2 oS ACTE vie tk S.A, & Drectoire et Conseil de surveilance au capital de 6 097 961 € - 343 030 748 Recs strasodye® AQNT 2017 ‘Société régie parle Cace des assurances ~ Compagnie d'Assurances sur la Vie et de Capitalisation ‘Siage social: Expace Européen de VEntreprise - 14 AVENUE DE LEUROPE - 67300 SCHILTIGHEIM ‘Adresse postale CS 70016 - 67014 STRASBOURG CEDEX ‘Tél, 03 82 37 69.00 - Fax 03 86 27 69 99 - wiyw.camacte.com RESOLUTIONS SOUMISES a L’ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DU 13 juin 2017 PREMIERE RESOLUTION APPROBATION DES COMPTES ET QUITUS AU DIRECTOIRE L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des Assemblées Générales Ordinaires, aprés avoir pris connaissance du rapport de gestion qui lui a été présenté par le Directoire et du rapport du Commissaire Aux Comptes ainsi que des explications complémentaires foumies verbalement, approuve les comptes sociaux de Texercice clos le 31 décembre 2016 tels quills lui sont présentés, qui se traduisent par un bénéfice de 169 963,11 euros ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. En conséquence, elle donne quitus au Directoire et au Commissaire aux Comptes, de l'exécution de leurs mandats pour 'exercice écoulé. DEUXIEME RESOLUTION AFFECTATION DU BENEFICE Llassemblée générale approuve laffectation du bénéfice de 169 963,11 euros au compte de report 4 nouveau, le portant ainsi a la somme créditrice de 1 367 631,43 euros. [TROISIEME RESOLUTION OPERATIONS TRAITEES PAR LES MANDATAIRES SOCIAUX L’Assembiée générale, aprés avoir entendu lecture du rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les opérations visées a l'article | 225-38 du code de commerce et statuant sur ce rapport en approuve les conclusions. [QUATRIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale confére tous pouvoirs au porteur d'un original ou d'une copie du procés-verbal de I'Assembiée Générale Ordinaire du 13 juin 2017 en we de Taccomplissement des formalités prévues par la Loi.me eres ACTE vie Qe ion G —— = G'S Weta mM SAA Drectore ot conse de survelance au captl de 6097 961 € - 343030 748 RCS Sratbours Sit rage parle Code de ssurances»Compagte Assurances sur a Viet Ge Coptalsaton | ae LALA gp Stigessocta apace Européen ge Enreprse- 14 AVENUE DE UEUROPE 67300 SCHILTIGHEDM "4 < ‘Adresse postal CS 70016 67034 StRASEOUNG CHDEX Seu ons ‘Tél 03 88 37 69 00 - Fax 03 86 37 69 99 - wmw.camacte.com RAPPORT DE GESTION DU DIRECTOIRE A L’ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DU 13 juin 2017 EXERCICE 2016 présenté par M. Jean BOONEN, Président du Conseil de Surveillance Mesdames et Messieurs, Nous vous avons réunis, conformément aux dispositions légales et statutaires, pour vous rendre compte des opérations effectuées par notre Société au cours de I'exercice 2016, clos au 31 décembre 2016, et vous soumettre le in = Ie compte de résultat => lannexe ainsi que les états ministériels que nous sommes tenus de joindre a notre rapport. Ces documents ont été élaborés dans le cadre du plan comptable de l'assurance instauré par le décret n° 94481 du 8 juin 1994 et ses arrétés d'application. Les convocations prescrites vous ont été réguliérement adressées, et tous les documents et piéces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus a votre disposition dans les délais légaux. Page I sur 21L INFORMATIONS SUR LA VIE ECONOMIQUE DE LA SOCIETE 41, ENVIRONNEMENT DE LA SOCIETE EN 2016 LECONOMIE MONDIALE Malgré une legére accélération par rapport a l'année précédente, la croissance mondiale est restée décevante en 2016. Presque dix ans aprés le début de la crise économique et financiére mondiale, un retour aux tendances antérieures semble de plus en plus improbable. ‘Sur l'ensemble de l'année 2016, le PIB de la zone OCDE a progressé de 1,7% contre un taux final de 2,4% en 2015. Parmi les sept grands, le Royaume-Uni a enregistré le taux de croissance annuel le plus éleve tandis que I'Italie et la France ont enregistré le taux le plus faible, Le taux de chomage s'est stabilisé a 6,2% dans la zone OCDE. La zone euro a enregistré une baisse significative. C'est en Espagne, au Portugal, en République slovaque, en Irlande et en Gréce qu'on observe les plus fortes baisses. Par contre, le taux de chémage a progressé en Italie. En dehors de I'Europe, le Canada, le Mexique et les Etats-Unis ont enregistré une augmentation de leur niveau de chémage. Dans ensemble, 38,5 millions de personnes étaient au chémage dans la zone OCDE, soit 5,9 millions de plus qu’en avril 2008, avant la crise. Entre décembre 2015 et décembre 2016, les prix a la consommation ont augmenté de 1,8% dans la zone OCDE contre +0,9% a fin 2015. En moyenne annuelle, I'inflation est passée de +0,6% en 2015 a +1,1% en 2016. Cette augmentation est principalement la conséquence de Vévolution des prix de énergie qui ont augmenté de 3.3% en glissement annuel en décembre 2016. Cette situation a concerné toutes les grandes économies de la zone OCDE sauf le Japon. Dans la zone euro, I'nflation annuelle a été de 0,2% en moyenne alors qu'elle était nulle en 2015. En glissement annuel, le niveau de inflation atteint +1,1% contre +0,2% a fin 2015. Selon le FMI, l'activité économique devrait s‘accélérer en 2017 et en 2018, surtout dans les pays émergent et les pays en développement. Cependant, il existe une large dispersion des résultats possibles étant donnée I'incertitude qui entoure Torientation de la politique économique du gouvernement qui est eniré en fonction aux Etats-Unis et ses ramifications a échelle mondiale. Les perspectives de croissance se sont détériorées légerement pour les, pays émergents et les pays en développement, oli les conditions financiéres se sont durcies de maniére générale. Les perspectives de croissance a court terme ont été révisées a la hausse pour la Chine, en raison de la relance attendue, mais ont été révisées a la baisse pour un certain nombre d'autres grands pays, notamment !'inde, le Brésil et le Mexique. Les prévisions de croissance mondiale sont positives (+3,6% en 2016 et 2017) notamment pour les économies émergentes avec toutefois un niveau nettement inférieur ceux d’avant- crise. Dans les économies avancées, la croissance devrait atteindre 1,9% pour 2016 et 2.0% en 2017. L’ECONOMIE FRANCAISE En moyenne annuelle, la croissance du PIB est de 1,1% en 2016, contre 1,2% en 2015. La dette publique s’éléve a fin octobre 2016 a 2 160 milliards deuros soit 97,6% du PIB. Le deficit budgétaire s'éleve a 69 millards d'euros (70,5Mds€ a fin 2015) et représente 3,3% du PIB (3,8% a fin 2015). Le commerce extérieur accroit son déficit de prés de 6,8% a 48,1 miliards d'euros. En moyenne sur l'année, la production totale progresse un peu plus vite qu’en 2015 (+1,4% contre +1,3%): elle rebondit dans la construction (+0,7% aprés -2,2%), mais ralentit dans Page 2-sur 21Penergie (+1,2% contre +1,8%) et Tindustrie manufacturiére (+0,6% apres +1,5%). La production agricole diminue fortement (-5,7% aprés -2,2%) en raison de conditions climatiques défavorables au printemps. En moyenne sur l'année, la consommation des ménages progresse plus en 2016 (+1,8%) qu'en 2015 (+1,5%), portée notamment par les achats en biens d’équipement du logement au premier semestre. En moyenne annuelle, les prix a la consommation augmentent de 0,2 % en 2016, aprés avoir été stables en 2015. Les prix de énergie ont baissé de 2,8% sur un an (+3,1% pour re 8,4% pour le gaz domestique et -5,4% pour les produits pétroliers). Les prix de Falimentation ont augmenté de 0,6%, ceux des produits manufacturés ont baissé de 0,5% et ceux des services ont augmenté de 1%. Le taux de chémage au sens du BIT s’éléve a 10% de Ia population active, soit 2,8 millions de personnes en Métropole dont 1,2 million qui déclarent rechercher un emploi depuis au moins un an. Le CAC 40 a progressé de 4,86% sur un an a 4862 points aprés un plus bas 4 4237 points en juin. Les taux longs sont passés de 0,97% a fin décembre 2015 0,80% a fin 2016, avec un plus bas 4 0,21% en aoilt. Les taux courts ont été négatifs toute l'année avec un plus bas -0,24% en début d'année et une position a fin décembre a -0,35%. En 2016, 554 000 entreprises ont été créées en France, soit 5,5% de plus qu’en 2015. Les créations d’entreprises individuelles et celles de sociétés augmentent fortement (+10%). En revanche, les immatriculations de micro-entrepreneurs sont en léger _recul (-0,3%). Avec un accroissement des créations de 56% en 2016, le secteur « transports et entreposage » contribue pour prés de la