‘CONTRALORIA GENERAL tn, Resolucitn de Contralorta No... ume, 31 ENE 2022 vistos: La Hoje. Inmate Nt 000005:2022.60/05NC,, dea “subgerenla de Desarolo del Siatema Nacional de Corte! Merorando N”cDOGk3-2022- ‘CGIGDES, dela Gerencla cde Diseroy Evuacion Estates de Sistema Necioral ge Cenc, ois bos intoatve Ne 0000202802-CGIGING, de lg Gorencia da Asesora Jurca ¥ Kitmatidaed en Contr Gubemamertal dea Contalia General dela Repabics, CCONSIDERANDO: @ SE eae rs cme see nn be he sane is om a irate a Set ar semi i oie omit erecta Beer iene bien eae tpt ae aacces Scie ema centage ‘Soe ep ca goer one ed Ss eae i foe ar ea Que, ef ati 8 dela Loy N° 27785 sein qe ol con cextemo se! conunto de peas; nrmas, mélodee ¥ proved téericos me comes Spleara la Cotaora General doa Repibicauove oraro dl Sistema Nacioral e Conrad genset bor encanto odesinacin de esta, cone objeto de superiser, voor y vicar |a gestion a ESSE sony lune losroarscs youn dl Endo. senza dare mediate FEstitti mun Soolnos ce cotalean carer sc poste, ‘Que, de conermicad can lo extblaide anal article 10.0 Ley N* 27785, ls acciones de corral eralzan con sjcién al Plan Nacional ce Contry 8 fos lanes apobadoe para cada Gano da ier Nacional de Con, endo abun ela ‘Gontalora General dn Repel la sprain da los memos tleomo lo@spene oer Fy del ated 22 colar Loy, (Que osiismo,elarcu 3delactadaLey N' 27785 presto que le Contralaria General dels Republi fos Ogarce de Cont nitions Sociedaes Je'kostoe son érganoe conlomartes del Sistem Nacional de Conta, estas Giras cue ‘SEnuesignadss prove Concueo Public de Méos, por esta Ended Fscalzacie Supa y Contades durte un prod deleminaco paaealizarsenicios de austoraen is etidades ‘Ove, ol rumeral 4.4 do las Nomas Goneaes de Cota Ccuberramenta,arobodas medinte Resalustn de Cotaorla N° 2952021-0G, seis au ‘Sia Nnclonal de Contra es apobado por la Convloia Gnoral de a Replica nye ks Eenlecs do contel a se scutes en un pelos anual por los Gpancs que zanforman ‘Sistema Naciond de Contra FEE anQue, aslonaimente,conorno ale establish ene numeral 4.39 de las ctadas Nermas Genorls de Contd Guemamentl, os ogans del Sistas Nacional de Contlefectan serucios relacionados ono pronto de coosyuar al dss {ol contr guberametal os mismo qe etan uncles alos provesos Oo aracer aot Y especiaiznde deride de atrbucaneso encargos eases, ue senoran passe dates ‘los sencis de conte prov, satnoa y postr Sistema Nacional de Contra ge frmulay propane la sorobacien Ge Plan Nacoal de Control ‘2122, con as priondades pala tovenciones da cnt gurl orcs eno oo ‘stema Nacional de Control, que incluyen temas a considerar para ol desarrliode los sands "etl poster i (ue, contorme eee ; opined parla Gerenciage Adesoria. Aca Exerc, yematidad en Conte Gubemamental emia ivomnatia NOODLES FOE CC MC “Sssuseia ata alo sefala por a Suogrerse do Normatvda en Corl Gubemameral en oF, Intomata N* 000028-2002-CGNNORM, resulta lutceamente able la emai! Se rosolao qe contene i propuest oulada pola Subgerencia de Dosarol dl Some Nacional de Cont ya Geencia do Dsaty Eveluacion Eatrteica del Sistema Naciond Conte arava de aja rata N" 000008 2022-CGIDSNCY det Mererando.OOOOSS. 