La presente Evaluación Presupuestaria Anual de la

Municipalidad Provincial de huarmey, correspondiente al

Ejercicio Presupuestario 2009, se realizó en aplicación de la
Directiva Nº 007-2008-EF/76.01, aprobada por Resolución
INTRODUCCION
Directoral Nº 044-2008-EF/ 76.01 de Economía y Finanzas. Se
muestran los avances físicos y financieros obtenidos en
comparación al PIA y al PIM, se detallan los grados de
eficiencia y eficacia, en la ejecución de las Metas
Presupuestarias y en la Ejecución Presupuestaria de los
Ingresos y Gastos respectivamente. La Ejecución
Presupuestal y los Reportes de la presente Evaluación se
realizarón mediante el SIAF con el apoyo del residente
Municipal del Ministerio de Economía y Finanzas.

PRESENTACION
La Municipalidad Provincial de Huarmey, con una creación política
de Ley Nº 24034 del 20 de diciembre de 1984, es una Institución de
Personería Jurídica de Derecho Público con autonomía administrativa,
económica y política en asunto de su competencia representa a la
Provincia de Huarmey, promueve la adecuada prestación de los
Servicios Públicos Locales.
 El Concejo es el Órgano de Gobierno Local en la jurisdicción de la
Provincia de Huarmey, encargando de la función normativa y
fiscalizadora en concordancia a lo dispuesto por el Art. 191º de la
Constitución Política del Perú.

El Concejo Municipal está integrado por Ocho (8) miembros de acuerdo

al detalle siguiente:

 Alcalde : FELIX FEDERICO MOSCOSO VITE

 Primer regidor : Anita Reyes De Márquez
 Segundo regidor : Rosenda Cuevas Robles
 Tercer regidor : Primitiva Morí De Acuña
 Cuarto regidor : Dino Gomero Barba
 Quinto regidor : Roberto Carlos Medina Peña
 Sexto regidor : Jorge Verdeguer Agurto
 Séptimo Regidor : Carlos Pinillos Padilla

Elegidos conforme a Ley en la jurisdicción de la Provincia de Huarmey.

De conformidad al Art. 53º de la Ley Orgánica de Municipalidades

Nº 27972, las Municipalidades se rigen por su Presupuesto Participativo
Anual como Instrumento de Administración y Gestión, los cuales se
formulan, aprueban y ejecutan conforme a Ley, y en concordancia al
Plan de Desarrollo Concertado dentro de su Jurisdicción; según lo
establece el Art. 197º de la Constitución Política del Perú.
Mediante Acuerdo de Concejo N°154-2008-MPH de fecha 23 de
Diciembre del 2008, se aprobó el Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) para el Ejercicio Fiscal 2009, por un monto total de S/
14'072,539.00 (Catorce Millones Setenta y Dos Mil Quinientos
Treinta y Nueve con 00/100 Nuevos Soles). mediante Resolución
de Alcaldía N°596-2008-MPH, de fecha 23 de Diciembre del 2008, se
promulgó el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el
Ejercicio Fiscal 2009, por un monto total de S/. 14'072,539.00
(Catorce Millones Setenta y Dos Mil Quinientos Treinta y Nueve
con 00/100 Nuevos Soles).
Por Resolución de Alcaldía Nº253-2009-MPH de fecha 07 de
mayo 2009, se incrementa el Presupuesto de Ingreso y Egresos por un
monto de S/. 9´058,218.00 (Nueve Millones Cincuenta y Ocho Mil
Doscientos Dieciocho y 00/100 Nuevos Soles) dentro de los
Rubros: Canon Sobre Canon y Regalías, Fondo de Compensación
Municipal, Otros Impuesto Municipales y Recursos Directamente
Recaudado correspondiente al Saldo de Balance del 2008.
Con Resolución de Alcaldía Nº 224-2009-MPH de fecha 24 de abril
del 2009 se incrementa al Presupuesto de Ingreso y Egresos por el
importe de S/. 47,650.00 (Cuarenta y Siete Mil Seiscientos
Cincuenta con 00/100 Nuevos Soles) por el Rubro 00 Recursos
Ordinarios por la asignación de Comedores para el I semestre.
Que con Acuerdo de Consejo Nº 019-2009-MPH, de fecha 20
de marzo del 2009 se incrementa el Presupuesto por el Rubro 13
Donaciones y Transferencia por parte de la Región Ancash la
cantidad de S/. 7´200,230.00 (Siete Millones Doscientos Mil
Doscientos Treinta con 00/100 Nuevos Soles), para la ejecución
de 03 obras que a continuación detallo:
 Mejoramiento de la Oferta de los Servicios Educativos de la
Institución Educativa Nº88220 Santa Rosa, Provincia de Huarmey –
Ancash por un valor de S/. 2´450,000.00 nuevos soles.
 Mejoramiento de la I.E Inca Garcilaso de la Vega, Provincia De
Huarmey – Ancash por un valor de S/. 2`842.722.00 nuevos
soles.
 Construcción de Defensas Ribereñas del Rió Huarmey en el Sector
Ayhuay, Provincia de Huarmey – Ancash por la cantidad de S/. 1
´907508.00 nuevos soles.
Que con Resolución de Alcaldía Nº 0223-2009-MPH-A de fecha
23 de Abril del 2009 se aprobó mayor ingreso por el Rubro 18 Canon,
Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduana y Participaciones por la
cantidad de S/. 322,226.00 (Trescientos Veinte Dos Mil
Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos Soles), por el
concepto de la ejecución del la obra “Rehabilitación y Mejoramiento
del Camino Vecinal Molinopampa - San Isidro, Provincia De
Huarmey – Ancash”, ganado en el Primer concurso del FONIPREL.
Que con Resolución de Alcaldía Nº233-2009-MPH-A de fecha
27 de abril 2009 por concepto de Mayor Ingreso por el Rubro 13
Donaciones y Transferencia por la cantidad de S/. 59,068.00
(Cincuenta y Nueve Mil Sesenta y Ocho con 00/100 Nuevos
Soles), donación de Antamina para la culminación del Proyecto de
Policlínico Móvil.
Que con Resolución de Alcaldía Nº 383-2009-MPH-A, de
fecha 04 de Agosto del 2009 por concepto de Decreto de Urgencia
N°050-2009 para la incorporación de mayores fondos para los
Gobiernos Locales por la cantidad de S/. 70,000.00 (Setenta Mil con
00/100 Nuevos Soles)
Para una adecuada ilustración se muestra a continuación el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de Ingresos y Gastos
respectivamente:

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE INGRESOS

RUBROS IMPORTE %
00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 1.09
07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 2,377,457.00 7.71
08 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 2.89
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 1,372,390.00 4.45
13 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 30.70
18 CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y
PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 53.16
TOTAL 30,829,931.00 100.00

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE GASTOS

RUBROS IMPORTE %
2. GASTO PRESUPUESTALES 30,829,931.00 100.00
2. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,426,024.00 7.87
2. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES
SOCIALES 349,881.00 1.13
2. 3. BIENES Y SERVICIOS 5,170,645.00 16.77
2. 5 OTROS GASTOS 30,423.00 0.10
2. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO
FINANANCIEROS 22,651,708.00 73.47
2. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 201,250.00 0.65
TOTAL 30,829,931 100

II.- EVALUACION PRESUPUESTARIA

La Evaluación Presupuestaria en el conjunto de Proceso de Análisis
para determinar, sobre una base continua en el tiempo, los avances
físicos y Financieros obtenidos a un monto dado, y se compararón
con el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM) Así como su incidencia en el logro de
los Objetos Institucionales.

III.- MARCO LEGAL

La elaboración d la Evaluación Presupuestaria correspondiente al
Primer Semestre de año Fiscal 2009 de la Municipalidad
PROVINCIAL DE HUARMEY, sujeta a lo prescrito en el siguiente
Marco Legal:

 Ley Nº 28112 – Ley Marco de la Administración Financiera del Sector

Público
 Ley Nº 28411 – Ley de General de Presupuesto.
  Ley Nº 28927 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año
Fiscal 2007.
 Ley Nº 27783 - Ley de Bases de la Descentralización.
 Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades.
 Ley Orgánica del Ministerio de Economía y Finanzas y Normas
Modificatorias, Decreto Legislativo Nº 183.
 Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de
Economía y Finanzas, Resolución Viceministerial Nº 148-99-
EF/13.03 y Normas Modificatorias.
 Directiva de evaluación de los Presupuestos Institucionales de los
Gobiernos Locales” Nº 007-2008-EF/76.01, aprobado con
Resolución Directoral Nº 044-2008-EF/76.01 y modificado con
Resolución Directoral Nº 037-2009-EF/76.01.

IV.- FINES DE LA EVALUACION PRESUPUESTAL

Conforme a lo establecido por el Artículo 5º d la Directiva Nº 007-
2008-EF/76.01 la Evaluación Presupuestaria Semestral persigue
los gastos siguientes:
 Determinar el Grado de Eficiencia en la Ejecución
Presupuestaria d los Ingresos y Gastos así como el cumplimiento
de las Metas Presupuestarias contempladas en las Actividades y
Proyectos para el periodo en evaluación.
 Determinar el grado de Eficiencia y el cumplimiento de las
Metas Presupuestarias teniendo en cuenta de los gastos
efectuados durante a evaluar.
 Explicar las desviaciones presentadas en el comportamiento
de la ejecución de Ingresos y Egresos comparándolas con la
estimación de fondo público y la previsión de gastos presentados
en el Presupuesto institucional de Apertura (PIA) y en el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) así como determinar
las causas que las originaron.
 Lograr un análisis general d la gestión presupuestaria del
pliego, vinculada con la producción de bienes y servicios que
 brinda a la comunidad y con los resultados de la gestión
municipal.
 Formular medidas correctivas, a fin de mejorar la gestión
presupuestaria institucional, con el objetivo de alcanzar las metas
previstas en los sucesivos ejercicios presupuestarios.

V.- ETAPAS DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA

Para la elaboración de la presente Evaluaron Presupuestaria
Semestral se ha tenido en cuenta las Tres (03) principales
etapas conforme a lo establecido por el Artículo 7º de la
Directiva Nº 007-2008-EF/76.01, siendo esta las siguientes:

 PRIMERA ETAPA : Análisis de la Gestión Presupuestaria

en el termino de Eficacia y Eficiencia.
 SEGUNDA ETAPA : Identificación de los Problemas
Presentados
 TERCERA ETAPA : Determinación de medidas
Correctivas Internas y Formulación de Sugerencia a los
Sistemas Administrativos

VI.- INDICADORES PRSUPUESTARIOS.

A fin de efectuar el análisis de la gestión presupuestaria del Pliego
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY, se emplearon las
siguientes Indicaciones:
 Indicador de Eficacia
 Indicador de Eficiencia
a) Indicador de Eficacia
Se aplico el codificador de eficacia de acuerdo a lo dispuesto al
Articulo 11º y el literal I : Indicador de Eficiencia del Ingreso
Semestral (IEGS) y el Indicador de Eficacia de la Meta Presupuestaria
Semestral (IEMS), según el detalle siguiente:
En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los
Ingresos, durante el Semestre se relacionó la Ejecución
Presupuestaria de los Ingresos (recaudación, capacitación y
 obtención de fondo publicas) a nivel de Pliego Presupuestario,
Fuentes de Financiamiento y Sub-Genéricas del Ingreso, con el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM).
En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los
Egresos, se relacionó los Compromisos Ejecutados durante el
Semestre a evaluar, respecto de monto de los egresos previstos en
el Presupuesto Institucional Modificado (PIM), aplicándose a nivel del
pliego, Fuente de Financiamiento, Actividad, Proyector y Grupos
Genéricos del Gasto.
En la determinación del cumplimiento de las metas presupuestarias
se relacionaron las Metas Presupuestarias con las Metas
Presupuestarias de Apertura y Modificadas, a nivel de Actividad y
Proyecto.

b) Indicador de Eficiencia
Se aplico el indicador de Eficiencia de acuerdo a lo dispuesto por los
Artículos 12º de la Directiva, el mismo que determina la óptima
utilización de los Recursos Públicos asignados en cada Meta
Presupuestaría respecto a las previsiones de gastos contenidos en el
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y en el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM) .
Para tal efecto se comparó el valor de la relación entre el
presupuesto asignado (PIA o PIM) y los Valores Físicos de las Metas
Presupuestarias (PIA o PIM según corresponda) con el valor de la
relación del Presupuesto Ejecutado y los valores de las Metas Físicas
realizadas.
En la Evaluación Semestral del Ejercicio Fiscal 2009 se aplicó el
indicador de Eficiencia teniendo en cuenta los Egresos previstos
en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), así como los
contemplados en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM).
El Pliego MUNICIPALIDAD DISTRITAL PROVINCIAL DE
HUARMEY, de conformidad a lo establecido en el Articulo 18º de la
Directiva Nº 007-2008-EF/76.01, presenta continuamente Informe
 Semestral de la Evaluación Presupuestaria correspondiente al Año
fiscal 2009.