moitié @ la hausse générale. Tous types d’entreprises confondus, les oréations progressent dans la quasi-totalité des régions. En 2016, selon la Banque de France, un peu plus de 59 000 défaillances ont été enregistrées, ce qui représente une baisse de 5,3% sur un an. Le recul des défaillances conceme la majorité des secteurs d’activité et toutes les tailles d'entreprises. Sur le secteur d’activité de la CAM btp, la Franche-Comté et la Lorraine voient leur nombre de défaillances diminuer avec respectivement -18,2% et -13,4%, tandis que l’Alsace affiche une hausse de 10,9%. LEBTP Aprés huit années de crise, 2016 restera celle du retournement pour le batiment. De fait, la croissance du secteur s’établit a 1,9% en volume. En 2016, le nombre de logements mis en chantier en France métropolitaine s'est élevé a 376 500 unités, soit une augmentation de 10,41% par rapport au chiffre constaté en 2015. Pres de 148 700 mises en chantier de logements individuels ont été enregistrées soit 7,13% de plus qu'en 2015. Un peu moins de 228 000 logements collectifs ont été commencés soit +12,49% par rapport a année précédente, Sur les 22 anciennes régions frangaises hors DTOM, 17 présentent une progression du nombre de mises en chantier. C'est la Corse qui connait la plus forte augmentation du nombre de logements commencés (+78,57%) et Alsace qui présente le plus fort recul avec 9.71% Parmi les autres régions du secteur d'activité de la CAM btp, la Franche-Comté est restée stable, tandis que la Lorraine est a +8,96%. Les trois régions présentent une baisse des mises en chantier globales de 1,9%. Page 3 sur 21En 2016, le nombre de logements neufs mis en vente au cours de année (119 000 unités) est en progression de 16,1% par rapport 4 2016. Les encours di went a 94 300 unités soit -6% par rapport au demier trimestre de 2016. Les mises en chantier de locaux non résidentiels ont augmenté de 5,87% par rapport a 2015. Sur les 22 anciennes régions frangaises hors DTOM, 14 ont connu une augmentation du nombre de mises en chantier. Parmi les régions du secteur d'activité de la CAM bip, la Franche-Comté et la Lorraine sont en baisse respectivement de 13,76% et 20,34%, tandis que I'Alsace affiche +28,58%. Les trois régions présentent une baisse des mises en chantier globales de 2,97% Pour 'amélioration-entretien, 'année se solde sur un modeste +0,5% en volume. Malgré les puissantes incitations publiques, force est de constater que le segment de la rénovation Energétique peine toujours a décoller. Le retournement global de tendance a permis une stabilisation globale des effectifs du batiment en 2016, Le secteur des Travaux Publics termine l'année 2016 avec une augmentation dactivité de 3,5% en euros courants. Les marchés conclus au cours de l'année 2016 ont progressé de 15,4%. Le nombre d'heures travaillées a progressé de 1,2%: le nombre d'heures intérimaires a augmenté de 21% alors que le celui des ouvriers a reculé de 3,3%, les effectifs ayant baissé de 2,5%. Le secteur de la construction a concentré prés de 24% des défaillances d’entreprises en 2016 avec 14 000 procédures (-10,7% par rapport 4 2015). Les indices d’évolution du coat de la construction ont augmenté de 1,34% pour I'indice FFB fin décembre 2016, +1,16% pour indice BTO1 et +1,67% pour indice TPO1, ces deux derniers étant observés a fin novembre 2016. L'indice ICC est en augmentation de 2,18% a fin septembre 2016. L'ASSURANCE Les assurances de personnes Le chiffre d'affaires en assurance de personnes a légérement diminué de 0,1% pour un total de 156,4 miliards d'euros, dont 134,7 milliards en vie et capitalisation (-0,6%), et 21,7 milliards en santé et accidents (+4,6%). Les prestations en santé et accidents ont progressé de 5% avec 14,1 milliards d’euros, dont +10% pour les contrats collectifs et -1% pour les contrats individuels. Les prestations en vie et capitalisation sont en progression de 5,3% ce qui dégage une collecte nette positive de 23,5 milliards deuros. Les provisions mathématiques d'assurance vie progressent de 3% pour s‘établir a 1 632,1 milliards d’euros a fin 2016. Page 4 sur 21La gestion financiére et les placements L'ensemble des placements des assureurs est estimé, en valeur de marché, 4 2 600 miliards d’euros a fin 2016. En 2016, les investissements sont majoritairement réalisés en obligations (62,6%) et en Organismes de Placement Collectif (20,3%). Ils sont réalisés en proportion équivalente dans les administrations publiques (27,2%), les institutions financiéres (25,3%) et les OPC (23,6%). C'est auprés des résidents (63,5%) et dans la zone euro (25,5%) que les assureurs réalisent leurs placements. 2. ACTIVITE DE LA SOCIETE La structure commerciale courtage d'ACTE vie a connu peu d’évolutions en 2016. Pour la partie réseau direct distribuant les produits de la SMAvie, un conseiller a été recruté en milieu d’année et a pris ses fonctions courant octobre aprés sa période de formation A \a cloture de lexercice, la structure commerciale d’ACTE vie est donc composée d'un inspecteur courtage accompagné de deux assistantes, et de six conseillers accompagnés de six assistantes. Lleffectif salarié au 31/12/2016, y compris lactuaire vie, s’éléve ainsi a 16 personnes contre 15 en 2015. En 2016, ACTE vie est toujours co-assureur du contrat d’épargne individuelle en unités de compte élaboré au cours des années 90 avec AGF VIE devenue depuis ALLIANZ VIE en 2008. II s’agit du produit MYKERINOS |. II n'y a plus d'affaires nouvelles pour ce contrat. ACTE vie continue de commercialiser des produits individuels de sa gamme propre : contrat décés (LOUKSOR), contrat décés-emprunteurs (GUIZEH, PRIVILEGE), contrat multirisques assurances de personnes (MP1), et contrats de prévoyance collective, dans le cadre d'un dispositif de réassurance limitant fortement la part de conservation du risque. La charte conclue_par les trois mutuelles du BTP - la SMABTP, T'AUXILIAIRE et la CAM BTP — avec PRO BTP poursuit son application. Compte tenu du fonctionnement des traités de réassurance, le résultat de ces acceptations est structurellement a lquilibre, Pour 2016, objectif assigné a 'équipe commerciale était la réalisation d'un volume brut diaffaires nouvelles de 18,63ME contre 18,56ME en 2015. Ce montant correspond a la valeur annualisée des affaires souscrites. Les contrats en coassurance avec nos partenaires sont comptés pour leur valeur totale. Sont comprises, également dans cet objectif, les affaires réalisées pour le compte de partenaires extérieurs qui donnent lieu a versement de commissions 4 ACTE vie mais n’alimentent pas son chiffre diaffaires. Les plus significatifs sont les partenariats avec la Mutuelle Générale de la Distribution par lequel ACTE vie via son réseau de courtiers lui apporte des contrats Collectifs Frais de Soins, et avec la SMAVIE. Les contrats Frais de soins sont majoritairement accompagnés de contrats de Prévoyance Collective assurés par ACTE vie. Les affaires nouvelles ressortent a 16,85ME soit 90% de l'objectif fixé contre 16,88ME en 2015, dont une part importante réalisée en Frais de Santé en cours d'année dans le cadre du partenariat avec la MGD. La répartition des affaires réalisées en 2016 par vecteur de distribution est la suivante Page 5 sur 21En Miliers ¢€ Réseau Courtage [ CAM bip | TOTAL Affaires directes 634,17 10,89] 645,06 ‘Coassurances 0,00 0,00 0,00 Partenariat santé 9529,51 10,34] 9 539,85 Risques sociaux pour le compte de ACTE iard et CAM bip 0,00 42,14 42,14 Partenariat SMAvie BTP. 0,00] _7299,60/ 7 299,60 PRODUCTION TOTALE 10 163,68| 7 362,97| 17 526,65 L’analyse de l'ensemble de l'activité d'ACTE vie est présentée dans les tableaux ci-dessous 7 2015 | 2016 | Variation Primes émises santé MGD _ ‘Montant (a) 27aa| 32,69] 319.15 ‘Commissions pergues| ost] a2] _+22,53) Chiffre d'affaires SMAvie STP Versements intiaux et complémentaires 10,32] 7,26| _-29.60) * épargne individuelle 3,93] 5.36] -39.98 * épargne collective 1,39] 1,90 #36,19) Prévoyance indviduelle 0,04[ 0,04] +11,95 TOTAL (b) 70,36 _7,30[ -29.54 ‘Gonmisins perues] 030 930] 207 Chiffre d'affaires directes ACTE vie (hors coassurance ALLIANZ) Portefeuille 393] 853[ 448 Affaires Nouvelles de Tannée précédente ayant pris effet dansexercice | 0,71| 0.54[ -23,53 Affaires Nouvelles résiliges dans Texercice 0,00| 0,04 | +743,64 Résiliations sur le portefeuille antérieur a Vexercice 0.54) 1,26) +133,69 TOTAL 70,18) 10,35) +1,64 ‘Acceptations PRO BTP Sar] 538] 1,74 Coassurance épargne ALLIANZ VIE 0,03[ 0,03[-9,48 TOTAL direct 7568] 