2022-C1GDEE.respectvamorde a cus conta can la covformigas de a Vescontacsin Se SPAETH GestonEstratiica o ntogrdad Poblc, manta Prowao NO00101-2022:c0NGeers beamed En atancion do la nomatin antes seid yon uso de las {ezultages pests en el arco 32 doa Lay N° 27785, ay Organica dol Sistema Nace (Gonoly doa Contraiaria General de la Rpatica,y modieawran ‘SERESUELVE: {Artcula 1. Aprobar el Pian Nacional de Canto 2022, qv en ‘Anexo fama pate intesant a presario Resolision, ol cial su enevrta corre por os sencios conolysencisrelaconados a sr relzagos Grate a0 200 pes ‘anos dl Sistoms Nasional de Coil » Establecer que cuando £88 nectsario resizer golegal no posta sn Plan Nackena Gail Attcula 2 Disponer que la Gerecia de Medemizacin y Planeamiento eect las accloes que resutan necossne pare la incopraclen Ge Is sposiciones del Plan Necanal do Catal 2022, en la progrmocion del lan Operate Insttucional deta Conran Caneel ey oe Planes frusies eon Sos @ (Srganos de Conta nsttucina para a a 2022,CCONTRALORIA GENERAL ene, bg ‘Aatculo 4 Publicar a presente Resclucin en olin Ofc EI Pouano, y a su sez Sela cot au Anexo on al Pot del Estado Pern (wma gob pelcntralora) yenla tran dla Coialora Geral dela Repibtia Rogstrso, comniquoso©! LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA C PLAN NACIONAL DE CONTROL 2022 K we GERENCIA DE DISENO Y EVALUACION ESTRATEGICA DEL ‘SISTEMA NACIONAL DE CONTROL, LIMA - PERUco LACONTHALORIA tn ca INDICE L_ceverauionnes. = 3 1. eset el Pn Nacional de Conta : 3 12 nate Plan Nana de Cont 2022 3 13. Sayers, cd ML ORGANZACION DEL PNE 2022 onc nnnnnnnnn 21. eo, 22. conn dal PNG 2022 - 4 2.3. Vinclacion con la programacin ds servicios de contol y srs rlaionados lL META ANUAL DE SERVICIOS DE CONTROL... 8.1, Series do cont postr. 82. Serios de contol simutne 33, Servos de cont provi, IW, METAS DE.LOS SERVICIOS RELACIONADOS. V. COMPONENTES DE LA META DE LOS SERVICIOS DE CONTROL Y SERVICIOS RELACIONADOS on 7 5.4. Senicos de Cont en el marco del Plan de Accén de Conta de Ia Ley." 30556 “Reconeuccién con Cambios 7 52. Mega Operatvos de Control Regional y Operatvos Secorilos 8 53. Senilos por ovoe encargos gales. ° Vi. TEMAS DE LOS SERVICIOS DE CONTROL... 2 Vi. APENDICES aUacontaaronia fica 1 oeverauoanes 4.4. Descripcién del Plan Nacional de Control De acuodo al aticul 10° dota Ley." 27785, Ley Organic dl Sista Nacional do Corl 1 do la Convaloria General de la Repubca eus modesto, y el numeral 4.4 de las Normas Generales do Cont! Gubornamonal aprcbadas con Resalcin de Contaora 12" 296-2021-C6,elPlan Nacional de Contol nye os sencos de contal ser faulados fn un perodo anual por los rganos del Sistema Nacional de Cont" paraatenér las necesidadee prorzads, el cua es probed por la Conrlor'a Genera data Repubics Asimismo, los numerals 1.19 1.20 do las ctadas Nomas Generales sofalan que los Servos relacionados eatin vnulados alos process de crdcor tence y especlzado derivado de atibucnes o encargs egalesy gonoran productos dstnicea bs eervio do ‘antal prevo smulsee ¥patenar estos cn lavados a cabo con al propo de coadjavar ‘ldesrroo de conic gloersamenta y, para su spropiadaejecucln, es de spleacin fo ‘revit ons Normas Genorales on ua rosute pertinent Cabo destaca que el Plan Nacional de Contl 0s un documento cnc, Hexble y do ‘atures resarada, que ae ears como rsuitad dl Planeamnta yes aprobedo pore Contato Genera defo Ropusca, 412. Objetivo dol Plan Nactonal de Contra! 