Huarmey, Agosto del 2009.

INFORME DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA

SEMESTRAL AÑO FISCAL 2009

En aplicación del Art. 18º de la Directiva Nº013-2007-EF/76.01

“Directiva para la Evaluación Semestral y Anual de los Presupuestos
Institucionales de los Gobiernos Locales para el año Fiscal 2007”, la
MUNICIPALIDAD PROCINCIAL DE HUARMEY , ha elaborado el
Informe de la Evaluación Presupuestaria Semestral que comprende las
siguientes estructuras:
I. Comportamiento de los Ingresos, Gasto y cumplimientos
de Metas realizadas durante el Primer Semestre.
II. Resultado de la Aplicación de los indicadores de Eficacia y
Eficiencia.
III. Enumeración de los problemas presentados durante el
Semestre.
IV. Avance de la Ejecución de Proyectos de Inversión
efectuados por la Municipalidad.
V. Identificación de Medidas Correctivas Internas y
Formulación de Sugerencias a los Sistemas
Administrativos.

I. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS, GASTOS Y

CUMPLIMINETOS DE LAS METAS REALIZADOS DURANTE EL
PRIMER SEMESTRE

A. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

El comportamiento de los Ingresos durante el Primer Semestre
2009, se determina relacionando la Ejecución Presupuestaria de
los Ingresos (recaudación, captación y obtención de recursos) a
Nivel de Pliego Presupuestario, Fuentes de Financiamiento y Sub.
Genérica del Ingreso, con el Presupuesto Institucional Modificado
(PIM), a nivel institucional en el Primer Semestre 2009, a
través del Indicador de Eficacia del Ingreso.

En lo concerniente al Rubro de Ingresos, este tan solo ha tenido

un comportamiento óptico por los Rubros Canon, SobreCanon, y
Regalías y Fondo de Compensación Municipal, Recursos
transferidos por el Gobierno Central, y la donaciones y
transferencia que hace Compañía Minera Antamina a La
Municipalidad Provincial de Huarmey mas no así, por los Recursos
Propios, como se pueden visualizar en el cuadro adjunto.

INGRESOS PRIMER SEMESTRE POR RUBROS

EJECUCION PRIMER
RUBROS SEMESTRE 2009
 RECURSOS ORDINARIOS 71,097.70
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 924,974.79
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 430,588.87
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 681,981.42
DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,428,296.95
CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y
PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 7,437,159.31
TOTAL 18,974,099.04

Si tomamos en consideración el Presupuesto Institucional

Modificado (PIM) con respecto al monto de la Ejecución
Presupuestaria en el Primer Semestre, diríamos que en términos
porcentuales equivale a 61.54 %; con lo cual podríamos precisar
la ejecución presupuestal con respecto al presupuesto
institucional modificado (PIM), progresivamente aceptable por
trasferencia de la región ancash por la ejecución de 03 obras de
impacto provincial y de beneficio local y a la vez la donación de
empresas privadas (antamina) para la ejecución de programas
sociales.

EJECUTADO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL PRIMER
MODIFICADO SEMESTRE %
18,974,099.0
30,829,931.00 4 61.54

La Ejecución Presupuestaria de los Ingresos a

Nivel de Rubros presentan los siguientes resultados:

EJECUCION
PRESUPUESTO PRESUPUESTA
INSTITUCIONAL RIA
RUBROS MODIFICADO SEMESTRAL %
00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 71,097.70 0.21
07 FONDO DE COMPENSACION
MUNICIPAL 2,377,457.00 924,974.79 0.39
08 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 430,588.87 0.48
09 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADO 1,372,390.00 681,981.42 0.50
13 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 9,428,296.95 1.00
18 CANON Y SOBRECANON Y
REGALIAS Y PARTICIPACION POR
RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 7,437,159.31 0.45
TOTAL 30,829,931.00 18,974,099.04 0.62
 Y a nivel Provincial geográficamente tenemos el Ingreso en el
siguiente Cuadro:
PRESUPUESTO PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL EJECUCION
RUBRO DE APERTURA MODIFICADO PRESUPUESTARIA
(PIA) (PIM) DEL INGRESO

(1) (3)=(1)+(2) (4)

07 Fondo de Compensación Municipal 3,308,394.00 3,472,335 1,466,783.34
08 Impuesto Municipales 960,454.00 962,930 458,342.65
09 Recursos Directamente Recaudados 1,609,358.00 962,930 716,243.50
13 Donaciones y Transferencias 230,538.00 9,695,956 9,428,296.95
18 Canon, Sobre Canon, Regalías,
Rentas
de Aduanas y Participaciones 12,795,474.00 20,818,153 7,667,638.55
TOTAL 18,904,218.00 35,912,304.00 19,737,304.99

La Provincia de Huarmey está constituido por Cuatro Distritos a nivel

Geográfico por lo que se observa una Ejecución a de Ingreso al 31 de
Junio de S/. 19´737,304.99 nuevos soles, entre un PIM de S/. 35
´912,304.00 nuevos soles la cual arroja un Índice de Eficacia de
0.54 % lo cual se ve reflejado que la Provincia de Huarmey no ha
incorporado aun el mayor ingreso del Canon Minero a su Presupuesto
Institucional Modificado.

B. COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS

1. A NIVEL DE PLIEGO

En el Primer Semestre de los gastos ejecutados a Nivel de Pliego

muestran un comportamiento muy bajo en lo que respecta al Rubro
Canon, Sobre canon y Regalías, este resultado se ve reflejado
mayormente, aunque en el mes de Junio, la Municipalidad recibió una
suma muy considerable por transferencia de Canon Minero que se
encuentra depositado en el Banco de la Nación, pendientes de
ejecución y incorporación en el presupuesto institucional modificado.
A nivel de pliego se originaron gastos por el importe de S/.
10’153,062.10 por todo el Rubro.
 Para una mejor apreciación se presentan a continuación los
siguientes cuadros de Ejecución de Gastos.