15,75] +048 ‘Coassurance prévoyance ACTE iard 08] Oo7[ 11.27 ‘Coassurance prévoyance CAM bip. 0.13] 0,12] 6,45 ‘Coassurance Licenciement CAM bip et ACTE iard 024| 0.14] 41,60 TOTAL coassurances internes 045] 0.33] -2607 Commissions pexues| 004] aaa] 37.52 CHIFFRE D'AFFAIRES GLOBAL 53,80 55,96 +4,00 Total commissions de datrbuton perwes| ova] ans] +141 Page 6 sur 21La répartition du chiffre d'affaires direct de la société est la suivante Branche dactivité 2016 | 2015 Dommages corporels 46,31 | 44.29 Contrats individuel d'assurance temporaire déces 72,12, 13.30 Autres contrats individuels dassurance vie & prime unique 0,26 0,29 (ou versements libres) Contrats collectifs d'assurance en cas de décés 33,66 [33.87 Contrats collectifs d'assurance en cas de vie 7,64 8,24 Contrats en unités de compte a prime unique 0.01 0.01 (ou versements libres) TOTAL 700,00 | 100,00 Le volume des acceptations en provenance de PRO BTP représente 35,16% des primes acquises totales, contre 34,91% en 2015. GESTION DES PLACEMENTS Conformément aux dispositions réglementaires, il est précisé que les placements sont sous la responsabilité d'une personne prudente qui est le Directeur Financier du Groupe CAMACTE. Il est directement sous la responsabilité du Directeur Général de la CAM btp. La société n'intégre pas de critéres relatifs au respect d'objectifs sociaux, environnementaux et de qualité de gouvernance dans sa politique d'investissement. Les actifs financiers hors contrats en unités de compte (UC) sont évalués & 37,50ME contre 37,34ME a fin 2015. Les placements adossés aux UC sont de 0,20ME contre 0,19ME a fin 2015. Les rendements des actifs obligataires étant trés faibles, proches de zéro voire avec des taux actuariels négatifs, la société a choisi de souscrire des comptes a terme, actifs monétaires avec des taux de rendement compris entre a 0,5 et 4,5%. Les pensions livrées réalisées qui portaient sur des obligations d'Etat Frangaises (OAT) et Européennes (EIB) pour un total de 3,18ME (valeur de réalisation a la date de l'opération) ont été entiérement remboursées. En contrepartie de la pension de ces titres, ACTE vie avait regu 3,03ME de trésorerie immédiatement réinvestis en totalité en comptes a terme. Le volume des comptes a terme est de 11,03ME contre 10,03ME a fin 2015. Les comptes courants bancaires rémunérés qui s’élevaient a 2,03ME a fin 2015 sont d'un niveau proche de zéro ala cloture de lexercice. Le résultat financier net d/ACTE vie est de 0,86ME contre 0,78ME€ a fin 2015 soit une augmentation de 9,73%. I n'y a plus de provisions pour dépréciation durable sur ensemble du portefeuille : elles s'élevaient a 0,02ME a fin 2015. S'agissant du portefeuille relevant de article R343-9 du Code des Assurances (titres amoriissables), aucune dépréciation n'est consiatée. La société a appliqué les régles standards de article R343-10 pour le provisionnement des actions : celles ayant connu une dépréciation de plus de 20% de leur valeur sur une durée de 6 mois consécutifs précédant l'arrété des comptes ont donné lieu @ dotation pour dépréciation durable. Une valeur recouvrable est déterminée et une provision pour dépréciation durable est constatée pour I'écart entre la valeur brute du titre et cette valeur recouvrable. Le montant des PDD est entiérement recalculé a chaque inventaire. Page 7 sur 21Le portefeuille des titres classés en poche R343-10 (titres non amortissables, comme les actions) étant en situation de plus-value latente, aucune PRE n’a été constatée a la cldture de l'exercice 2016. ACTE vie réalise en 2016 un béneéfice net, aprés impot sur les sociétés, de 169,96KE, contre 92,20K€ en 2015. PERFORMANCES DES CONTRATS ET FONDS EN EUROS Les taux d'intéréts se sont maintenus des niveaux bas et les performances des contrats et fonds en euros sont restées modérées. Les taux servis nets de frais de gestion sont les suivants PRODUIT 2016 2015 Mykérinos 7 a a [(origine AGF VIE, coassurance 50% ALLIANZ VIE) i Mykerinos 1- TNS (origine AGF VIE, coassurance 50% ALLIANZ VIE) Licenciement-Retraite (100% ACTE vie) 2,98 313 1,95 2,30 3. INFORMATIONS SOCIALES Les effectifs actifs d'ACTE vie et de l'ensemble du Groupe CAMACTE au 31 décembre 2016 sont respectivement de 16 et 237 salariés. 4. EXAMEN DES COMPTES DE L’EXERCICE 2016 a. COMPTES DE RESULTAT Primes. Le chiffre d'affaires global avant cession aux réassureurs s'éléve @ 15,77ME contre 15,84ME fin 2015. II diminue de 0,50%. Les garanties Vie représentent 11,03ME contre 11,28M€ en 2015 et les garanties de dommages corporels 4,73ME contre 4,57ME en 2015. Les acceptations PRO BTP augmentent de 0,23% a 5,54M€ contre 5,53M€ a fin 2015. S'agissant d'acceptations sur des contrats de prévoyance collective dans le secteur du BTP, les cotisations sont amenées a varier en fonction des assiettes de rémunération des assurés servant de base leur calcul. Les primes cédées s’élévent globalement a 8,87ME contre 8,85ME 4 fin 2015. Les primes des garanties vie cédées représentent 4,38M€ (4,52ME en 2015) et celles des garanties dommages corporels 4,50ME (4,33M€ en 2015). Résultat ancier Les produits et charges des placements sont entiérement portés au compte de résultat vie. Le résultat financier aprés transfert au compte de résultat non technique est ensuite réparti entre les activités vie et non-vie au prorata des provisions techniques. Les produits des placements (revenus et plus-values) passent de 1,09M€ en 2015 a 1,03ME en 2016 (-6,15%). Page 8 sur 21lls comprennent les revenus des placements pour 0,97M€, en diminution de 7,36% par rapport a 2015. Les profits de réalisation des placements s'élevent a 0,03ME contre 0,02ME en 2016. Les opérations sur titres obligataires n’ayant pas concemé de lignes @ taux fixe, la réserve de capitalisation n'a pas été mouvementée. Les autres produits des placements sont de 0,02ME en augmentation de 20% par rapport & 2015: il s'agit de reprises de provisions pour dépréciation durable. Les charges des placements ressortent & 0,16ME contre 0,31M€ en 2015. Les frais de gestion intemes et externes des placements sont de 0,09ME en diminution de 61,11% par rapport A 2015. Les dépéts recus des réassureurs ont été rémunérés pour 0,08ME, en diminution de 65,69% par rapport a 2018. Les pertes sur réalisation des placements sont de 0,07M€ contre 0,05ME€ a fin 2015. Les moins-values réalisées sont en augmentation et représentent 0,02ME; la réserve de capitalisation n'a pas été mouvementée en 2016, et la dotation pour différence de prix de remboursement s'est élevée a 49,51KE contre 45,26KE en 2015, ‘Aucune provision pour dépréciation durable n’a été dotée : elles étaient de 0,02ME a fin 2016. Le résultat financier net s'éléve & 0,86ME contre 0,78M€ en 2015. Les produits des placements transférés au compte non technique sont au global de 0,13M€ contre 0,12ME en 2015. Autres produits techniques Les autres produits techniques sont au global de 0,96ME€, contre 0,94ME en 2015. IIs comprennent pour l'essentiel les commissions versées par les partenaires d’ACTE vie : MGD et SMAvie BTP. ls se répartissent pour 0,33ME en vie et 0,62M€ en dommages corporels. Ajustements ACAV Le portefeuille cantonné pour les contrats de placement en unités de compte étant en situation de plus-value latente, le poste ajustements ACAV présente un produit de 0,01ME contre 0,02M€ en 2015. Charges de sinistres et provisions La charge de sinistres brute s’éléve 11,04ME contre 15,73ME en 2015. Pour 2016 elle se répartit & hauteur de 9,30M€ pour les garanties vie (11,85ME en 2015) et 1,74ME pour les garanties de dommages corporels (3,88M€ en 2015). Les prestations et frais payés sont de 10,62ME contre 9,94M€ en 2015. Les prestations et frais payés au titre des dommages corporels s'élévent a 3,20ME en augmentation de 3,37% par rapport a 2015 et 7.43ME€ en vie (6,85ME en 2015) Les réassureurs acceptent 1,47M€ de prestations vie (0,86M€ en 2015) et 2,97ME de prestations de dommages corporels (2,23ME€ en 2015) soit un total de 3,55ME (4,10M€ en 2015) et 41,52% des prestations brutes (31,07% en 2015). La charge de sinistres payés nette s'éléve a 7,49ME contre 11,63M€ a fin 2016. Les charges de provisions pour sinistres brutes représentent une dotation de 0,42ME contre 5,TOME en 2015. Les charges de provisions de dommages corporels représentent une dotation de 1,46M€ (+0,78ME en 2015). Les charges de provisions des garanties vie représentent une dotation de 1,88ME contre 5,00ME en 2015. Les provisions de sinistres cédées représentent une charge de 0,86ME