NERACA LAJUR

KOPERASI SIMPAN PINJAM TANI ASRI ABADI PER 31 DESEMBER 2021

TAHUN 2021
No. Uraian Neraca Awal Neraca Mutasi Neraca Percobaan Neraca Saldo Neraca setelah pnyusutan Neraca L/R Neraca Akhir

perk Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

273 Kas 1,372,003 371,533,976 372,843,300 372,905,979 372,843,300 62,679 62,679 62,679

274 bank 200,000 100,000 200,000 300,000 200,000 100,000 100,000 100,000
275 Piutang 233,444,897 338,400,000 307,904,224 571,844,897 307,904,224 263,940,673 263,940,673 263,940,673
276 Inventaris 168,000 144,000 144,000 144,000 144,000
277 Akm.pyst. Inventaris 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 Rp 24,000

278 Jasa Simpanan 29,297,622 13,200 7,144,238 13,200 36,441,860 36,428,660 36,428,660 Rp 36,428,660

279 Jasa Pinjaman 24,438,290 6,600,000 8,930,298 6,600,000 33,368,588 26,768,588 26,768,588 Rp 26,768,588

280 Dana Pengurus 617,361 3,640,000 3,572,119 3,640,000 4,189,480 549,480 549,480 Rp 549,480

281 Dana Pengawas 249,178 1,860,000 1,786,060 1,860,000 2,035,238 175,238 175,238 Rp 175,238
282 Dana Pendidikan 9,762,178 1,786,060 11,548,238 11,548,238 11,548,238 Rp 11,548,238

283 Dana Sosial 6,109,178 1,786,060 7,895,238 7,895,238 7,895,238 Rp 7,895,238

284 Cadangan 58,608,903 10,716,357 69,325,260 69,325,260 69,325,260 Rp 69,325,260

285 Simpanan Pokok 2,175,000 25,000 175,000 25,000 2,350,000 2,325,000 2,325,000 Rp 2,325,000

286 Simpanan Wajib 18,182,000 240,000 1,930,000 240,000 20,112,000 19,872,000 19,872,000 Rp 19,872,000

287 Dana Hibah 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 Rp 50,000,000

288 SHU Tahun Lalu 35,721,190 35,721,190

289 Pdptn Jasa Pinjaman 54,756,750 54,756,750 54,756,750 54,756,750 54,756,750

290 Pendapatan Lain-lain 6,768,000 6,768,000 6,768,000 6,768,000 6,768,000

291 Biaya pgrus+Pgwas 9,150,000 9,150,000 9,150,000 9,150,000 9,150,000
292 Rpt Pgrus+pngws+RAT 6,900,000 6,900,000 6,900,000 6,900,000 6,900,000

293 Biaya THR 2,700,000 2,700,000 2,700,000 2,700,000 2,700,000

294 Biaya Transportasi 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000

295 Biaya Fotocopy/Atk 623,000 623,000 623,000 623,000 623,000

296 Biaya Lain-lain 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

297 Biaya Perlengkapan 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000

298 Penyusutan Inventaris 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

299 Biaya Pajak 307,100 307,100 307,100 307,100 307,100
300 bank 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
301 Hari Koperasi
302 SHU 39,335,650 Rp 39,335,650

235,184,900 235,184,900 780,322,466 780,322,466 979,762,176 979,762,176 286,436,452 286436452 286,436,452 286436452 61,524,750 61,524,750 264,247,352 Rp 264247352
Ketua Sekretaris Bendahara Pengawas I Pengawas II Pengawas III
SUYATI HARMILAH SRINGATIN RIANINGSIH SUWARTINI PARYATI
 KOPERASI SIMPAN PINJAM TANI ASRI ABADI
NERACA KOOPERATIF PER 31 DESEMBER
TAHUN BUKU 2021