2022 Estaloce as metas de servicios do cantly senicos relacionados, as! como proponer temas de convol a eecuar por ls éiganos ftegrantes del Sistema National de Contol urate ol afo 2022, sobre la baso do les prinpios Gol conte gubeamonal que sefala ‘cule 8 de le Ley n° 27788 y sus modesto. 413, Solas y referencias ‘Aociacones Pubico- Prvaas ‘Conaloria General a Republics. ‘Suogerenia de Desartoo del SNC. (Gerancla do Dison y Evauacin Extratéica dol SNC ‘Gerencia de Nodemacin yPaneamento {Goroncia Reional de Conta, (rgane de Conv rattucons ‘bras por inpuesos. Plan Apual de Centre del Organe de Contre nstuconal Plan ntgeal de Reconstueion con Cambs, Plan Nacona de Conta Plan Operatvoinsttucona, Reconsnveion con Camis ‘Subgerenca da Segumiantay Evalacién dol SNC. ‘Subgerorea de Conta Seco ‘Setema Nacional da Conta Sociedad de Astoria. Unidad ergsrica ‘Subgerenca’ de Planeamento, Presupuesio y Progremacn de 5s sed an aad 88 17¥ 20 a ay ZTE as apne et sana acyl Ge Cora cn Cate crt Aan, oy Core oral Secs cfr sec eal or. Sr id ese cto pinin isote ,Laconteatonts oO Pan cade Cait 22 |. ORGANIZACION DEL PNC 2022 2, Aleanes ELPNC 2022 considera los servis siguente: |. Serioe de eontot 1. Sensis da Cont Posterior = ictoras de Cumplent. ‘Rodtorise Financiers, ‘tories de Desempeno. Senvcios de Corto! Expects a Hechos con Prosunta rogue. ‘Acslon de Otel Posterior », Senos do Contra Seutne: 2 Senta Goncunene Vista de Contos. | Ofentactn de Ofeo. «©. Senos de Coto Prev: Paluactn de PrstaconesAdclonles de Oba, Evaliacion de Prestacones Adonales de Superson de Obra, Informe Pravio sobre operaciones que. compremetan el cai 0 la capacisad Ainanciera del Estado (Endeudamsono | Asociacones PUbieo Pras / Obes pot Impuest) '. Senicos relacionados 8. Sequimien a a implementacén dels recomenéaciones de los infrmes de servicios Ge conta poster. b, Seguimlento alas acslones paral Watamieto de stusciones adverse esutantes dl ‘sri se conialsimvhneo. 2a. 1 PNC 2022 onion Ins metas de los servicios de contol y servos relacionados esagrogads por cada ambi do cada organo desconcentado © unsd ean do a ‘Convaora. Tambien Inouye as metas de los sarvios de coal a realzar en la madalad ‘e hrdtova Financier por las SOA desgnadasycorirtadae,segin a norma vient, ea misma manor, lan contene temas ue padi sor dosaroados con los servicios ‘contol pester durante lato 2022. Las motas han sido fomuladas por la DSNC y vaidadag oon la GDEE. on funcin de a capacidad opeatva, le cual fue valdada. por los Grganos y Uniades ‘Orgénces ‘orespendontes.Asimismo; ue presotado ala ta Dreccion para su afrobacén. \Vineulaci6n con i programacién de los servicios de contol y servicios relacionados LPC 2022 debe ser recog po os drganos desconcenvados y UO del Contralaia 8 cargo do programar,rovar y consobdar la programacion do Tos sori de conta y Sorvcos relacionados pra qu, segin coresponda, so fete la progranactn dl PO 32 [5 Gontaleriay dal PAC del OCI, Las esposcines sobre a programac son emis por SGP.OQ LA.CONTRALORIA Foxtel decos ize META ANUAL DE SERVICIOS DE CONTROL. a eatimacin para so 2022 de los serio de control a realizar por fds los érganos del SNC 2 detala one