PT BINA SISTEM P| OSF- 2 CITRA PESONA ENERIMAAN KAS Kekuatan-kekuatan Pengawasan Intern Kekuatan-kekuatan Pengujian Substantif Yang Dapat Ditempuh Fancarovon 4OsaKes Fecora mmemadat # fe penchOAON UNLOK Servo, guror YANG MASK Ato cHowos} Secard HemMadot Pemisahor Forgsi + fasenyo Pemisahon fongsi dim, dagtor Sere Pasok Peentoandingan + Ipadonya Seeonstiacs ansora Bofeor SOFA MOsoK dengon cain qnvanzt 38 diloKoKe PeLogos UO) yacnongani Or, Ceri Sos WUE FHRLOK FONAKAN Trodonga OtorISOsi PrLsgOs yong Tab VEAVE THELOROKAN Renyetds Ong Penteohon adore Peet cokagen PRStO"§ foros deogon Kosi. edonga Reneiendan ous’ Setor He Strain Pekogor Reyer orn p densa RencatGtan Pen{varany Twdegenden, Coeaannya » : Pdongo Pevonsiiias, gonsousi Hora indhpenden genGon veer Reveede Okonganss colon {UN5si one ‘+ Rengecewon dovornen 2 merauevan yevchind 3. Obiewost Kevengnaran pDbrervass Aerhodek Pegewoy ae merouonar wawant sd te Rengecekon doeormen 2. Pengecevan \engsons Ble Deserves 2. wawencara Doservart -WoUONcar® h-Ooservosy -wsausancar I Bengec Han LOnGsona te pbs rust per decekan sys me 9) iwowencacg 1. PerQece¥On Langsw ng, je. osecu9rt Unoxer) -PerGeceyan — doeemrenCSF - 3 PT BINA CITRA PESONA SISTEM PENGELUARAN KAS DAN SALDO KAS Kekuatan-kekuatan Pengawasan Intern Kekuatan-kekuatan Pengujian Substantif Yang Dapat Ditempuh ORGS! VOLK PAOK SOND yroniouL Pengeceuon Ioommen ah focorya Corser; dovumen femeraertuao semua eee Ba aidede Sop Brande {orgonan Ce OW Piha IS Wowoncora Mengenai BEE ort, AeROK On Lando Fangan donye OLMIEASY AKC Lenen He oconanganan cek ager erdok FrsoohQenoKsn Oe Langa \ orang Peqcoiaten OKOMONST U9 memacll LPengecekon dovume? B check ue bewnemoe Mie CeIRe | mene arO meaner 39 teks don Ho eevort ot dere Renn NS |) ectroteniene ca, sage ees Aorot ctowasi $ dagor deeciongguy Ye a a akon PEmaxatanoya, woo Oreans ket Riesovraan akiiua Sesuai otor*FOSi] | OL ceyor, Feeusaroon Lensaus dergon i lencos LOnPO Odo cek Korea | 7 PENBecenam dow umen nQindikastzon ‘bal 3 Pingecenan Longsong 1s Obseevaci 2 Rengeceuar sngsong B. veuching | Buon, don LevKOntsol sesso densa Kertsoct dong difeeaguan Rbondingon aniara oxttua dan set040nmya. + ls Pengecevon tengsona. . Ob servar, WPoren (ketvimkan fecara |! oD tong son Lrscong Yepada Rededac yona |2- Pengece ae 2 CM bUEL Cexoniar, ABar wepredz. wawane! F Nsorigoias: oh ghar ) SPOIN Cemecar revonstiia st Mk oenjagd vartdnyo ‘ogorag| BiPT BINA CITRA PESONA SISTEM PENERIMAAN KAS Kelemahan-kelemahan Pengawasan Intern Kesalahan Pengujian Substantit ‘Yang Dapat Terjadi ‘Yang Dapat Ditempuh ——————____| A. edanya craniPoias, tao TeEOYOAA Penca tot an, PENcALALAN TOKE! NeReegecenar dowomen ang Mmerodai + Retksa Serave doede Osan Peacadorar SOAK PRoE JAB Pewegas Peneciona dtaedino rc be poses’ | Raovcanasn Lronsaus | A. esaychoe -odengg —reripotery ete |t: Rerivsa da cear Gexjoduinl nyo | Teor —eeneaned. meforen Kor Yang di |ieerorakon darom one book, gon Vor ¥8 Mh | Penecioncan, peda Acker pevorn di cocatan ake . YOuON ReMyeroron Ye Pererinmoon leas, Penuican Pancoe aterPT BINA CITRA PESONA SISTEM PENGELUARAN KAS DAN SALDO KAS Kelemahan-kelemahan Pengawasan Intern Kelemahan-kelemahan Kesalahan Yang Dapat Terjadi Pengujian Substantif Yang Dapat Ditempuh Femicdhon Foxgei lp Hdak ada Remtcohan forast Pmandotonganan cee deogon fongst Rec Periboyaran Ay Adee Aerdorot Rengawasan YOng me Modo Moe ewos Cem Pencodaion sromcotes Kdok memodai dow Pergawoson Rrostenyat WeRevonsiiiasi bank di rot Oh Peeedes Yang Kdow ingerenden \adaryo reeayosa Remboyaten dalam Pengeworon Kole I. Rengeworon kar otou Rene detangaron cex tah dttlovo¥en ferapi ewe catet dengan Journ RENgevaran Kas radenya reroyeso laroren| ereesairen wesaichon Renji Goto tn Teeonsttors bank. b-adenya Vas setoran dais Rerloranon FEC E Ledanya cek® yang rosih eredor Yong leah di jrapesvon dari cexpnstvios| Donk untok menor \eewvrongo® Kos Leedonyo. yesooho® Renyorheonooy CeK yang Ado sesvoi dengan quonnga [s-odongg revayosa Cex vvouehtng Rwonsteenos Jan PIhOK Leevott sOvcervesi + tevouching 2, wawencera | PEnewseran | observas, Je Wamrenco zvovelhing 3, pen avseron,, 1 ceses¥ack 2, voudhing2 Kode WP: Drs. Susiio & Co "AKUNTAM PUBLIK TERDAFTAR png 1. 