EJECUTADO
CADENA DE GASTO AL 30-06-09 %
10,153,062.
2. GASTO PRESUPUESTALES 10 100.00
2. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 950,429.79 9.36
2. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES
SOCIALES 96,923.35 0.95
2. 3. BIENES Y SERVICIOS 2,455,499.63 24.18
2. 5 OTROS GASTOS 6,497.23 0.06
2. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO
FINANANCIEROS 6,562,620.18 64.64
2. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 81,091.92 0.80
TOTAL 10,153,062.10 100

Los Gastos Corrientes ejecutado representan el 44.63 % y los

Gastos de Capital el 55.37% del total.

EJECUTADO
CADENA DE GASTO AL 30-06-09 %
GASTO CORRIENTE 3,509,350 44.63
GASTO DE CAPITAL 6,562,620 55.37
SERVICIO A LA DEUDA 81,092 0
TOTAL S./ 10,153,062 100.00

Para el caso de la Evaluación los Gastos Totales al Primer

Semestre 2009, es por el monto de S/. 10’153,062.00 nuevos
soles, el Indicador de Eficacia muestra un índice de 0.33 %
respecto de un PIM de S/. 30’829,931.00 Nuevos Soles; indicador que
refleja un Gasto mesurado respondiendo a una Política Programática en
función a los niveles de Ingreso para guardar el Equilibrio Presupuestal:

EJECUTADO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL PRIMER
MODIFICADO SEMESTRE %
30,829,931.00 10,153,062.00 0.33

La Provincia de Huarmey tiene una Ejecución de Gasto a nivel

geográfico de S/. 11´583,875.38 (once millones quinientos
ochenta y tres mil ochocientos setenta y cinco y 38/100 nuevos
soles) Índice de Eficiencia de 0.30 en respecto al PIM de S/. 37
´701,248 (treinta y siete millones setecientos uno mil
doscientos cuarenta y ocho 00/100 nuevos soles) por la cual
detalla la Ejecución de Obras del Ejercicio Fiscal 2008 en su mayoría
esperando que en este Segundo Semestre se den las Ejecuciones del
Presupuesto 2009 en el rubro 18 canon su sobre canon para la
ejecución de obras.

Presupuest Presupue
o sto
Instituciona Institucio
Ejecución
l nal
Modificad
Categoria Generica de Apertura Presupuestal
o
(PIA) (PIM)
(1) (3) = (1)+(2) (4)

5 GASTOS CORRIENTES 7,952,048 9,136,54 4,000,496.87

2
2. PERSONAL Y OBLIGACIONES 2,426,075 2,662,586 1,047,362.40
1 SOCIALES
2. PENSIONES Y OTRAS 369,511 449,466 127,211.35
2 PRESTACIONES SOCIALES
2. BIENES Y SERVICIOS 5,089,168 5,956,865 2,819,425.89
3
2. DONACIONES Y TRANFERENCIA 35,794 37,201
4
2. OTROS GASTOS 31,500 30,424 6,497.23
5

6 GASTOS DE CAPITAL 11,088,262 28,363,4 7,502,286.59

56
2. ADQUISICION DE ACTIVOS NO 11,088,262 28,363,45 7,502,286.59
6 FINANCIEROS 6

7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92

2. SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 201,250 201,250 81,091.92
8

TOTAL 19,241,560 37,701,2 11,583,875.3

48 8

1. A NIVEL DE RECURSOS
El comportamiento de los gastos a Nivel de Rubros nos muestra que
la Ejecución se efectuó de manera razonable y en función a la
liquidez financiera disponible, así tenemos:
RECURSOS ORDINARIOS
 Los Gastos originados por este RUBRO permitieron atender el
Programa del Vaso de Leche, brindando Asistencia Alimentaría a los
beneficiarios debidamente empadronados a la Provincia, en lo que
respecta a los Comedores, Hogares y Albergues, Alimentación para
Grupos en Riesgo Programa PANTBC y PROVIAS, si bien se ha
originado Gastos; estos Recursos son para la Compra de Alimentos
por la Municipalidad Provincial de Huarmey.
En el Primer Semestre se ha gastado la cifra de S/. 71,097.70
(Setenta y un Mil Noventa y Siete con 70/100 Nuevos Soles)
que comprende Compra de Alimentos por el monto de S/. 68,871.70
(Sesenta y Ocho Mil Ochocientos Setenta y Uno con 70/100
nuevos soles) y en bienes de servicios por el monto de S/.
2,226.00 (Dos Mil Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos
Soles).
Al término del Primer Semestre se ejecutó el 21.19 % del
Presupuesto Modificado Final, dicho índice es óptimo por cuanto
se trata de transferencias del Gobierno Central destinadas a la
atención de Programas Sociales
Presupue Presupue
sto sto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
de Modifica Presupue IEG IEG
Categoría Genérica
Apertura do stal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)

5 GASTOS CORRIENTES 217,863 265,513 71,097.7 0.33 0.27

0
2. PENSIONES Y OTRAS 208,953 256,603 68,871.7 0.33 0.27
2 PRESTACIONES 0
SOCIALES
2. BIENES Y SERVICIOS 8,910 8,910 2,226.00 0.25 0.25
3

6 GASTOS DE CAPITAL 70,000 0.00 0.00

2. ADQUISICION DE 70,000 0.00 0.00
6 ACTIVOS NO
FINANCIEROS

TOTAL 217,863 335,513 71,097.7 0.33 0.21

0
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
Por este Rubro se gasto la suma de S/. 854,325.58 (Ochocientos
Cincuenta y cuatro Mil Trescientos Veinticinco y 58/100 Nuevos Soles)
que representa el 35.93% del Presupuesto Modificado Total.
El Cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la Ejecución real
total.

Presupue Presupue
sto sto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
IEG
de Modificad Presupue IEG
Categoría Genérica (PIM
Apertura o stal (PIA)
)
(PIA) (PIM)
5 GASTOS CORRIENTES 2,049,23 2,126,29 773,233. 0.38 0.36
4 7 66
2. PERSONAL Y 2,003,15 2,069,13 743,770.9 0.37 0.36
1 OBLIGACIONES 4 7 0
SOCIALES
2. PENSIONES Y OTRAS 46,080 46,660 18,962.76 0.41 0.41
2 PRESTACIONES
SOCIALES
2. BIENES Y SERVICIOS 10,500 10,500.00 0.00 1.00
3
6 GASTOS DE CAPITAL 49,910 49,910 0.00 0.00
2. ADQUISICION DE 49,910 49,910 0.00 0.00
6 ACTIVOS NO
FINANCIEROS
7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.9 0.40 0.40
2
2. SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92 0.40 0.40
8 PUBLICA

TOTAL 2,300,39 2,377,45 854,325.5 0.37 0.36

4 7 8

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe

total de S/. 773,233.66 nuevos soles; distribuidos entre el 1) Personal
y Obligaciones Sociales por un monto de S/. 743,770.90 nuevos
soles, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/.
18,962.76 nuevos soles y, 3) Bienes y Servicios por el importe de S/.
10,500.00 nuevos soles. Asimismo, los Gastos de Servicio de la
deuda por el monto de S/. 81,091.92 nuevos soles.
El Indicador de Gasto es razonable y aceptable por la Política de
Austeridad del Gasto para mantener el equilibrio Presupuestal del
Ejercicio.

OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

Por este Rubro se gasto la suma de S/. 427,508.61 (Cuatrocientos
Veintisiete Mil Quinientos Ocho con 61/100 Nuevos Soles) que
representa el 47.96% del Presupuesto Modificado Total.
El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real
total.

Presupues
Presupuesto
to
Institucion
Institucional Ejecución
al
IEG IEG
Modificad Presupues
CATEGORIA GENERICA de Apertura
o tal
(PI (PI
A) M)
(PIA) (PIM)
5 GASTOS CORRIENTES 888,954 887,140 423,219.3 0.4 0.48
6 8
PERSONAL Y 110,110 178,185 77,366.09 0.7 0.43
2.1 OBLIGACIONES 0
SOCIALES
PENSIONES Y OTRAS 8,000 9,580 1,155.48 0.1 0.12
2.2 PRESTACIONES SOCIALES 4
2.3 BIENES Y SERVICIOS 770,844 690,935 340,958.3 0.4 0.49
0 4
OTROS GASTOS 8,440 3,739.49 0.0 0.44
2.5 0
6 GASTOS DE CAPITAL 4,290 4,289.25 0.0 1.00
0
ADQUISICION DE ACTIVOS 4,290 4,289.25 0.0 1.00
2.6 NO FINANCIEROS 0

TOTAL 888,954 891,430 427,508.6 0.4 0.4

1 8 8

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total
de S/. 423,219.36 (Cuatrocientos Veintitrés Mil Doscientos Diecinueve y
36/100 Nuevos Soles), que comprenden: 1) Personal y Obligaciones
Sociales por el monto de S/. 77,366.09 nuevos soles, 2) Pensiones y
otras Prestaciones Sociales por el monto de S/. 1,155.48 nuevos
soles, 3) Bienes y Servicios por el monto de S/. 340, 958.30 y, 4)
Otros Gastos por el monto de S/. 3,739.49 nuevos soles.
Asimismo, los Gastos de Capital por el importe de Adquisición de
Activos No Financieros, por el importe de S/. 4,289.25. Dicho Índice es
aceptable, dado que su evolución esta en relación directa con el nivel
de ingreso.

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Por este Rubro se gasto la suma de S/. 470,541.79 (Cuatrocientos
Setenta Mil Quinientos Cuarenta y uno y 79/100 Nuevos Soles), que
representa el 34.29% del Presupuesto Modificado Total.
El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real
total.

Presupuest Presupue
o sto
Institucion Institucio Ejecució
al nal n
de Modificad Presupu IEG IEG
Categoria Generica Apertura o estal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
5 GASTOS CORRIENTES 1,354,358 1,323,22 428,513 0.32 0.32
6 .39
2. PERSONAL Y 84,563 167,414 127,897. 1.51 0.76
1 OBLIGACIONES 80
SOCIALES
2. PENSIONES Y OTRAS 4,693 12,543 6,849.71 1.46 0.55
2 PRESTACIONES
SOCIALES
2. BIENES Y SERVICIOS 1,233,602 1,121,286 291,008. 0.24 0.26
3 14
2. OTROS GASTOS 31,500 21,983 2,757.74 0.09 0.13
5
6 GASTOS DE CAPITAL 49,164 42,028. 0.00 0.85
40
2. ADQUISICION DE 49,164 42,028.4 0.00 0.85
6 ACTIVOS NO 0
FINANCIEROS
TOTAL 1,354,358 1,372,39 470,541 0.35 0.34
0 .79

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total
de S/. 470,541.79 (Cuatrocientos Setenta Mil
Quinientos Cuarenta y uno y 79/100 Nuevos Soles), que comprende: 1)
Personal y Obligaciones Sociales por el monto de S/. 127,897.80, 2)
Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/. 6,849.71,
3) Bines y Servicios por el monto de S/. 291,008.14 y 4) Otros Gastos
por el importe de S/. 2,757.74.
Los Gastos de Capital comprendidos a la Adquisición de Activos No
Financieros ascendieron a S/. 42,028.40, dado que su evolución está en
relación directa con su propio nivel de ingresos.

DONACIONES Y TRANFERENCIA
La evaluación de los gastos efectuados durante el primer semestre
2009, atendió compromisos asumidos en el gasto de inversión y otros
gastos de capital.
El gasto realizado representa tan solo el 16.60% del presupuesto
Modificado Total, lo cual consideramos que la ejecución no ha sido
eficiente.

Presupu Presupue
esto sto
Instituci Institucio
Ejecución
onal nal
de IEG IEG
Modificad Presupues
Apertur (PI (PI
Categoría Genérica o tal
a A) M)

(PIA) (PIM)

5 GASTOS CORRIENTES 264,758 138,018.41 0.0 0.52

0
PERSONAL Y 11,288 1,395.00 0.0 0.12
2.1 OBLIGACIONES 0
SOCIALES
PENSIONES Y OTRAS 24,495 1,083.70 0.0 0.04
2.2 PRESTACIONES 0
SOCIALES
BIENES Y SERVICIOS 228,975 135,539.71 0.0 0.59
2.3 0
6 GASTOS DE CAPITAL 9,200,660 1,433,463. 0.0 0.16
91 0
ADQUISICION DE 9,200,660 1,433,463.9 0.0 0.16
2.6 ACTIVOS NO 1 0
FINANCIEROS
TOTAL 9,465,418 1,571,482. 0.0 0.17
32 0

Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total
de S/. 138,018.41, que comprende: 1) Personal y Obligaciones Sociales
por el monto de S/. 1,395.00, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales
por el monto de S/. 1,083.70 y, 3) Bienes y Servicios por el monto de
S/. 135,539.71, esta comprendido por las transferencias para realizar los
gastos en los Programas Sociales, Obras de Infraestructura,
Comedores, INSTITUTO VIAL PROVINCIAL, que las Municipalidades
Distritales, Gobierno Regional, PROVIAS y Asociación Antamina que
transfieren a la Municipalidad Provincial De Huarmey, para su ejecución
y supervisión.
Los gastos de capital en la adquisición de Activo No Financieros,
originados ascendieron a la suma de S/. 1’433,463.91, siendo un índice
es aceptable, dado que su evolución está en relación directa con su
propio nivel de ingresos, y que los proyectos ejecutados por este rubro
son del ejercicio fiscal 2009.