sigsentecuado tao servos de contel pra lao 202, portpe de senieo de contl [Posie [10303] Sires 6551 Tea sia etal do os servicios pr modaiady éxgano desconcentrade © unas ogtlca responsable, asi como po las SOA, se preseria onl Apsndice "1. La medlén dal avance de la meta de os servicios de contol se reali apart def registado fn os apeatvos ivomitiooscorespondentas 2.1, Servicios de control posterior De scuerdo lo establecdo on Ia Drectva a.” 001-2022-CGINORW “Audtoria do ‘Cumplimieto™ yal “Warual de Austria de Cumpiients"aprobades con Reselucion de {Gonvaleian*004-2022-06 y us modieatoss, las Autsvia ce Cumplimlnte pueden ser fecuadas tanto por as uidades orginicas y Sganos desconcentrados deta Conraorla ‘ome porlos OC las SOA. Asimisme, tas Audras, Fnancoras so realzan on el marco dea Directive ni DIS20CGIAFI “Audtora Fiancere Gubemamentat”y sl Manuel de Audtora Financlra Guberramentah aprobados por Resolucin de Conaloria n” 445201406 y sus Imosiealoias. Estas audtras son efocuadas prcipalmoria por as SOA dosgnadas previo Concurso Publon de Mos, aa cuales son conatadst por la Conalra para fealzarsenicloe de autora, conforme "27785, aunquotarben pueden Ainconale. Adilonal# oo, Serviso de ContolEspecticn a Hechos on Prosuna regulridad ‘ealza one marca dela Drecivam."007-2021-CGNOAM “Servicio de Conl Espectico a Hechos con Presunia hreguaridad” aprobada por ‘Resolucin “de Convaloria 1s 134:2021.06 y su modieatoa: y 0s efectuado por ls Srganos desconcertacce y Unidas erganicas dos Conall yos OC Por ota lado, Ia Acclin de Ofcio Posterior se realza conforme @ la Dractva 'n"002:2020-CGINORM "Ace de Ofelo Posten aprebada por Resauaén de Cotas 27 089-2020-C6 y su modiicaloa: os realzada parla Contra ys CCL Finalmente, las Audtras de Desempefo, se realzan con sujeciin a is dsposkiones ‘ontandas en la Drectva n= 0022022 CGIVESCG “Audion de Dasempai' el "anual {fe Audra de Desempeno"aprobados con Resolucin de Contrarian 002-2022-6 y fe modeseras, Denos documentos norma son ce epleacon per las unis lorgnicas de la Conraria de acuerdo a su compelencia funciona, la cul se ercuonira 5a LAcoNTRALontA Pete cat ‘extablecid en ol Reglament de rganizacén yFunciones Porotant,neson de apleaclén par los eranos desconcenirados de Ia CGR, tos OC\ para ias SOX EIPNC2022 consideralareaizacin ela siguiente canta do sovicios de contol poster: cundrons2 Mota de servicios de conta posttiordtaldos por Foaiare de Carters 7 | rs de ConvlEapeciios a Hewhs eon Praia eguad| 7055 J Det reer |e ecb 6 Of60 Postarar ‘sano Tota 70203 deta por modaied ydrgano des porlas SOA, so presenta onl Apéna rcenvodo 0 unidad orgies responsable; asl como ‘no 1 ete document, ‘Servicios de control simultineo Le Drectva n*002:2018-CG/NORIM “Senco de Control Simultineo" prabada mediante FResoucin do Contaloia n° 115-2018-CG, y modest, rgua as modaliades de ‘ContlSimultaneo, steno estas ls de Cont Concument, Vata de Cova y Onentscn e Ofio, Tas cuales pueden ser realzadas por los Grganos destoncenados y unidades ‘tgénicas dela Conraoia ols OCL. EI PNC 2022 considera la realizacién do la signe cantdad de servicios de conta runes se ata de Serie do Contr! Smo F " Modal de Control imutingo | Toa i N Sari Concarene 1388 tie | ata Coma “ Orrin de Os ‘samo TOTAL 6551 dota por modalidd y6gano dosconcentrade o unidedorgénica eepeneable se presets nel Apéndice nt de este documenta. 