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21 Asientos Contables Laura Barros
21 Asientos Contables Laura Barros
Nit 901.136.548-7
Periodo de Transacciones: marzo 1 al 31 de 2022
Transacciones Comerciales:
1. El socio A aportó $25.000.000 en efectivo, los cuales fueron consignados a la cuenta bancaria de la empre
2. El socio B aportó un Local Comercial valorado en $25.000.000
3. La empresa constituyó un CDT en el Banco BBVA por valor de $6.000.000, para lo cual giró un cheque.
4. Vendimos Mercancías a Crédito por valor de $ 6.250.500 más IVA La pagarán en 45 días. El cliente me apli
5. Compramos Estantería para el local por valor de $ 4.255.000, más IVA hicimos una trasferencia bancaria. Y
6. Compramos de Contado Escritorios y Sillas para la oficina por valor de $ 1.425.500 más IVA hicimos una tr
7. Pagamos Servicios de Energía por valor de $ 235.600, en efectivo.
8. Pagamos un mes de Arriendo del local y giramos un cheque por valor de $1.200.000
9. El banco nos descontó por concepto de Comisiones Bancarias la suma de $ 45.250, por Gravamen a los Mo
10. Pagamos a través de transferencia bancaria la suma de $ 1.452.850 por trámites ante las entidades del e
11. Vendí de contado mercancías por valor de $3.275.600 más IVA me consignaron a la cuenta, el cliente me
12. Compre a crédito mercancías por valor de $12.370.600 más IVA; pagare a 45 días y descontaré retención
13. Compre de contado un portátil para el área comercial por valor de 1.120.000 gire cheque
14. Vendí de contado mercancías por valor de 7.235.000 más IVA me consignaron a la cuenta y el cliente de
15. Compre papelería por valor de 216.700mas IVA gire cheque
16. Adquirí un préstamo bancario por valor de 15.000.000 me lo depositaron a la cuenta
17. Vendí de contado mercancías por valor 650.000 más IVA pagaron en efectivo
18. Pagué arriendo del local por valor de 1.200.000 para lo cual hice una transferencia bancaria.
19. Vendí a crédito mercancías por valor 3.725.100 más IVA me pagaron en 30 días, pero mi cliente me des
20. Pague nómina de los empleados por valor de 5.270.000 realice transferencia bancaria.
21. Vendí mercancías de contado por valor de $3.250.600 mas IVA el cliente me consignó a la cuenta banca
uenta bancaria de la empresa.
erencia bancaria.
días, pero mi cliente me descuenta retención en la fuente por compras.
e consignó a la cuenta bancaria de la empresa, pero me aplicó retención en la fuente por compras.
Empresa: Cartones de la Costa Norte S.A.S.
Nit 901.136.548-7
Periodo de Transacciones: marzo 1 al 31 de 2022
1) CODIGOS CUENTAS
3115 aporte social
1120 banco
sumas iguales
2) CODIGOS CUENTAS
1120 aporte social
1516 construciones y edificaciones
edificaciones
sumas iguales
3) CODIGOS CUENTAS
1225 certificados
1120 BANCO
sumas iguales
4) CODIGOS CUENTAS
4135 comercio al por mayor y menor
2480 IVA generado 19%
1355 retención en la fuente a favor
1305 deudores clientes
sumas iguales
5) CODIGOS CUENTAS
1524 mueble y enseres
2408 iva descontable
2365 retencion
1110 banco
sumas iguales
6) CODIGOS CUENTAS
1524 muebles y enseres
2408 iva descontable
2365 retencion
1110 banco
sumas iguales
7) CODIGOS CUENTAS
5135 servicios
1105 caja
sumas iguales
8) CODIGOS CUENTAS
5120 arrendamientos
1110 bancos
sumas iguales
9) CODIGOS CUENTAS
4225 gasto financieros - comisiones
5120 gravamen movimientos financieros