contre un produit de 1,01ME a fin 2015. Les charges de provisions pour sinistres nettes sont de 1,28M€ contre 4,78ME en 2016. Page 9 sur 21La variation des provisions d'assurance vie brute y compris intéréts techniques incorporés aux provisions représente un produit de 0,95ME contre +3,08ME en 2016. La variation des provisions cédées est une charge de 0,03ME€ contre -0,88M€ en 2015 Les intéréts techniques et PB incorporés dans les provisions d’assurance vie s'élévent a 311,02K€ contre 356,51KE en 2015. La variation des provisions d'assurance vie nette est un produit de 0,91M€ contre +3,96ME a fin 2015, qui provient pour 'essentiel des acceptations PRO BTP. Les autres provisions techniques présentent un produit de 0,06M€ contre une charge de 0,69ME en 2015 Participation aux résultats Les participations contractuelles aux résultats sont de 0,59ME dont 0,57ME en vie (0,42ME ‘en 2015) et 0,02ME en dommages corporels (0,03ME en 2015), Ce poste inclut les intéréts versés aux prestations et provisions techniques pour 0,15M€ (idem en 2015) et la participation aux bénéfices de 0,16ME (0,21M€ en 2015). A la cléture de lexercice, la provision globale pour participation aux bénéfices s’éléve & 1,52ME (1,26ME€ en 2015). Fi net. tration Les frais d’acquisition sont de 2,37M€ contre 2,38M€ en 2015. Le systéme de gestion de la prévoyance collective a été perfectionné au cours de lexercice et les colts de développement informatiques ont été entiérement imputés a ACTE vie. Les frais d’administration sont de 0,04ME contre 0,05ME en 2015. Les commissions des réassureurs augmentent de 5,08% a 1,19ME. Résultat technique Au total, le résultat technique de la Société est un bénéfice de 96,2KE contre une perte de 1,06KE en 2015. Résultat non technique Les produits des placements alloués au compte non technique passent de 0,12M€ en 2015 a 0,13ME. Les autres produits non techniques sont en baisse de 14,25%, passant de 1,17K€ a 1,00KE. Le résultat exceptionnel est un produit de 10,14K€ contre 3,21K€ a fin 2015. En vertu du principe de transparence fiscale du GIE CAMACTE auquel adhere ACTE vie, celle-ci a bénéficié de laffectation d'un Crédit d'imp6t pour la Compétitivité et Emploi (CICE) de 6,67K€ qui vient s‘ajouter aux 19,61K€ obtenus au titre du personnel salarié de la société, soit un total de 26,28KE. Ce CICE a permis de financer pour partie les investissements informatiques réalisés au cours de l'exercice afin de modemiser les outils de gestion de la prévoyance collective. Conformément aux préconisations de I'Autorité des Normes Comptables et de la Compagnie Nationale des Commissaires aux Comptes, ce crédit dimpét a été comptabilisé en diminution des charges de personnel et n’apparait pas dans le poste Impat sur les bénéfices. Avant impét sur les sociétés, le résultat est un bénéfice de 0,24ME contre 0,12M€ en 2015. L’impét sur les sociétés net de CICE est de 41,39K€, contre 3,37K€ en 2015. Page 10 sur 21La Société réalise un bénéfice net de 169,96KE en 2016, contre 92,20KE en 2015. Nous vous proposons d’affecter ce résultat au report 4 nouveau pour un montant de 169 963,11 euros. b. BILAN Le total du bilan de la Société s'éléve a 90,24ME contre 95,33ME en 2015. ACTIF Les placements sont de 37,50ME au 31/12/2016, contre 37,34M€ au 31/12/2015. Les placements dans des entreprises liées, pour 45KE, correspondent a la part d’ACTE vie dans le capital d'ACTE services (14,75 %). Les autres placements se décomposent comme suit (en ME) 2016 2015 ‘Actions et OPCVM autres 7.95 179 ‘Actions et parts d OPCVM a revenus fixes Actions 0 0,00 Obligations cotées 18,33 19,36 ‘Avances sur contrats d'assurance vie 0.01 0.01 Dépdts auprés d'établissements de crédit 14,03 40,03 TOTAL 37,33 37,20 Provisions pour Dépréciation Durable art. R332-19 0,00 0,00 Provisions pour Dépréciation Durable art. R332-20 0,00 0,02 Total Provisions pour Dépréciation Durable 0,00 0,02 Placements nets 37,33 37,18 % titres a revenu fixe 78.68% | 79,03 % La crise financiére et l'anticipation des futures normes de Solvabilité 2 ont amené la Direction Financiére a poursuivre son choix d'allocation des placements : priorité est donnée aux titres revenu fixe ; la diminution de leur part relative est due a la souscription de comptes 4 terme. Le portefeuille dont la valeur de réalisation déterminée conformément a l'article R343-11 du code des assurances est de 41,99ME (41,72ME a fin 2015) affiche une plus-value latente globale de 4,36M€ contre 4,22M€ en 2015. Les titres relevant de I'article R343-9 sont en plus-value latente de 2,06M€ contre 2,12ME a fin 2015. Les titres relevant de l'article R343- 10 sont en plus-value latente de 2,30ME contre 2,10ME a fin 2015. La quote-part des placements définie a article 1344-1 du code des assurances et correspondant aux engagements pris envers les assurés et bénéficiaires de contrats, telle quelle serait constatée en cas de transfert de portefeuille de contrats est calculée conformément a l'article R344-1 du code des assurances : elle est de 0,86 comme a fin 2015. Page 11 sur 21Les créances pour espéces déposées chez les cédantes sont de 0,12ME, sans changement par rapport a 2015. Les placements des contrats en unités de compte sont de 0,20ME contre 0, 19ME a fin 2015. lis ne concement que le produit Mykérinos 1 géré par Allianz en qualité dapériteur. La part des réassureurs dans les provisions techniques est de 28,17 ME, contre 29,05ME en 2015. Le volume de provisions techniques vie cédées est de 10,67ME (10,27M€ en 2015). Les provisions techniques cédées des garanties de dommages corporels sont de 17,50M€ (18,79ME en 2015). Les créances ressortent & 23,27M€, contre 25,80ME en 2015 et comprennent les éléments suivants Les primes acquises non émises, nettes de primes a annuler, sont de 3,50ME (3,49M€ en 2015), en progression de 0,25%. Les autres créances nées d'opérations d'assurance directes, de 0,05ME, sont des créances clients ; elles étaient de 0,09ME en 2015. Les créances nées d'opérations de réassurance, de 18,47ME, concement notamment PRO BTP et sont lies au partenariat avec les deux autres mutuelles du BTP. Elles étaient de 19,55ME en 2015. Les autres créances, de 1,25M€ (2,67M€ en 2015), proviennent essentiellement des comptes courants des sociétés du groupe. Les actifs corporels d’exploitation nets d’amortissement (3,52K€), correspondent pour Vessentiel a du matériel informatique. Les comptes courants bancaires affichent un montant de 0,24ME contre 2,10ME a fin 2015. Le poste « comptes de régularisation actif » de 0,87M€ comprend notamment, & hauteur de 0,63ME, les coupons courus non échus, a hauteur de 0,09ME des produits a recevoir principalement des commissions sur les contrats distribués pour le compte des partenaires, des frais d'acquisition reportés de 0,02ME et pour 0,13ME de décote des obligations lors de leur achat. PASSIF Les capitaux propres, compte tenu du bénéfice de l'exercice, sont de 9,26ME, contre 9,09ME au 31/12/2015, pour un capital social de 6,10ME. La réserve de capitalisation est de 1,78ME sans changement par rapport a l'année précédente. La réserve pour fonds de garantie est de 17KE contre 16KE a fin 2015. Le stock de provisions techniques est de 67,53ME, contre 67,44ME€ au 31/12/2015. Les provisions en unités de comptes sont de 0,19ME contre 0,18ME en 2015. Les dettes pour dépéts en espéces regus des cessionnaires et rétrocessionnaires en représentation d’engagements techniques sont nulles contre 2,16M€ au 31/12/2015. Les avances de fonds effectuées par les réassureurs du contrat en coassurance avec le GAN, en représentation de leur part dans les provisions techniques a hauteur de 2,16M€ ont été remboursées. Page 12 sur 21Les autres dettes sont de 13,00ME contre 16,25ME a fin 2015, et comprennent a hauteur de 7,94M€ les soldes de comptes clients, courtiers et coassureurs. Les dettes nées d'opérations de réassurance passent de 4,93M€ a 3,99ME, Les autres dettes diverses sont de 1,08ME (4, 19ME en 2015) et se composent de 0,27M€ de dettes sociales et fiscales, et de 0,80ME de créances concernant principalement les comptes courants avec des partenaires et charges a payer. Les 3,03M€ d'emprunts, dépéts et cautionnements regus dans le cadre de opération de pension livrée réalisée en fin d'année 2015 ont été remboursés suite au dénouement de Topération et son absence de renouvellement. Le poste fourisseurs inclus dans Ia ligne créanciers divers s'éléve @ 18,98KE a fin 2016 contre 2,38K€ a fin 2015. La totalité des foumisseurs est régiée avec un délai maximum