133, Servicios de control previo En cumpliiono de los Ierals), Ky atelo 22" o a Ley n* 27785, os servicios de ono prevo son ejcutados Uncamenta por la Contaoia General cela Republics, a ‘sot de as entdades sujet al Sistoma Nacional de ContoO LA.CONTRALORIA Pont eco. EIPNC 2022 considera a ralzacin dla sguent caidad de servicios de conto prov [ data de Cool Provo ou Evan de Preapuntos ASsons de Oe ® Evasion Preswueses Aieals- Secs Supeniga | 13 intr Proved eb operaciones que congrondiane ote ol capeced tance dal tance (endowsereno/ | 136 Race sores Pea Prades) Oars or ist) ‘TOTAL 7 deta por modaidad y6rgano dosconcentrade ouidadorgérica responsable so prsanta nel Apéndice "1 de este documenta. IV, METAS DE LOS SERVICIOS RELACIONADOS Las metas pra ls svi retacionads se dotatan en el Apéndice 2. Laisa do sorviios » elacionades considrados para ta mela del PNG 2022 no es taxalva, or fo cue los Srganae ®\desconcentrados, unidadae ergnicas y OCI puodenroalzar oles serves relacionados, do | manera adona alos contrmplaces one presente lan quo sultan nocasars defocus pare |Gladecuado ero del conelgubemamenal en ss respecives Simbios par eleumpimieno ‘es cos sticonale Los servicios relacionados considrados en presente Plan son ‘+ Soguiminto@ a impamentaién de las recomendacones de ls infos de series de conta postr + Scpuimiont els acclones pra eltataminto de suaconesadverss resultantes dl servicio <6 contol smatineo. V. COMPONENTES DE LA META DE LOS SERVICIOS DE CONTROL Y SERVICIOS RELACIONADOS ‘Como parte de a meta formula para el ah 2022, se inchye os siguientes 2 components: 154. Servicios de Control en el marco del Plan de Accién de Control Reconstrucsion con Cambios Ley n* 30556 La Ley.* 30556, probs eisposions de carcirentrarnai para as intrvenciones dl gobieme naconal rente a desastes y que dpone la restion de la Auldad para la FReconstuecn con Cambios. Asimismo,dspuso quo las cnvatacones do biones,seniiog ¥eonautoriae, a comala sjscuesan de obra, son objet de contol concumens por part de IaConvalora En vitud de allo, la SESNC ha determina la cantidad de servicios de ort! siulineo y posterior quo las undades erganicas cargo do la ejcucin dl Plan do Acién do Contl Ge fa Reconstucsdn con Cambios deben realar durante et fo 2022, cldando Ts ‘orelacin con canidad do rurees asgnadosy la caridad de nervncinos proyectos (qu cusnan con aslgnacin presupuestal para su eecucon durante sho 2022, La estmacin de metas por cada una de es unde orgénica ee detlla enol Apénice nesOC LACONTRALORIA Ponca Cot 202 ‘52, Mega Operativos de Control Regional y Operativos Sectoriales Durante tao 2022, se consisera la eazacén de 12 Mega Opealvos de Contl Reglonal {vel naconal, le cuales deben niles de acuerdo Indeaco ena Resolucon se ‘Convalora N° 266-2021.CG de 19.Nov. 202%, ‘Asimismo, so est considera t realizacén de seis (6) operavos seals que estin provisos init en febvre dal reser ao El dtae da os Moga Operatives do Cantal Regional y Operatives Sectors se muestra fenelApéndice 8. Larealzaiin de os senvclosevados cabo ene marco dale Maga Operavos de Cont Regional y Operaivos Secoiaes, formar pate del