CANON, SOBRECANON Y REGALIAS

Este Rubro atendió los compromisos asumidos en gastos de Inversión y
Otros Gastos de Capital.
El gasto realizado representa tan solo el 41.24% del Presupuesto
Modificado Total, lo cual consideramos que la ejecución no ha sido
eficiente.
Presupue Presupuest
sto o
Institucio Institucion Ejecució
nal al n
IEG IEG
de Presupu
CATEGORIA GENERICA Modificado (PIA (PIM
Apertura estal
) )
(PIA) (PIM)
5 GASTOS CORRIENTES 2,327,742 3,110,039 1,675,26 0.72 0.54
1.28
2. PERSONAL Y 0.00 0.00
1 OBLIGACIONES
SOCIALES
2. BIENES Y SERVICIOS 2,327,742
3,110,039 1,675,261 0.72 0.54
3 .28
6 GASTOS DE CAPITAL 6,983,228 13,277,684 5,082,83 0.73 0.38
8.62
2. ADQUISICION DE 6,983,228 13,277,684 5,082,838 0.73 0.38
6 ACTIVOS NO .62
FINANCIEROS
TOTAL 9,310,970 16,387,723 6,758,09 0.73 0.41
9.90
Los gastos corrientes originados ascendieron al importe de S/.
1’675,261.28 comprendido los bienes y servicios; asimismo los
gastos de capital en cuanto a la Adquisición de Activos No Financieros
por el importe de S/. 5’082,838.62 que corresponde a la Transferencia
del Gobierno Central presupuestada no llegándose a ejecutar, 100% por
la no ejecución total de los Proyectos Programados son del ejercicio
fiscal 2008, y se ejecutan con el saldo de balance del año fiscal 2009.

II. RESULTADOS DE LAS APLIACIONES DE LOS INDICADORS DE

EFICACIA Y EFICIENCIA
A. A NIVEL DE INGRESOS
A nivel global podemos determinar que el Grado de Eficacia en
la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos durante el Primer
Semestre se encuentra dentro de un nivel aceptable como se
puede apreciar a continuación, cabe mencionar que a la fecha
no se podido incorporar el mayor ingreso por el Rubro Canon
Minero .
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL EJECUTADO INDICADOR DE
MODIFICADO PRIMER SEMESTRE EFICiENCIA
31,320,476.00 18,974,099.04 60.58

Para una apropiada ilustración se presenta el Cuadro Consolidado de

Ingresos Presupuestarios a Nivel de Rubro.

Presupu Presupu
esto esto
Instituci Instituci
Ejecución
onal onal
IEI
de Modifica Presupues IEI
Rubro (PIM
Apertura do tal (PIA)
)
(PIA) (PIM)
0 RECURSOS ORDINARIOS 217,863 335,513 0.33 0.21
0 71,097.70
0 FONDO DE COMPENSACION 2,300,394 2,377,45 924,974.79 0.40 0.39
7 MUNICIPAL 7
0 IMPUESTOS MUNICIPALES 888,954 891,430 430,588.87 0.48 0.48
8
0 RECURSOS DIRECTAMENTE 1,354,358 1,537,61 681,981.42 0.50 0.44
9 RECAUDADOS 6
1 DONACIONES Y 9,790,73 9,428,296. 0.96
3 TRANSFERENCIAS 7 95
1 CANON Y SOBRECANON, 9,310,970 16,387,7 7,437,159. 0.80 0.45
8 REGALIAS, 23 31
RENTA DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES
TOTAL 14,072,5 31,320,4 18,974,09 2.52 2.94
39 76 9.04

FONDO DE COMNSACION MUNICIPAL

Este rubro deacuerdo tiene una ejecución por debajo de lo proyectado en función
al presupuesto institucional de apertura (PIA) de 0.37 de ejecución que representa
una cantidad de 924,974.79 (novecientos veinte cuatro mil novecientos setenta y
cuatro 79/100 nuevos soles)

Presupue Presupue
sto sto
Institucio
Institucio
Ejecución
nal nal
Gen SubGn SubGn det Esp de Modificad Presupue IEI IEI
Esp det Apertura o stal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
1. DONACIONES Y 2,300,392,300,394 847,911. 0.37 0.37
4 TRANSFERENCIAS 4 79
1. SALDOS DE BALANCE 77,063 77,063.0 1.00
9 0
TOTAL 2,300,3 2,377,45 924,974 0.37 1.37
94 7 .79

OTROS IMPUESTO MUNICIPALES

Este rubro tiene una ejecución de S/. 430,588.87 (cuatrocientos treinta mil
quinientos ochenta y ocho 87/100 nuevos soles que representa un en idice de
eficiencia 0.55 siendo la ejecución razonable deacuerdo a las políticas
institucionales

Presupue Presupue
sto sto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
Gen SubGn SubGn det Esp Esp de Modificad Presupuest IEI IEI
det Apertura o al (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
1. IMPUESTOS Y 878,954 878,954 428,113.8 0.49 0.49
1 CONTRIBUCIONES 6
OBLIGATORIAS
1. SALDOS DE BALANCE 2,476 2,475.01 1.00
9
TOTAL 878,954 881,430 430,588.8 0.55 1.55
7
RECURSOS DIRECTAMENTE RACAUDADO
Este rubro tiene una ejecución de de ingreso al primer semestre de S/. 681,981.42
(seiscientos ochenta y un mil novecientos ochenta y uno 42/100 nuevos soles)
teniendo en idice de eficiencia 7.20 en función al presupuesto institucional de
apertura (PIA), teniendo este rubro como principal ejecución la venta de bienes y
servicios y derechos administrativos con la cantidad de S/.
409,321.71(cuatrocientos nueve mil trescientos veinte uno 71/100 nuevos soles)