61 DT TOCA PTBINA CITRA PESONA Rekonsiliasi Bank - Bank Canesha (Unum) 31-12-2005 ( Dibyat oleh Kilen ) per Laporan Bani: Seton Glam 97, 74 00 ) 00 7518 1/154|70) 000) |~7| 760,000) | 600/000) 700/000 270/000 [230/400 000: 1/48/0001 250/000 {64/000 000)n\|_ (308) 000) Woks 31-12 - 2005 1840, 262/000 eco esuat degen saido esvoi dengon jowaloa' 270}, dikewweor ke jyrnal sTeoh digeweor we jormot 2 dengan memo sPerjooton Lewh dbertks Be nt son) io % Vivien Turner Penyesvoran or Bonk Ganerho ——vtong “pagansAL PERMINTAAN KONFIRMASI BANK , 30 Desember 2005 angen hormat, hubungan dengan pemeriksaan laporan keuangan tahunan, mohon formulir konfirmas! ini isi dan dikirimkan langsung kepada Kantor Akuntan Drs. Susilo & Co., Dengan fengguniakan amplop terlampir. Hormat kami, ee) / Lek ZA Lely Luntungan Direktur Utama Susilo & Co., Yth. Saldo rekening giro PT BINA CITRA PESONA per 31 Desember 2005, menurut catatan kami adalah sebagai berikut: Nama Rekening p1.031.568,000,00 | PT Bina Citra Fesona-Umum No. Rek. 146-2013 Keterangan Utang PT BINA CITRA PESONA kepada kami per 31 Desember 2004: -TIDAK ADA- Utang bersyarat (Contingent Liability) Tanggal Jumiah Pembuat Wesel _|3t. Tempo Rp100.000.000,00 | Prana Jaya | 1-1-05 | 31-12-07 | Bunga 14% per tahun dan tela ayarsarmpal dengan | 31-12-05 Keterangan Rekening lain dengan bank kami: -TIDAK ADA- Kecuali hal-hal tersebut di atas, nasabah kami tersebut tidak mempunyai rekening lain, 4 Yogyakarta, 2 Januari 2005 Bank GaneshaSustio & Co 'AKUNTAN PUBLIK TERDAFTAR nde Te 691 AT: YOOREARA '58|000| 4#20|000| 456|000| __|420]000! [azz\o00| 402/000) 402/000 {[93|000) | 1383 414/00) | 22\ 146|000 00/000) 4/ 154/000) 81 992/000 Cra).At PERMINTAAN KONFIRMASI BANK Ref. No. : 561801 30 Desember 2005 Perihal : Informasi Bank Dengan hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan laporan keuangan tahunan, mohon formulir konfirmast ini diisi dan dikirimkan langsung kepada Kantor Akuntan Drs. Susilo & Co. dengan mengaunakan amplop terlampir. Hormat kami, ify ly Luntungan Direktur Utama Drs. Susilo & Co., Yth. 1, Sado rekening giro PT BINA CITRA PESONA per 31 Desember 2005, menurut catatan kami adalah sebagai berikut: Jumiah, Nama Rekening Kp22.146.000,00 | PT Bina Citra Pesona-Gaji |_36-118-402 Utang PT BINA CITRA PESONA kepada kami per 31 Desember 2004: Keterangan ~TIDAK ADA- e Utang bersyarat (Contingent Liability): -TIDAK ADA- Rekening lain dengan bank kami: -TIDAK ADA- Kecuall hal-hel tersebut di atas, nasabah kami tersebut tidak mempunyal rekening lain. * Yoayakarta, 2 Januari 2005 Bank DagoKos eine cree CENA eanafer, Ancor GaP Senet pote 200 TEERrs, Susilo & Co x PY BINA CITRA PESONA [UNTAN PUBLIKTERDAFTAR | PéMérimaan Kas yang Belum Disetor - Bank Canesha ne 9 67 oem Mi ania TERIMA PARL_ re oka Gahaya Kita || raltoootal “Fepartmen Store Jatayu | mM Fan boo Famboo Bahana Shop || |_| ${ 40a gouty tv Star Supply Te "| | 8|z04foo0}yl| || ci Newt ve 7 |136}000| —wNatinal I ree Tsao ~omlah ap a 25|188)000) _ TAT = Hela feraeht ata fl ip a Es sh denbalkaw ki ae 31-1720! 154 rengan t a > Penjumiohon beak 3 il * buon Atewsor ke jut a No org Ne FSesvai_ de Sorc to si { mf a F i Diouat oleh S| —SunberKode WP: rs. Susilo & Co 'AKUNTAN PUBLIK TERDAFTAR “yc pny oT 191 6 217. JOON PT BINA CITRA PESONA Kas Keeil 31 - 12 - 2005 5}000|_ -t0j000 720/000) 1658)000) 50) IL ~ftoo} | ~Tidhk Ada — | || ara ~_ UV Farora (2) Ferangho Jowiah Kas kel 201 Oi Pen Yesvaroo, ty Bxbon Seeer KONtoT] 3. Beoon Kim = 10 oe hor weetKoce we A.2).¥. r. BING cree — PesouR _dvsmar Zenyeswoton 2 - 200F