de 30 jours. Les comptes de régularisation passif présentent les différences de prix restant a amortir pour les obligations en portefeuille pour un montant de 196KE contre 155KE en 2015, c. EXAMEN DES DIFFERENTES BRANCHES D'ACTIVITE Le tableau des résultats par catégories présenté dans l'annexe aux comptes annuels est conforme au modéle défini article 423-28 du réglement de Tautorité des normes comptables (N° 2015-11 du 26 novembre 2015 dans sa version consolidée au 31 décembre 2016). lI présente la ventilation de ensemble des produits et charges des opérations techniques pour chacune des catégories définies & l'article A344-2 du code des assurances. Pour les entreprises agréées pour pratiquer les opérations mentionnées au 1° de l'article L310-1 (capitalisation, vie, décés, nuptialité) qui souscrivent des garanties de dommages corporels (incapacité, invalidité), 'ensemble des catégories vie et non-vie est détaillé au sein d'un tableau unique. Il est rappelé que conformément au nouveau plan comptable, la charge des prestations comprend les frais de gestion interes relatifs aux services sinistres. La décomposition du chiffre d'affaires en 2016, donnée par l'état C1, est la suivante : Part des différentes branches dans le chiffre d'affaires (primes émises nettes d’annulations avant variation ) En milliers d’euros Contrats types 2016 % 2015 % Dommages corporeis Tous «750,0| 30,15] 4501.39] 28.69 (contratsndvidues et calles) Guizeh, Louksor , ‘Sakkarah, MPI, Sécurité crass eee eos mprinieur,Globale | 12384] 7,66] 1376.90] 8.78 po emprunteur, Privilege 1 3, AZPIDistinctimma Autres contrats individuels d'assurance vie 4 prime unique (ou versements a 204] o7] 003] 0.19 lores) Contrats collectifs dassurance en cas | Prévoyance collective, | sse9.e5| 22,72| 3aa7,o7| 24,98 de déces CARAT Page 13 sur 21En milliers d'euros Contrats types 2016] % 2015] % Contras collects cassurance en cas a 78112| 49s] 968,66| 5,47 Contrats en unités de compte prime unique {ou versements Ibis) Mykérinos 1 133] 0,01 1,32] 0,01 TOTAL DES AFFAIRES DIRECTES 10379,48| 65.87| 10216,36| 67.43. ‘Acceptations par un établissement en POSTE eer real ee cia tssrecolh eses France , " " " TOTAL GENERAL 15 757,37| 100,00] 15 689,36] 100,00 Garanties dommages corporels Les garanties dommages corporels des contrats d’ACTE vie représentent un peu plus de 30% du chiffre d'affaires annuel et des primes acquises nettes , soit 4,73M€ contre 4,57ME en 2015, en hausse de 3,64% La charge de prestations (sinistres payés et provisions de sinistres a payer) représente 1,74ME contre 3,88M€ en 2015. Les prestations payées au cours de lexercice sont de 2ME contre 2,92M€ en 2015. Les arérages versés aux rentes diinvalidité en service s'élévent a 0,97ME, contre 0,90ME en 2015. Ceux-ci ont été revalorisés par prélevement sur le fonds a hauteur de 0,02ME contre 0,03ME en 2016. Les provisions de sinistres & payer a la cloture dossierldossier sont de 1,28M€ contre 3,50ME a fin 2015. Les provisions pour sinistres a payer relatives aux garanties GAN-CIAL et devenues sans objet ont été reprises a la cloture pour 2,32M€. Les provisions mathématiques de maintien en incapacité et invalidité sont calculées conformément aux ragles et tables en vigueur et tiennent compte du recul de 'age de départ en retraite. Elles représentent 16,42ME a la cldture de l'exercice contre 15,66ME a fin 2016. Le poste provisions de sinistres @ payer total présente ainsi un total de 17,70M€ contre 19,16ME a fin 2015. Les frais d'acquisition et d'administration de ces garanties s'élévent a 0,54ME (0,52ME en 2015). Les produits des placements alloués a ces garanties, de 0,07ME, sont représentés par les frais financiers supportés par ACTE vie en 2016 au titre du dépét des réassureurs dans le cadre du contrat de prévoyance collective GAN. Le résultat de réassurance est au profit des réassureurs qui se voient transférer un bénéfice de 2,19ME contre 0,38ME en 2015. La reprise des provisions pour sinistres 4 payer GAN- CIAL bénéficie aux réassureurs pour 2,02ME. Aprés intervention de la réassurance, le résultat technique de cette branche est un bénéfice 0,30ME contre une perte de 0,18ME en 2015. La provision pour participation aux bénéfices comprend le fonds de revalorisation des rentes en service pour 0,76ME contre 0,74ME a fin 2015. Gara 8 vie Contrats de capitalisation 4 primes périodiques La société n’a développé elle-méme qu'un seul produit de capitalisation : ACTE DOUBLE. II est arrivé & terme et les capitaux ont été portés au compte de provision pour sinistres a payer, ce qui représente 0,19M€. Aprés mise en ceuvre d'un plan d'action spécifique, 39,41K€ ont été remboursés alors qu'aucune prestation n’avait été versée en 2015. Page 14 sur 21Le solde technique de 2,66K€ est uniquement constitué par les produits financiers affectés & la branche qui étaient de 1,76KE en 20165. Le portefeuille de bons de capitalisation au porteur ACTE DOUBLE comprend 97 contrats tous arrivés a échéance depuis 10 ans et pour une épargne de 193KE, soit un encours moyen de 1988 euros. Ce portefeuille sera transféré a la Caisse de Dépét et des Consignations en 2017. Contrats individuels d’assurance temporaire décés Les primes acquises des contrats individuels d'assurance temporaire décés ressortent a 1,24ME contre 1,37ME en 2015. La production de cette branche se compose principalement des contrats décés-emprunteurs, en baisse de 42,6% en nombre par rapport & 2015 et stable en valeur. La production nette des contrats emprunteurs est négative en raison de la difficulté de souscription liée aux exigences des organismes préteurs et du nombre de résiliations intervenues dans l'exercice notamment pour rachat d’emprunt. Le portefeuille fin 2016 est de 0,93ME contre 1,08ME 4 fin 2015 (-13,33%). La charge des prestations est de 0,19ME (0,20M€ en 2015). La société a enregistré 70% de décas en moins par rapport & 2015 d'un coat moyen inférieur de 14% Les provisions d’assurance vie qui étaient de 5,12ME en 2015 ont été ramenées a 4,23ME a fin 2016, soit une diminution de 17.47%, Les frais d’acquisition et d’administration représentent 0,26ME (0,29ME€ en 2015), Les provisions cédées sont de 4,23ME contre 5,08ME a fin 2015. Les réassureurs regoivent un bénéfice technique de 1,54ME contre 0,66M€ en 2015. Aprés intervention de la reassurance, le résultat technique de cette branche est un bénéfice de 0,21ME contre 0,09ME en 2015. Autres contrats individuels d’assurance vie 4 prime unique (ou versements libres) Cette branche ne présente désormais que les opérations du seul contrat Mykérinos 1 Le volume de primes acquises est de 0,03M€ comme en 2015. La charge de prestations est de 0,46ME (0,25ME en 2015). Le volume de rachats représente 18,53% des provisions d'assurance vie a ouverture (9,31% en 2015). Les provisions a la cloture sont de 2,00ME (2,37M€ a fin 2015). Des intéréts techniques de 15,55KE sont incorporés aux prestations. Les charges de provisions d'assurance vie sont négatives de 0,41ME (-0,22M€ en 2015). La charge de participation aux bénéfices incorporée aux provisions est de 42,77KE. Les frais d'acquisition et d’administration sont de 1,42KE (1,53K€ en 2015). Le produit Mykérinos 1 n'est plus distribué, seules les primes périodiques ou versements supplémentaires l'alimentent. La marge financiére (produits financiers nets des intéréts incorporés aux prestations et provisions techniques) est de 70KE (82KE a fin 2015). Le résultat technique de cette branche est un gain de 3,08KE contre +18,93KE a fin 2015, Contrats collectifs d'assurance en cas de décés Le volume des primes acquises nettes est de 3,44ME€ contre 3,49M€ a fin 2015. La charge des prestations est de 2,04ME€ contre 1,16ME en 2015. Les rentes de conjoint et rentes d’éducation servies représentent 0,26ME contre 0,20M€ en 2015. La charge des provisions d'assurance vie est en progression de 170,69% a 0,87ME. Les provisions a la cléture sont de 5,97M€ contre 5,11ME a fin 2015. Les frais d'acquisition et d'administration s'élévent & 0,37ME (0,35ME en 2015). Les réassureurs recoivent un bénéfice de 0,42ME contre 1,54ME en 20165. Le résultat technique de cette branche représente une perte de 0,15ME contre un bénéfice de 0,16ME en 2015 Page 15 sur 21Contrats collectifs d’assurance en cas de vie Cette branche ne conceme désormais que le contrat Licenciement-Retraite qui n'est plus commercialisé. La couverture de ce risque par le Groupe CAMACTE est désormais réalisée via deux contrats distincts, lun destiné a prendre en