Presupue Presupu
sto esto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
Gen SubGn SubGn det Esp Esp de Modifica Presupue IEI IEI
det Apertura do stal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
1. VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,021,35 1,021,35 409,321. 0.40 0.40
3 Y DERECHOS 8 8 71
ADMINISTRATIVOS
1. OTROS INGRESOS 70,000 70,000 245,949. 3.51 3.51
5 92
1. VENTA DE ACTIVOS NO 2,500 2,500 8,678.59 3.47 3.47
6 FINANCIEROS
1. SALDOS DE BALANCE 18,03218,031.2 1.00
9 0
TOTAL 1,093,8 1,244,0 681,981 7.20 9.13
58 71 .42

DONACIONES Y TRANFERENCIA

Durante el primes semestre este rubro a tenido una ejecución de ingreso por la
cantidad de S/. 9´428,296.95 (nueve millones cuatrocientos veinte ocho mil
doscientos noventa y seis 95/100 nuevos soles), su ejecución se debe a la
transferencia de la región para la ejecución de tres proyecto de impactó regional
que son en la función programática de educación y de agricultura, y también la
donación de antamina empresa privada que aporta para la ejecución de
programas sociales y ejecución de obras.

Presupu Presupue
esto sto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
Gen SubGn SubGn det Esp Esp de Modificad Presupue IEI IEI
det Apertura o stal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
1. DONACIONES Y 7,283,77 7,221,33 0.99
4 TRANSFERENCIAS 4 6.00
1. OTROS INGRESOS 1,395,78 1,095,78 0.79
5 9 8.76
1. SALDOS DE BALANCE 1,111,17 1,111,17 1.00
9 4 2.19
TOTAL 9,790,7 9,428,29 3.07
37 6.95

CANON Y SOBRE CANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION Y RENTA DE

ADUANA

Durante el primes semestre este rubro a tenido una de poca ejecución de ingreso
por lo que la asignación del canon recién es asignado en el mes de julio pero
teniendo una ejecución por la cantidad de S/ 7, 437,159.31 (siete millones
cuatrocientos treinta y siete mil ciento cincuenta y nueve 31/100 nuevos soles)
que se refleja en un índice de eficiencia de .014 en función al presupuesto
institucional de apertura (PIA)

Presupue Presupu
sto esto
Institucio Institucio
Ejecución
nal nal
Gen SubGn SubGn det Esp Esp de Modifica Presupues IEI IEI
det Apertura do tal (PIA) (PIM)
(PIA) (PIM)
1. DONACIONES Y 9,310,97 9,633,19 682,632.4 0.07 0.07
4 TRANSFERENCIAS 0 6 5
1. SALDOS DE BALANCE 6,754,52 6,754,526 1.00
9 7 .86
TOTAL 9,310,9 16,387, 7,437,15 0.14 1.94
70 723 9.31

III. ENUMERACION DE LOS PROBLEMAS PRESENTADOS DURANTE

EL SEMESTRE
A NIVEL DE INGRESOS
Para el cumplimiento de los Objetivos Generales y el óptimo
resultado de la Ejecución Presupuestal de los Ingresos, han ocurrido
una serie de inconvenientes que han impedido lograr una captación
eficiente de los Recursos, estos son los siguientes:
• Falta de una mayor difusión a través de los medios de
comunicación masiva sobre las acciones de control,
fiscalización y de sanciones.
• No se concreto la depuración e identificación del universo de
predios ubicados en la provincia, limitando la acción de control
y fiscalización.
• No se logro cubrir en su integridad con la expectativa de
desarrollar los diversos programas de capacitación del personal
de la corporación, destinado a mejorar el desempeño laboral
de los trabajadores.
• La Provincia de Huarmey es una Provincia Rural Urbana Alto
Andina donde es necesario recalcar que la crisis económicas
 que atraviesa el País se ha visto reflejado en una mayor
proporciona de las Zonas Rurales Alto Andino, en donde la
ayuda del Estado Peruano es casi escasa, no obstante que el
nivel de pobreza es elevado.
• La crisis económica, acarrea una serie de consecuencias como
es la falta de empleo, si el poblador no trabaja no tiene
recursos para subsistir ni muchos menos para pagar sus
obligaciones tributaria; es así que el vecino de de la provincia
de huarmey no cumple con el pago de sus Impuestos por que
en muchos casos carece de los medios suficientes para poder
afrontar dicha obligación.
• Otro problema grave de la falta de políticas tributarias por
parte de la Municipalidad, ya que no existe presión por parte
de la Entidad para efectuar los cobros por Impuesto Predial, y
por los servicios de limpieza publica y parques y jardines, para
ello es importante tratar de iniciar en efectuar programas de
fiscalización para detectar contribuyentes omisos al pago de
sus tributos y contribuciones Municipales.

A NIVEL DE GASTOS
Si bien es cierto que el estado para lo que va del Semestre ha
remitido a la Municipalidad una suma considerable por Canon Minero,
el principal obstáculo con la que se ha visto la Municipalidad es de
falta de proyectos de inversión de impacto provincial que permita
cubrir necesites básicas que el poblador del de la provincia de
huarmey necesita para subsistir.
Insuficiencia y falta de racionalización de recursos humanos,
materiales, financieros y de equipamiento que están limitando la
eficiente marcha operativa de la corporación.
IV. AVANCES D LA EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION
EFECTUADOS POR LA MUNICIPALIDAD
Durante el Primer Semestre, el avance de la ejecución de proyectos
de inversión ha sido muy lento, ha raíz de que no se han ejecutado
 los proyectos que se encuentran presupuestados para el Ejercicio
Fiscal 2009.
Esto obedece principalmente a la falta de Expedientes Técnicos lo
cual ha ocasionado que recién se estén elaborando para efectos de
que a partir del segundo semestre se pueda ejecutar los proyectos
de inversión.
En relación a las obras del ejercicio 2008 se a ejecutado en un casi
80 y 100% por lo que mostramos en continuación:

EJECUCION
Nº PROYECTOS AL 31-06-09
Mejoramiento del Sistema de Seguridad Ciudadana en el
1 Distrito de Huarmey 250,000.00

Mejoramiento del Local Comunal del Centro Poblado María

2 Cristina Provincia de Huarmey - Ancash 495,377.00

Construccion De Alcantarilla De Concreto Armado en las

Zonas de Son Son 1 Eslavon, En La Localidad de Chilcal Prov
3 De Huarmey 24,228.00

Ampliación y Mejoramiento del Av. José Galvez Tramo: Av.