1110 bancos
sumas iguales
sumas iguales
16)
CODIGOS CUENTAS
2105 bancos nacionales
1110 bancos
sumas iguales
CODIGOS CUENTAS
21) 4135 comercio al por mayor y menor
2408 IVA generado 19%
1355 retención en la fuente
1110 bancos
sumas iguales
al 31 de 2022
DEBITO CREDITO
25,000,000
25,000,000
25,000,000 25,000,000
DEBITO CREDITO
25,000,000
25,000,000
25,000,000 25,000,000
DEBITO CREDITO
6,000,000
6,000,000
6,000,000 6,000,000
DEBITO CREDITO
235,600
235,600
235,600 235,600
DEBITO CREDITO
1,200,000
1,200,000
DEBITO CREDITO
45,250
14,210
59,460
59,460 59,460
DEBITO CREDITO
1,452,850
1,452,850
1,452,850 1,452,850
DEBITO CREDITO
1,120,000
1,120,000
1,120,000 1,120,000
DEBITO CREDITO
15,000,000
15,000,000
15,000,000 15,000,000
DEBITO CREDITO
1,200,000
1,200,000
1,200,000 1,200,000
DEBITO CREDITO
5,270,000
5,270,000
5,270,000 5,270,000
3,429,705
SALDOS DE CUENTAS
CREDITO
6,000,000
4,957,075
1,660,707
1,200,000
59,460
1,452,850
1,120,000
216,700
1,200,000
5,270,000
23,136,792
CREDITO
CREDITO
CREDITO
106,375
35,638
309,295
451,308
CREDITO
CREDITO
25,000,000
25,000,000
CREDITO
CREDITO
CREDITO
15,000,000
15,000,000
CREDITO
14,411,749
14,411,749
CREDITO
622,365
1,364,650
1,187,595
123,500
707,769
617,614
4,623,493
1,193,788
CREDITO
CREDITO
6,250,500
3,275,600
7,235,000
650,000
3,725,100
3,250,600
24,386,800
CREDITO
CREDITO
CREDITO
CREDITO
CREDITO
1,452,850
CREDITO
CREDITO
Empresa: Cartones de la Costa Norte S.A.S.
Nit 901.136.548-7
BALANCE DE COMPROBACION
Periodo de Transacciones: marzo 1 al 31 de 2022
ingresos
41 operacionales
4135 comercio al por mayor $ 24,386,800
total ingresos $ 24,386,800
5 gastos
51 operacionales
5105 gastos del personal 5,270,000
5120 gastos arriendo 2,400,000
5135 gastos servicios 235,600
5140 gastos legales 1,452,850
5195 gastos diversos 216,700
total gastos operacionales 9,575,150
53 no operacionales
5305 gastos financieros 59,460
total gastos no operacionales 59,460
total gastos del periodo $ 9,634,610
1 ACTIVOS
11 DISPONIBLES 33,391,733
1105 caja 537,900
1110 bancos 32,853,833
12 INVERSIONES 6,000,000
1225 CERTIFICADOS 6,000,000
14 INVENTARIO 12,370,600
1435 INVENTARIO DE MERCANCIA 12,370,600
2 PASIVOS
21 OBLIGACIONES FINANCIERA 15,000,000
2105 BANCOS NACIONALES 15,000,000
22 PROEVEDORES $ 14,411,749
2205 PROEVEDORES NACIONALES $ 14,411,749
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL 50,000,000
3115 APORTES SOCIALES 50,000,000
33 RESERVAS $ 678,601
3305 RESERVA LEGAL $ 678,601
36 RESULTADO DE EJERCICIO $ 6,107,407
3605 UTILIDAD A DISTRIBUIR $ 6,107,407
TOTAL DEL PATRIMONIO 56,786,007
5 GASTOS
51 OPERACIONALES
5105 GASTOS DEL PERSONAL 5,270,000 4,868,900
5120 ARRENDAMIENTOS 2,400,000 1,200,000
5135 SERVICIOS 235,600 175,890
5140 GASTOS LEGALES 1,452,850 1,320,500
5195 PAPELERIA 216,700 74,120
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 9,575,150 7,639,410
53 NO OPERACIONALES
5305 GASTOS FINANCIEROS 59,450 48,290
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 59,450 48,290
1 ACTIVOS
11 DISPONIBLES
1105 CAJA 537,900
1110 BANCOS 32,853,833
a Norte S.A.S.
o 1 al 31 de 2022
Empresa: Cartones de la Costa Norte S.A.S.
Nit 901.136.548-7
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Periodo de Transacciones: marzo 1 al 31 de 2022
AÑO 2022
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETA 8,762,800