procesamiento de datos

Debe Haber
$ -

$ -
$ -

23359501 Otros (cxp)

Debe Haber
$ - SI
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ - $ -
$ -

237005 Aportes EPS

DEBE HABER
$ -

$ -
$ -

2505 Salarios por pagar

Debe Haber
$ - $ -

$ - $ -
$ -

4175 Devoluciones en ventas

Debe Haber
$ -
$ - $ -
$ -

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones

Debe Haber
$ -
$ -

$ -
$ -

51353501 Servicios públicos - Teléfono

Debe Haber
$ -
$ -

$ -
$ -

5305 FINANCIEROS (Chequera)

Debe Haber
$ -
$ -

$ -
$ -
10501001 Caja menor
Haber
Inventarios de Mercancias Metodo: Promerio Ponderado
Articulo: Referencia: Codigo:
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO CANTIDAD
1 saldos iniciales 2
7 compra 43
8 VENDE
10 compra 16
15 VENDE
16 compra 12
17 VENDE
20 DEVOLUCION EN COMPRA
28 Devolucion en venta 3
Metodo: Promerio Ponderado
Codigo:
ENTRADAS SALIDAS SA
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
$ 542,553 $ 1,085,106 2
$ 564,186 $ 24,260,000 45
42 $ 563,225 $ 23,655,432 3
$ 590,000 $ 9,440,000 19
10 $ 585,772 $ 5,857,723 9
$ 879,762 $ 10,557,143 21
8 $ 753,766 $ 6,030,130.94 13
5 $ 590,000 $ 2,950,000 8
$ 563,225 $ 1,689,674 11
 SALDOS
TOTAL COSTO UNITARIO
$ 1,085,106 $ 542,553
$ 25,345,106 $ 563,225
$ 1,689,674 $ 563,225
$ 11,129,674 $ 585,772
$ 5,271,951 $ 585,772
$ 15,829,094 $ 753,766
$ 9,798,963 $ 753,766
$ 6,848,963 $ 856,120
$ 8,538,637 $ 776,240
 AUX.
NOMBRE DEL TRABAJADOR SUELDO BASICO
TRANSPORTE Basico

USTED 1,000,000 106,454

VANNESA MONDRAGON PEÑA 1,000,000 106,454
KEIDY POSADA DURAN 1,000,000 106,454

TOTALES $ 3,000,000 319,362

CESANTIAS
APROPIACIONES
8.33%
251,925

ARL. 0,522%
PARAFISCALES
14,268

SALUD 8,5 %
EMPRESA
232,333

FECHA DE ELABORACION
 NOMINA DE PAGO DE SUELDOS

CIA :

DEVENGADO

H.E.O.N.
DIAS LQ. BASICO AUX. TRANSPORTE H.E.O.D. 1,25
1,75

30 1,000,000 106,454 0 0
26 866,667 92,260 0 0
26 866,667 92,260 0 0

2,733,333 290,974 0 0

VACACIONES 4,16%
INT. CESANTIAS PRIMA
sin subsidio de transporte TOTAL APROPIACIONES
1% 8.33%
30,243 251,925 113,707 647,799

SUB. FAM. 4% SENA 2% I.C.B.F. 3% TOTAL

109,333 54,667 82,000 260,268

PENSION 12% TOTAL

328,000 560,333

PREPARADO POR: REVISADO POR:

OS PERIODO DE PAGO

Del al mes año

VENGADO sin sub de tran

H.E.F.D. 2,00 TOTAL ISS PENSION

D.F.D. 1,75 REC Noct 0,35 ISS SALUD 4%
H.E.F.N. 2,50 DEVENGADO 4%

0 0 0 1,106,454 40,000 40,000

0 0 0 958,927 34,667 34,667
0 0 0 958,927 34,667 34,667

0 0 0 3,024,308 109,333 109,333

APROBADO POR: CONTABILIZADO POR:

DE PAGO

mes año

sin sub de transporte DEDUCCIONES

TOTAL NETO
CXC embargo otros FOND. SOLID. 1%
DEDUCIDO PAGADO

0 0 0 80,000 1,026,454
0 0 0 69,333 889,593
0 0 0 69,333 889,593
0 0 0
0 0 0 0 218,667 2,805,641

R:
RECIBI CONFORME (NOMBRE Y ROL DEL
ESTUDIANTE QUE LIQUIDO)
 NOMBRE O RAZON SOCIAL
NIT
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA
Movimiento debito Movimiento credito
110505 Caja general - -
110510 Cajas menores - -
111005 Banco bogota - -
111005 Bancolombia - -
130505 Clientes nacionales - -
135515 Anticipo Retención en la fuente - -
135518 Impuesto de industria y comercio retenido - -
143501 Mercancías no fabricadas - -
152405 Muebles y enseres - -
152805 Equipos de procesamiento de datos - -
210510 Pagares - -
220505 Proveedores nacionales - -
233595 Otros - -
2365 Retefuente - -
236805 Retención industria y comercio Ica - -
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps - -
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones - -
2408 Iva - -
250505 Salarios por pagar - -
3115 Aportes sociales - -
413501 Comercio al por mayor y al detal - -
417505 Devolución - -
510506 Sueldos - -
510527 Auxilio de transporte - -
512010 Construcciones y edificaciones - -
513525 Acueducto y alcantarillado - -
513530 Energía eléctrica - -
513535 Teléfono - -
514010 Registro mercantil - -
519530 Útiles papelería y fotocopias - -
530505 Gastos bancarios - -
530520 Intereses - -
613505 Comercio al por mayor y al por menor - -

- -
Saldo
-
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-
-
 Empresa
NIT

Estado de situación financiera

FECHA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Banco de bogota
Bancolombia
Caja menor
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Clientes nacionales
Activos por impuesto corriente, corriente
Retencion en la fuente
Rete Ica
Inventarios
Mercancías no fabricadas
Muebles y enseres
Propiedad planta y equipo
Equipos de procesamiento de datos

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Bancolombia
Proveedores nacionales
Otros
Aportes a entidades promotoras de salud eps
Fondos de cesantías y/o pensiones
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Retención en la fuente
Reteica
Iva

TOTAL PASIVO
Patrimonio
Aportes Sociales
Utilidad/Pérdida del ejercicio
 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
nanciera

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

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0.00
0.00
0.00
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0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
 0.00

0.00
 Empresa
NIT
Estado de resultado integral
FECHA ¿? Del al del 2---
Ingresos
Comercio al por mayor y al detal
Devolución en ventas
Costos de venta
Comercio al por mayor y al por menor
Gasto
Sueldos
Auxilio de transporte
Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
Servicios públicos - Energía eléctrica
Servicios públicos - Teléfono
Registro mercantil
Útiles papelería y fotocopias
Otros gastos de actividades ordinarias
Gastos bancarios
Utilidad/Pérdida del ejercicio
0.00
0.00

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0.00
0.00
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0.00
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