No. Uraian 2021 2020 No. Uraian 2021 2020

1. ASET LANCAR 3. KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Kas Rp 62,679 Rp 200,000 Jasa Partisipasi Anggota Rp 36,428,660 Rp 29,297,622
Bank Rp 100,000 Rp 1,372,003 Jasa Pinjaman Rp 26,768,588 Rp 24,438,290
3.Piutang Rp 263,940,673 Rp 233,444,897 Dana Pengurus Rp 549,480 Rp 617,361
Dana Pengawas (karyawan) Rp 175,238 Rp 249,178
JUMLAH ASET LANCAR Rp 264,103,352 Rp 235,016,900 dana Pendidikan Rp 11,548,238 Rp 9,762,178
Dana Sosial Rp 7,895,238 Rp 6,109,178
2. ASET TETAP
1. Inventaris Rp 144,000 Rp 168,000 JUMLAH KEWAJIBAN
2. Akm.penyusutan Rp -24000 Rp -24,000 JANGKA PENDEK Rp 83,365,442 Rp 70,473,807

4. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

JUMLAH ASET TETAP Rp 120,000 Rp 192,000 SIMPANAN LAIN-LAIN

5. EKUITAS
Simpanan Pokok Rp 2,325,000 Rp 2,175,000
Simpanan Wajib Rp 19,872,000 Rp 18,182,000
Modal Donasi/Hibah Rp 50,000,000 Rp 50,000,000
Cadangan Rp 69,325,260 Rp 58,608,903
SHU Rp 39,335,650 Rp 35,721,190
JUMLAH EKUITAS Rp 180,857,910 Rp 164,687,093

JUMLAH SELURUH AKTIVA 264,223,352 235,160,900 JUMLAH SELURUH PASIVA Rp 264,223,352 Rp 235,160,900
Ketua Sekretaris Bendahara Pengawas I Pengawas II Pengawas III

SUYATI HARMILAH SRINGATIN RIANINGSIH SUWARTINI PARYATI

 KOPERASI SIMPAN PINJAM TANI ASRI ABADI
PERHITUNGAN HASIL USAHA
PER 31 DESEMBER 2021

NO. Uraian 2020 2021

1. PENDAPATAN
1. Pendapatan Bunga Rp 47,634,910 Rp 54,756,750
2. Pendapatan Administrasi Rp 7,522,280 Rp 6,768,000

JUMLAH PENDAPATAN Rp 55,157,190 Rp 61524750

2. BEBAN-BEBAN
1. Beban Rapat Pengurus + Pengawas +RAT Rp 5,800,000 Rp 6,900,000
2. Beban Transportasi + THR Rp 4,170,000 Rp 4,300,000
3. Gaji Pengurus + Pengawas Rp 8,100,000 Rp 9,150,000
4. Beban Fotocopy + ATK Rp 542,000 Rp 623,000
5. Beban Lain-lain Rp 500,000 Rp 600,000
6.Beban Hari Koperasi
7.Beban Perubahan ADART
8. Beban Perlengkapan Rp 300,000 Rp 85,000
9. Beban Penyusutan Rp 24,000 Rp 24,000
10. Bank Rp 200,000

JUMLAH PENGELUARAN Rp 19,436,000 Rp 21,882,000

SHU SEBELUM PAJAK Rp 35,996,934 Rp 39,642,750
Potongan Pajak Rp -275,744 Rp -307,100
SHU SETELAH PAJAK Rp 35,721,190 Rp 39,335,650

PEMBAGIAN SHU PER 31 DESEMBER

TAHUN BUKU 2020
% Pembagian Uraian 2020 2021
30% Dana Cadangan Rp 10,716,357 Rp 11,800,695
20% Dana Partisipasi/Simpanan Rp 7,144,238 Rp 7,867,130
25% Dana Jasa Simpanan Rp 8,930,298 Rp 9,833,913
10% Dana Pengurus Rp 3,572,119 Rp 3,933,565
5% Dana Pengawas Rp 1,786,060 Rp 1,966,783
5% Dana Pendidikan Rp 1,786,060 Rp 1,966,783
5% Dana Sosial Rp 1,786,060 Rp 1,966,783