Tupac Amaru, Jr. 28 de julio y Jr Casma Pasaje S/N en el A.H.
4 Marginal La Victoria Provincia de Huarmey - Ancash 409,501.00

Rehabilitación, Mejoramiento del camino vecinal Molinopampa

5 - san isidro, Prov. Huarmey - Ancash 1,351,114.00

CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN LA

LOCALIDAD DE
6 QUITASOMBRERO, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 143,903.00

MEJORAMIENTO DE LA CALLE ANGEL PRESSA - AA.HH.

BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 646,471.56

MEJORAMIENTO DEL CAMAL MUNICIPAL EN EL AA.HH.

7 BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 499,915.00

MEJORAMIENTO DEL PASAJE ERNESTO REYNA

8 ZEGARRA 97,551.00
AMPLIACIÓN DE LAS REDES DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO
EN LAS MZ F, R, S, Y Z DEL AAHH PUERTO HUARMEY
9 PROVINCIA DE HUARMEY ANCASH 145,590.00
CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN EL
CASERIO DE CUZMO
EN EL DISTRITO DE CULEBRAS, PROVINCIA DE
10 HUARMEY - ANCASH 207,592.00
 Construcción de Loza Deportivas Huamba Alta provincia de
11 Huarmey - Ancash 146,766.00
Construccion De Alameda El Oleaje De Huarmey - Av. 12 De
Febrero A.H. Santo Domingo, Provincia De Huarmey - Ancash
12 II Etapa 626,670.00

13 Ampliación Y Mejoramiento Del Centro Cívico II Etapa 495,441.00

14 Reconstrucción De Parques - Parque Rosario II Etapa 339,710.00

Mantenimiento Limpieza Y Descolmatacion Del Dren Chilcal,

15 Distrito De Huarmey 145,600.00

MANTENIMIENTO Y REPARACION DEL TEATRO

MUNICIPAL MARIA ALVARADO TRUJILLO, HUARMEY -
16 ANCASH 115,000.00

MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE LOS SERVICIOS

17 EDUCATIVOS DE LA I.E Nº 88220 - SANTA ROSA DE LIMA 2,450,000.00

MEJORAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA INCA

GARCILAZO DE LA VEGA DE LA PROVINCIA DE
18 HUARMEY 2,842,722.00

CONSTRUCCION DE DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO

19 HUARMEY EN EL SECTOR AYHUAY, PROV. DE HUARMEY 1,907,508.00

CONTRUCCION DEL MINI COMPLEJO DEPORTIVO EN

20 EL AA.HH LA VICTORIA 550,228.00
13,890,887.
TOTAL GENERAL 2009 56

Si bien podemos apreciar se a incorporado un proyecto que es la

elaboración de expediente técnicos y perfiles, por lo que en esa cadena
de gasto se están se están cargando la formulación de todo los perfiles
para la ejecución de los proyectos del presupuesto participativo 2009.

V. IDENTIFICACION DE MEDIDAS CORRESCTIVAS INTERNAS Y

FORMULACION DE SUGERENCIAAS A LOS SITEMAS
ADMINISTRATIVOS
En la etapa de la Evaluación Presupuestaria del Primer Semestre
2009 se plantearon algunas medidas correctivas para superar los
problemas observados durante el Período Evaluado y nos permitió
mejorar el Proceso Presupuestario de este Pliego.
Con el propósito de alcanzar los objetivos proyectados para el
Ejercicio Fiscal 2009, es sumamente importante que las autoridades
apliquen las mediadas correctivas a efectos de no cometer los
errores que perjudiquen a la Gestión Municipal en su conjunto,
siendo estas las siguientes:

RELATIVAS A INGRESOS
Producto de la racionalización de los Sistemas Administrativos se ha
reducido costos y ser así más expeditivos y eficaces en la Gestión
Edil, se realizarán mayores fiscalizaciones para establecer las
condiciones para una mayor recaudación de ingresos, como
resultado de la aplicación de diversos medios relacionados a la
Fiscalización, actualización Catastral, Campaña de Inscripción Predial
para omisos, Campaña de Detección de Licencias de Funcionamiento
falsas y Detección de Locales Clandestinos entre otros.
Aplicar una política adecuada de Cobranza, que tengo como objetivo
crear la conciencia tributaria en el contribuyente y de esa forma
cumpla con el pago de sus impuestos.
Reestructurar la Tarifa de Servicios de Agua, a efectos de que se
pague lo real y de acuerdo al nivel de consumo, esto permitirá cubrir
los Gastos Operativos que demanda brindar un óptimo servicio.

RELATIVOS DE GASTOS
Debido a la poca recaudación de Ingresos y la creciente demanda
por gastos operativos el sub.-programa Administración General
deberá redefinir sus acciones priorizando sus diversas actividades
para cumplir con los objetivos generales de la Institución. Dentro de
las acciones administrativas implementadas, en vista de haberse
proyectado que la recaudación de ingresos no iba a cumplir con las
metas presupuestarias previstas en el Presupuesto Institucional de
Apertura.
Aplicar políticas de austeridad en el gasto de forma efectiva,
principalmente en gastos corrientes, relacionados a viáticos,
combustibles, entre otros.
El Programa Administración y Planeamiento engloba casi en su
totalidad las actividades de Limpieza Pública, y parques y Jardines;
y que como Gobierno Local se dio la prioridad en la gestión.
Efectuar el planeamiento de la provincia huarmey, concertar con
otras instituciones programas y proyectos de impulso al desarrollo
económico social.
Controlar al máximo la ejecución de cada proyecto, principalmente
en lo que respecta a los plazos de inicio y culminación, a efectos d no
ocasionar mayor gasto de lo presupuestado.
En conclusión, la aplicación de estas medidas correctivas esta en
función a las atribuciones contenidas en la Ley Orgánica de
Municipalidades, cuyo único objetivo deber ser el lograr alcanzar el
desarrollo y progreso de la Provincia de Huarmey y sus
Comunidades.
Dedicar especial atención a los sectores mas vulnerables de la
Población Huarmeyana como son las personas de la Tercera Edad,
los Niños y las Mujeres de Abandono y /o Maltrato.
Incorporar la creación de la oficina de seguridad ciudadana, para
detener y disminuir la tendencia alcista de los actos delincuenciales
y en general tender a revertir la citación de inseguridad Vecinal
existente en la Provincia del HUARMEY.