charge les garanties Licenciement . assuré par la CAM btp, et un autre de type Indemnité de Fin de Carriére assuré par la ‘SMAvie . Les contrats Licenciement-Retraite en cours, souscrits en coassurance par la CAM bip et ACTE vie, seront gérés conformément aux engagements contractuels. Ainsi, pour la partie concemant ACTE vie, ils seront maintenus jusqu’a épuisement de 'épargne, soit par le versement de prestations, soit par demande de transfert de 'épargne de la part du souscripteur au bénéfice d'un autre assureur. Le volume de primes acquises nettes est de 0,78ME contre 0,85ME a fin 2015, La charge des prestations s'éléve 4 1,38ME contre 1,29ME a fin 2015. La charge des provisions d'assurance vie représente un gain de 471KE contre +360KE & fin 2016. Les provisions d'assurance vie comportent 0,27M€ d’intéréts techniques correspondant au minimum servi au Contrat Licenciement-Retraite et de la participation aux bénéfices servie au titre de 2016, niveau inférieur de 8,67% a celui servi en 2016. Les frais d'acquisition et d’administration sont de 42KE contre 45K a fin 2015, La marge financiére ressort 4 0,20M€ (0,15M€ en 2015). La participation aux bénéfices servie en 2016 au titre de 2015 s'est élevée a 372KE (207KE en 2015). Le résultat de la branche est de une perte de -343KE contre -186KE a fin 2015. Contrats en unités de compte 4 prime unique (ou versements libres) Cette branche ne présente désormais que les opérations du seul contrat Mykérinos 1. Le volume de primes collectées représente 1,33KE contre 1,32K€ en 2016. Iin'y a pas eu de rachats durant 'exercice. Un ajustement ACAV de +10,23KE a été constaté, diminuant la charge de provisions & -0,56K€ (-1,59K€ a fin 2015). Les produits financiers nets de frais intemes de gestion des placements affectés a cette branche sont de 12K€ contre 25KE en 2015. Le résultat technique ressort a +14,2K€ contre +26,5KE en 2015. Le résultat technique des affaires directes vie est une perte de 265,08K€ contre un bénéfice de 113,26KE en 2015, Le résultat technique des dommages corporels étant un bénéfice de 296,02KE, le résultat des affaires directes est un bénéfice de 30,94K€ contre -68,89KE a fin 2015. Le chiffre d'affaires des acceptations en provenance de Pro btp passe de 5,53ME a 5,54ME, soit une augmentation de 0,23%. Les charges des prestations sont de 5,22M€ contre 8,94ME a fin 2015. Les charges des provisions sont de 0,02ME contre un produit de 3,70M€ en 2015. Les frais d'acquisition et d'administration sont de 0,30ME contre 0,33ME en 2015. Les produits financiers transférés par le cédant sont de 0,06ME contre 0,11ME en 2015. Le résultat des acceptations est un bénéfice de 65KE contre 68KE au titre de 2015. Le résultat technique de la société se solde par un excédent de 96,19K€ contre une perte de 4,07KE en 2015. La société n'a pas procédé a des distributions de dividendes au cours des trois demiers exercices. Page 16 sur 21RESULTATS DES FILIALES ACTE vie détient 14,75 % du capital dACTE services dont les fonds propres sont de 619,72K€ avant résultat de lexercice. Cette société a une activité de courtage d'assurance, plagant notamment auprés des compagnies extérieures des affaires que notre Groupe ne souhaite pas souscrire. L'activite 2016 a diminué de 23% par rapport a l'exercice 2015 pour atteindre 43,28KE. Le résultat pour 2016 est un bénéfice de 23,15KE contre 36,24KE en 2015. 6. PERSPECTIVES DE LA SOCIETE La société a continué de se développer en 2016 malgré un contexte économique défavorable. Des affaires significatives ont été souscrites en prévoyance collective. La qualité de ses produits et la prudence de sa gestion se traduisant par un haut niveau de cession en réassurance lui permettent de rester bénéficiaire. L'exercice 2017 devrait permettre A ACTE vie de continuer & progresser sur ses axes de développement qui sont assurance individuelle et surtout la santé , la prévoyance collective et bien entendu le partenariat avec la SMAvie BTP. ACTE vie doit poursuivre la souscription de tels contrats avec une rigueur d’acceptation encore plus stricte de fagon a limiter son exposition au risque. Le partenariat avec la SMAvie BTP se poursuit avec la volonté commune de continuer & construire un réseau de distribution permettant de couvrir la totalité du territoire ou la CAM btp exerce son activité Page 17 sur 21ll. INFORMATIONS SUR LA VIE JURIDIQUE DE LA SOCIETE 4. CAPITAL ET ADMINISTRATION DE LA SOCIETE Le capital de la Société, de 6 097 960 euros n’a pas été modifié au cours de l'exercice 2016. ‘Au 31 décembre 2016, le capital est réparti comme suit : ACTIONNAIRES: NOMBRE D’ACTIONS | % DU CAPITAL SARS MRED [seo 20% HANNOVER RUCKVERSICHERUNG AG 3750 9,38 % L'AUXILIAIRE 1520 3,80 % Personnes physiques 184 0,46 % TOTAL 40 000 100,00 % COMPOSITION DU CONSEIL DE SURVEILLANCE La composition du Conseil de Surveillance est la suivante au 31/12/2016: PRESIDENT M, Jean BOONEN VICE-PRESIDENT: M, Gérard MOYSE MEMBRES : la CAM btp, représentée par M. Alain ALBIZATI HANNOVER RUCKVERSICHERUNG AKTIENGESELLSCHAFT, représentée par M. Stefan KASPER L'AUXILIAIRE, Représentée par M. Olivier BEDEAU M. Michel SILLON 2. GOUVERNANCE Les statuts d’ACTE vie ont été mis a jour par 'Assemblée Générale du 17 juin 2008 a Voccasion du transfert de son siége social de Strasbourg a Schiltigheim. En vertu de l'article 12 de ses statuts, le Directoire est composé de 2 membres au moins et 5 membres au plus nommés pour 6 ans par le Conseil de Surveillance. Il est actuellement composé de 3 membres, dont les mandats ont été renouvelés le 18 juin 2013 et arriveront a &chéance avec I'Assemblée Générale Ordinaire appelée a statuer sur les comptes de Fexercice 2018. Les membres du Directoire sont obligatoirement des personnes physiques qui peuvent étre choisis en dehors des actionnaires, méme parmi le personnel salarié de la Socie! Les membres du Directoire se réunissent aussi souvent que lintérét de la Société lexige, sur convocation du Président ou de la moitié de ses membres, au siége social ou en tout autre lieu indiqué dans la convocation ; ils peuvent étre convoqués par tous moyens, méme verbalement. Le Directoire convoque les Assembiées Générales, fixe leur ordre du jour et exécute leurs décisions. Page 18 sur 21M, Michel GAERTNER est Président du Directoire depuis juin 2001. Lors de sa séance du 2 décembre 2015, le Conseil a désigné les dirigeants effectifs et fonctions clés a effet du 1 janvier 2016. Les membres du directoire sont dirigeants effectifs et parmi eux, le Directeur Général Adjoint de la CAM btp au 1% janvier 2016 est doté de pouvoirs délégués sur Tensemble des domaines de l'entreprise avec la méme autorité que le Directeur Général et Président du Directoire. En vertu de article 16 de ses statuts, le Conseil de Surveillance est composé de 3 membres ‘au moins et 24 membres au plus, nommés pour 6 ans par ‘Assemblée Générale. Sa composition a la date de Assemblée statuant sur les comptes de l'exercice 2016 est de 6 Conseillers dont un représentant la CAM btp. Le Conseil de surveillance élit parmi ses membres un Président et un Vice-Président, personnes physiques, qui sont chargés de convoquer le Conseil et d'en diriger les débats. IIs sont nommés pour la durée de leur mandat au Conseil de surveillance. Le Conseil se réunit aussi souvent que lintérét de la Société lexige. M, Jean BOONEN est Président du Conseil de Surveillance depuis juin 2013. Le Commissaire aux Comptes titulaire assiste réguliérement aux réunions du Conseil de Surveillance et est invité a la session du Directoire appelée a arréter les comptes de Texercice, Le Directoire s'est réuni a 4 reprises au cours de l'année 2016. | convient de noter que le comité de direction comprenant les cadres de direction du Groupe, dont les membres du directoire, se réunit chaque mois pour analyser les résultats des sociétés. Le Conseil de Surveillance s'est réuni a 3 reprises depuis Assemblée Générale ayant statué sur les comptes de l'exercice 2015, les 16 juin et 7 décembre 2016, et le 6 avril 2017, Outre l'arrété des comptes annuels et I'approbation du rapport de gestion, le Conseil a approuvé les rapports réglementaires (rapport de solvabilité, rapport de reassurance, rapport sur le contréle inteme). ll a approuvé le rapport sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Il a également approuvé les politiques écrites Solvabilité 2 et a été informé des résultats des reportings réglementaires Solvabilité 2 de la société et de ses filales. IIa validé lexercice ORSA remis