cumpliniento de las melas previa en gam ‘lFfan Nacional de Gontel Las fechas do inicio do os Operatives posta so medtcada en funcin dels mesa de Inmoviagisn socal oblgetoafocalzaca por Departament, que aspong al Galore en ncn al nremento dos casos de conagio de la pandemia COVID-18 25" 83. Servicios por otros encargos legates En caso see necesaro realizar servicios de contol en atncin a ore encarge egal no rmercionado on ol presente Plan, éstos sean considerados durante la euch "camo no programadoetanlanga en cunts los foctres de aquvalanea pr eric de conta VL. TEMAS DE LOS SERVICIOS DE CONTROL, Los temas! a ser aber con os servis de conta pose (Aust de Cumpimiets ics de Carol Especca Hechos con Prosnta eguarady hustors de Dosomps) Sido ropvestos pais unigees resins yegonondevorcanvaaes de 8 CGR, yan ed f wotindon en un aro ge! pr le DSNC ot cal ws rerio» as wieses ergs i andas dm evasion cespenrte PLPREPy SESNC oan Rag un ven) Exe yp SEC pesos on tas props no ex alsa Taxa, pro cialis noes organs, ‘Sages cgeossenconcrradon dee COR y OC puncen dese oon temas cont de mara Stlcana, ue rewonnecesa pare el cumple de bs cheboe msbluconls. |. APENDICES ‘+ Apindice nt Meta anual do sricios 6 contol 1 Apindice m2 Mata anual do sors relacionados. 1 Apandice m3 Meta anual a servicios de contrelcortnios en el Plan de Accin de Cotol fia ROC - Ley” 3056, + Apéndie "4: Programacién anusl de Megsoperstuos de Con! Ragonal y Operatios Sectorales, * Lae tomas coresponden a la mate gona o 8 las sctdadesy proses (por lel: cotatacons, Invest, que pemton etarinaematera econ. 8BE fe ie] se on i iw ey | eee | san proves | ooneees | ap vonyaoavana Teng" aug] |/OOPUIEONCOSBCON¥DRO srepies a VivOTWINS V1 aEEE | [3]s}}s}e|3] sls] 8]3]8] 218) § |alsigis oa = ‘or ao et SA NEST sal | a oun LES exo TD pg “ing | on a Pre ‘toe ie amt vanvouo vant se mo) ene] |e ster | s0aren2850 EHD = ee ViHOWHINOS V1vonyoxoavann ‘ooninsonooss0ono4D ViOWSINES V1 aa LACONTRALORIA g Pinner com ‘Apéndicen?2 Meta anual de servicios relacionados ‘rganos y UO de a Vicecontraloria de Servicios de Control Gubemnamental [ ‘Servicio relacionado Indicador ee ses. 1oon tn Sea =e soveriaas 5 eco a iecgemeurest Sees msis =cu 8 LA CONTRALORIA Pant come Apéndlee n° 3 Mota anusl de servicios de contol contenidos en e Plan de Aceié de Control dotincesteyn= 05st Gores nite] ‘|e leromeas so] a lercateoura lcavacuoio 2 lrcexmuncn a lencoaizo r| nc meavicn a lca oa ceca asa i ac umaveaue a cmd (cacuaUETROrORTAN a (excunarmomens ame lectoner0 ~ 4 lcxcrus a lercruses sa coe necamovesres aay cc uensonoes cy oes acura VAIBENE qa es eovenscn ~ 4 cs suo al Bees ransroRTes Eeaareasoxes | Soe8 eon conSTAUCCONY SoeAMENTO al Tora we) aCO “ LACONTRALORIA Fetal cnt Megaoperativos de Control Regional y Operatives Sectors. Mogaoperatives de Control Regional [clan IRCUNSCRIPCION REGIONAL | MOS iM a [paso - ‘ina 2 [MADRE BEBO amas 3_[AREGUPA, oma [=a Sma 5 eusco Zanaro| 5k NETROPORTNA 2a farurtxe cae 5 wecuecun ao rac 5 no 10 HUANGRTERIER ‘i 1 [awa Fi 12 Tuna PRUNES soo f operates Sectriales it & We] Opertve Sectora | FES + [Bega st™6 | resreno 2 |setimpacationen | NARzO 7 lemereme te casin | azn fieonea 7 [EPS de Sneaiona | —ABRIC 5 [Unwesiaces Pobiens | ~NAYO | « [eam ani en uN