JUMLAH Rp 35,721,190 Rp 39,335,650

Pacitan,31 Desember 2021

Koperasi Simpan PinjamTani Asri Abadi

KETUA BENDAHARA

SUYATI SRINGATIN
 REALISASI RENCANA PENDAPATAN TAHUN BUKU 2021

NO Uraian Pendapatan 2020 Pendapatan 2021 Tafsiran Perbedaan Pendapatan dan tafsiran(2021)
2020 2021 lebih kurang
Pendapatan Dari Simpan Pinjam

1. Pendapatan Bunga Rp 47,634,910 Rp 54,756,750 Rp62,000,000 Rp62,141,400 Rp7,384,650

2. pendapatan Administrasi Rp 7,522,280 Rp 6,768,000 Rp8,000,000 Rp7,858,600 Rp1,090,600

JUMLAH Rp 55,157,190 Rp 61,524,750 Rp70,000,000 Rp70,000,000 Rp8,475,250

REALISASI RENCANA PENGELUARAN TAHUN BUKU 2021

NO. Uraian Pengeluaran Sebenarnya Tafsiran Perbedaan

Lebih Kurang
1. Biaya rapat pengurus+ pengawas Rp 3,180,000 Rp 4,500,000 Rp 1,320,000
4X rapat Catatan:
2. Biaya Transportasi Rp 1,600,000 Rp 1,750,000 Rp 150,000 (Tafsiran - Pengeluaran sebenarnya)
3. Pembelian ATK + Fotocopy Rp 623,000 Rp 1,000,000 Rp 377,000 (Rp 32.524.000-Rp 21.882.000)
4. Biaya RAT 93 anggota Rp 3,720,000 Rp 7,500,000 Rp 3,780,000 →Rp 10.642.000
5. Prtisipasi Hari Koperasi Rp Rp 150,000 Rp 150,000
6. Biaya Lain-lain Rp 600,000 Rp 1,500,000 Rp 900,000
7. Gaji Pengurus dan Pengawas Rp 9,150,000 Rp 7,500,000 Rp 1,650,000
8. THR Rp 2,700,000 Rp 3,000,000 Rp 300,000
9. Perlengkapan Rp 85,000 Rp 600000 Rp 300,000
10. Laptop Rp Rp 5,000,000 Rp 5,000,000
11. Penyusutan Rp 24,000 Rp 24,000 Rp 0
12. Bank Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 21,882,000 Rp 32,524,000 Rp1,850,000 Rp12,277,000
geluaran sebenarnya)
0-Rp 21.882.000)
 PERMODALAN DAN VOLUME USAHA/OMSET

A. Modal
No. Jenis Modal Tahun Keterangan
2021 2020
1. Simpanan Pokok Rp 2,325,000 Rp 2,175,000 Bertambah
2. Simpanan Wajib Rp 19,872,000 Rp 18,182,000 Bertambah
3. Simpanan Sukarela Tidak ada
4. Cadangan Rp 69,325,260 Rp 58,608,903 Bertambah
5. donasi/Hibah Rp 50,000,000 Rp 50,000,000 Tetap
6. Sisa Hasil Usaha Rp 39,380,550 Rp 35,721,190 Bertambah
JUMLAH Rp 180,902,810 Rp 164,687,093 Bertambah

B.Perkembangan Modal Sendiri Tahun 2020-2021

No. Sumber Permodalan 2021 2020 Keterangan

1. Simpanan Pokok Rp 2,325,000 Rp 2,175,000 Bertambah

2. Simpanan Wajib Rp 19,872,000 Rp 18,182,000 Bertambah
3. Hibah Rp 50,000,000 Rp 50,000,000 Tetap
Jumlah Rp 72,197,000 Rp 70,357,000 Bertambah

C. Volume Omset
No. Uraian 2021 2020 Keterangan
1. Jumlah Pemberian Rp 338,400,000 Rp 376,114,000 Turun
Pinjaman
2. Jumlah Anggota Yang 67 orang 85 orang Turun
Diberi Pinjaman