a 'ACPR en décembre 2016. li a également approuvé le rapport de la fonction clé actuarielle, ainsi que la procédure de communication des fonctions clés avec le Conseil Conformément au 1° de l'article L823-20 du Code de Commerce oréé par l'article 14 de Yordonnance n° 2008-1278 du 8 décembre 2008, la Société est exemptée de l'obligation de créer un Comité d’Audit. C'est le Comité d’Audit et des Risques de sa société mére la CAM btp qui assume la mission de suivi des questions relatives a lélaboration et au contréle des informations comptables et financiéres et au suivi de !a gestion des risques. West composé de trois administrateurs, dont 'un représente la CAM bip au sein du comité d'audit de la SGAM BTP. Le président du Comité d'Audit et des risques est M. Gérard MOYSE, Vice-président de la CAM btp et d'ACTE vie. Le comité diaudit et des risques s'est réuni deux fois. Il a analysé les politiques de gestion des risques qui ont été approuvées par le Conseil du 7 décembre 2016. Il a également examiné les projets de comptes annuels 2016 avant la délibération du Conseil. Il a entendu le commissaire aux comptes et a donné un avis favorable pour la présentation du présent rapport, Page 19 sur 21COMMISSAIRES AUX COMPTES Le Commissaire aux Comptes titulaire est le cabinet MAZARS de Strasbourg représenté par Mme Laurence FOURNIER, associée. Le Commissaire aux Comptes suppléant est le cabinet MAZARS de Paris, représenté par M. Nicolas ROBERT. Leurs mandats renouvelés en 2012 courent jusqu’a l'assemblée générale appelée a statuer sur les comptes de lexercice 2017 3. INFORMATIONS RELATIVES AUX MANDATS OU FONCTIONS EXERCES DANS D'AUTRES SOCIETES ANONYMES, Conformément a la loi du 15 mai 2001 relative aux Nouvelles Régulations Economiques, nous communiquons ci-dessous les informations relatives aux mandats ou fonctions des membres du Conseil de surveillance et du Directoire quils exercent dans d'autres sociétés. Prénom NOM Fonction au sein d’autres sociétés Fonction au sein d’ACTE vie M. Jean BOONEN, + Président de la CAM bip Président du Conseil de Surveillance |» Président du consell de surveillance de la société ACTE vie + Administrateur de la SGAM BTP + Directeur du développement Grand Est de VEOLIA ENERGIE M, Gérard MOYSE + Vice-président du conseil d'administration de la CAM btp Vice-président du Cosel de| Président du Comité d’Aucit de la CAM btp Surveillance + Vice-président du CS de la société ACTE iard + Représontant permanent de la CAM bip aux CA de la SMABTP, de la ‘SMAvie BTP, de Auxiliaire et de I Auxiliaire vie + Administrateur de la SGAM BTP + Administrateur du Groupe 1000 SA + _ Président des SAS SIFCO et MOYSE DEVELOPPEMENT M. Alain ALBIZATI, + Secrétaire Adjoint du Bureau du Conseil d’Administration de la CAM btp Roprésentant permanent dela CAM btp | Représentant permanent de la CAM bip au Conseil de Surveillance GACTE vie + _ Président de la SAS ALBIZZATI M. Michel SILLON, * Représentant de la FEDERATION REGIONALE DU BATIMENT Membre du Conseil de Surveillance D'ALSACE au CA de la CAM bip, secrétaire adjoint du bureau + Membre du Conseil de Surveillance d ACTE vie + Président Directeur Général de I'Entreprise NE LUTRINGER-SILLON Gérant de la SARL HABITAT SILLON M. Stephan KASPER, Représentant permanent deta HANNOVER — RUCKVERSICHERUNG AG as M, Olivier BEDEAU, * Directeur général détégué de la SGAMBTP Représentant permanent de L’Auxilaire |» Directeur Général de L’Auxiliaire et de L'Auxilaire vie M, Michel GAERTNER, * Président du directoire d'ACTE iard Président du Directoire * Président du CA d'ACOTEX et dACTE services * Directeur Général de la CAM btp ‘© Directeur général délégueé de la SGAMBTP * _ Représentant permanent de la CAM bip au CS de SAGENA M. Raphaai DILLINGER, * Directeur Général Adjoint de la CAM btp Membre du Directoire * Membre du Directoire d ACTE iard Page 20 sur 21Prénom NOM Fonction au sein d'autres sociétés Fonction au sein d’ACTE vie Représentant permanent dACTE vie dans la société ACTE services Représentant permanent d ACTE iard dans la société ACOTEX « Représentant permanent CAM btp au Conseil de surveillance de PROTEC BTP M. Fabrice JEANNOT, ‘> Représentant permanent de la CAM Bip dans les Sociétés ACOTEX et Membre du Directoire ACTE services. * Directeur Général de la Société ACTE services ‘+ Membre du Directoire d ACTE iard 4, ANNEXES RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES D'ACTE VIE AU COURS DES CINQ DERNIERS EXERCICES AU 31 DECEMBRE 2016 ELEMENTS s 2012 2013 2014 2015 2016 CAPITAL EN FIN D'EXERCICE = Capital social KE] 6098] 6098] 6098] 6098] 6098 = Nombres d'actions ordinaires existantes ‘40,000 | 40.000 | 40000 | 40.000 | 40 000 = Nombres d'actions dividendes prioritaires: = Nombres maximal factions facturées A créer &_par conversion dobligations %_par exercice de droits de souscription OPERATIONS ET RESULTAT DE L'EXERGICE * Chiffre d'affaires hors taxes Ke] 13759] 14806] 15402| 15845] 15766 = Résultat avant impéts, participation et dotations aux amortissements et provisions aS a aaa) 364 ee = Impats sur les bénéfices Ke 755 98 90 3 CS * Participation des salariés KE 82 53 0 0 0 * Résultat aprés impéts, participation des salariés et dotations aux amortissemients et aux provisions. bod ee ieee mete G wD = Résultat distibué - RESULTAT PAR ACTIONS _ * Résultat aprés impéts, participation des salariés mais | ¢ peste eolmec es laa cole nates avant dotations aux amortissements et aux provisions, = Résultat aprés impéts, participation des salariés et a dotations aux amortissements et aux provisions 42 652 6.35 231 425 * Dividende attribué a chaque action PERSONNEL * Effectif moyen des salariés employés pendant exercice 13 13 14 16 16 = Montant de la masse salariale de Vexercice KE ari ari 576 637, 637 = Montant des sommes versées au titre des avantages, SS AO a eal Boa eae sociaux de lexercice Page 21 sur 21MMAITRE | EXERCICE 2016 Bilan Comptes de résultats Etat C1 — Résultats techniques par contrats AnnexeBilan actif 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 7212076 ET 1 Capital souscrt non appelé ou compte de faison avec le sibge 2 Acts incorporels 3 Placements 37500 ars, ‘a Terrains et constructions 3b Placomants dans des entreprises Ides et dans des entreprises avec lesquoles existe un fen de parcipaton 45 4 Se Autres placements 37330 37475 {34 Créances pour espdces déposdos auprds dos entreprises cédantos 125 125 4 Placements des conta en unités de compte 198 108 '5 Part des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les provisions technique 28168, 29083, 5a Provisions pour primes non acauises (nor-vo} 5b Provisions dassutance vie 9501 924 ‘5 Provisions pour sinistes (10) sr751 rao '5d Provisions pour sinistes (oon-ve) '5e Provisions pour participation aux bénéices ot ristoues (vie) 226 815 '5f Provisions pour participation aux bénéfices et ristoures (non-vo) 5g Provisions 'égaisaton ‘5 Autos provisions techniques (vie) | 5: Autres provisions techniques (non-vi) | 5 Provisions techniques des conrats en units decomp 6 Crbances 23269 25.200 {a Créances nées Gopératons assurance diecte 3587 3579 aa Primes restant a émetre 3502 3493 Gab Autres créances nées dopérations assurance directo 55 88 6 Crdances ndes operations de réassurance 18.408 10554 6c Autos eéances 1268 2067 ‘ca Personnel 3 3 cb Etat, organismes de sécurté sociale, colectvie publques 20 80 ec Débitours divers 1223 2584 6 Captal appelé non verse 7 Autres acts 240 2103 Ta Acts corporels dexplotaton 4] 6 7» Comptes courants et caisso 236 2007 Te Actions propres 8 Comptes de réguarisation - Aci 870 842 Ba intrest loyers acquis non échus 631 589 | Bb Frais Cacquisiton reportés 8 2 ‘Be Autos comptes de régularsation zat 251 Total de act 90243 95331 130312017 16:28 Devise: KEURBilan passif 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 7272076 ET 1 Captaux propres 9258 9.088 ‘8 Capital social ou fonds «tablssoment et fonds social complémentaire ou compe de fatson avac le sige 6 008 6.098 ‘th Primes tes au capital social 1c Etats de réevaluation ta Autres eserves 1703 1782 ‘te Report nouveau 1197 4106 ‘Af Résultat de fexercice wo) 92 2 Passifssubordonnés 3 Provisions techniques brutos 67533 orasr 3a Provsions pour primes non acquis (non-v0) 30 Provisions assurance vie 26076 36721 '3e Provisions pour sinstres (vo) 29rar 29300 ‘3 Provisions pou snistes (non-ve) ’3e Provisions pour participation aux bénéfces et ristournes (ve) 1620 1259 31 Provisions pour paticipation aux bénéfices et rstournes (navi) 3g Provisions pour égalsation 4 4 ‘3h Autres provision techniques (vie) 206 148 131 Autres provisions techniques (nor-ve) 4 Provisions techniques des contrats en units de compte 198 105 5 Provisions 56 55 6 Dettes pour dépdts espéces regus des cessionnalres et rocessionnalres en représentation 'engagements 2188 techniques 7 Autres detes 19.004 16.253, Ta Dettes nées dopérations assurance decte 7936 7138 To Deties nes dopéraions de reassurance 3.082 4.982 Te Emprunts obigataires (dont obigatons convertibles) 7s Dettes envers des étabissements de crécit ° ° Te Autres detes 1076 4186 Tea Tites de créance négoclables émis par fenteprse eb Autres emprunts, dép6ts et cauionnementsrequs 3.030 Tee Personnel 120) 1s Ted Etat, organismes de sbounté sociale et aites collectivtés pubiques 153, 425 Tee Crésnciers vers 203 96 {8 Comptes de regularisation - Passit 196) 185 ‘otal du pass 0243 95331 9032017 16:28 Devise : KEURCompte de résultat technique vie 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 ntti tntes | CC Toperatoa nts 2016 [opto nts 20% 1 Panes 18768 oon soe ows 2 prot despcamers s25 1025 1082 {2 fevenndnprona's ore or 151 2 hae ross ds pacers = 2 a 2 Prt povernt easton es pacovas Fy x a 2 Ait ACAV sin) ® . x” 6 Akos pout cies oor os oa 5 omen ses aman 11008 350 40 ss1e02 roars tro ove 10820 ao So “oes 5 Chozeces posers pou sites 8 woe te a 6 comes povsioscasnuarce et outes poise eu oes 2 ose cots Ge Prone usuario a 2 Es) aes {© Prisons sur conan congo &€ hares previo echoes, « 2 er 7 Pancbetaes a ets 08 +0 = an 4 Fras caogison st adrian 2409 a1 2s 20 ce Fra docaton oer oer he © Fa adrnraton “@ “2 9 Se Commacan repens anit 100 1% ve 9 cote es paces see 04 oo se Fa omen erase gesion ds placer tins ‘st * 3a Aue hares os paren 2 5 Petes provera ce rnanin de aceon * x *s 10 Aster CAV (rans) 1 pares charges techies “0 “ 0 12 Pru ea pcomens tants 130 0 0 Rina Techie lesan Va «28 aos « 4 stos201 16:28 Devise :KEURCompte de résultat non technique _ OT 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 T1206 T7207 1 Résultat technique de fassurance Non-Vie 2 Résultat technique de Fassurance Vie 3 Produits des placements 3a Revenus des placements ‘b Autres produits des placements 3c Profs provenant de la réalisation des placements 4 Produits des placements alouts 5 Charges des placements 5a Frais de gestion intome et exteme des placements et fais financiers 5 Autres charges des placements 5e Pertes provenant de la réalisaton des placements 6 Produits des placements transtérés 7 Autres produits non techniques 8 Autos charges non techniques 9. Résultat exceptionnel 8a Produits exceptionnels ‘9b Charges exceptonnelies 10 Participation des salarés 11 pdt sures bénétices RESULTAT DE VEXERCICE 130 10 " 4 67 170 120 2 a 2 970372017 1628, Devise : K EURTABLEAU DES ENGAGEMENTS RECUS ET DONNES 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016enon os corso ie | sey, | wets | Scena | moe + | na eee ‘roca | Sara ee 4 x | :ACTE VIE ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX AU 31 DECEMBRE 2016 annexe est établie conformément aux dispositions du Réglement 2016-12 de lAutorité des Normes Comptables (ANC). Elle est constituée de toutes les informations d'importance significative permettant davoir une juste appréciation du patrimoine et de la situation financiére de Tentreprise, des risques quelle assume et des résultats. Tous les chifies fouris sont exprimés en millers d'euros sauf disposition contraire. Elle se décline selon le plan suivant 4- Domaine d’activité de la société 2:Faits marquants de l'exercice 3 Principes et méthodes comptables 3.1 Principes comptables généraux 3.2 Dérogations aux principes comptables et changements de présentation 3.3 Description des méthodes comptables Postes du bilan 3.3.1 Colts dentrée et régles de calcul des valeurs de réalisation en fin dexercice 3.3.1.1 Placements dans les entreprises liées et dans les entreprises avec lesquelles existe un lien de participation 3.3.1.2 Valeurs mobiliéres & revenus fixes 3.3.1.3 Actions et autres fires a revenus variables 33.1.4 Placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de comptes 3.3.1.5 Instruments financiers & terme 3.3.1.6 Prise et mise en pension de titres 3.3.2 Créances 3.3.3 Autres actfs 3.3.4 Comptes de régularisations 3.3.5 Reserve de capitalisation 3.3.6 Provisions techniques 336.1 Provisions pour sinistres & payer 3.3.6.2 Provisions mathématiques 3.3.6.3 Provisions pour participation aux bénéfices 3.36.4 Provisions pour égalisation 3.3.6.5 Provisions techniques des contrats en unités de comptes 3.3.6.6 Autres provisions techniques 3.3.6.7 Provision globale de gestionPostes du compte de résultat 3.3.7 Primes 3.38 Sinistres 3.3.9 Produits et charges des placements 3.3.10 Charges 3.3.11 Autres produits techniques 3.3.12 Opérations de réassurance 3.3.12.1 Acceptations 3.3.12.2 Cessions Postes du hors bilan 3.3.13 Engagements recus et donnés 3.3.14 Engagements sociaux 4- Notes sur les comptes sociaux 4.1 Informations sur les postes du bilan 4.4. Etat récapitulatif des placements 4.1.2 Participations et filiales 4.1.3 Mouvements de Vactifimmobilsé 4.1.4 Créances et dettes ventilées selon leur durée 4.1.5 Détail des créances et dettes d’opérations d’assurance et de réassurance 4.1.6 Variation des capitaux propres 4.1.7 Composition de l'actionnariat 4.1.8 Détall des réserves 4.1.9 Détail des provisions pour risques et charges 4.1.10 Détail des provisions techniques 4.1.11 Détail des comptes de régularisation actif / passif 4.1.12 Elements concemant les entreprises liges et les participations 4,2 Informations sur le compte de résultat 4.2.1 Ventilation des primes émises 4.2.2 Ventilation des charges de personnel et des commissions de 'assurance directe 4.2.3 Detail des produits et charges exceptionnels et non techniques 4.2.4 Analyse des charges par nature et par destination 4.25 Ventilation des produits et charges des placements 4.26 Ventilation de limp6t sur les socités 4.21 Situation fiscale différée ou latente 4.28 Provisions et PB d'assurance vie 4.3 Autres informations 4.3.1 Comptes contributifs 4.3.2 Informations sur le personnel 4.3.3 Informations sur les honoraires des Commissaires aux comptes 4.3.4 Hors bilan1- Domaine d’activité de la société Forme Juridique —_: Société d'assurance au capital de 6 097 960,69 €. Activité Société d'assurance vie et de capitalisation Risques Assurés _: Toutes garanties d'assurance vie-décés et de capitalisation (branches 20 et 24) 2: Faits marquants de l'exercice Aucun élément significatif n'a été enregistré ou n'est intervenu dans l'activité de la société. 3: Principes et méthodes comptables 3.4 Principes comptables généraux Les comptes annuels sont établis et présentés conformément aux dispositions du Code des Assurances, du décret du 8 juin 1994 et de Farété du 20 juin 1994 en vue de la transposition de la directive N° 91-674 CEE du 19 décembre 1991 concernant les comptes sociaux des entreprises assurance et lorsque ledit code ne les prévoit pas, celles recommandées par le plan comptable general 3.2 Dérogations aux principes comptables et changements de présentation ‘Aucune dérogation aux principes comptables n'a été utlisée, ‘Aucun changement n'est intervenu dans la présentation des comptes. 3.3 Description des méthodes comptables Postes du bilan calcul des valeurs de réalisation en fin d’exercice 3.3.1 Codts d'entrée et ra 3.3.1.1 Placements dans les entreprises liées et dans les entreprises avec lesquelles existe un lien de participation. lis sont enregistrés & leur codt d'acquisition et éventuellement dépréciés si leur valeur d'usage est inférieure. 3.3.1.2 Valeurs mobiliéres a revenus fixes Les obligations et autres valeurs mobiliéres a revenus fixes sont enregistrées a leur prix acquisition, net des revenus courus lors de l'achat. Pour les titres amortissables, la différence entre celui-ci et la valeur de remboursement est rapportée au résultat sur la durée restant a courir jusqu'a la date de remboursement, conformément a l'article R 343-9 du Code des Assurances. En fin dexercice, la valeur estimée de réalisation des valeurs mobiliéres @ revenus fixes correspond leur valeur cotée du dernier jour de cotation de l'exercice ou & leur valeur vénale.Dans la mesure olla société a intention et la capacité de détenir les valeurs mobiliéres a revenus fixes jusqu’a leur date de remboursement, les moins-values éventuelles résultant de la comparaison de leur valeur nette comptable diminuées ou majorées de lamortissement des surcotes/décotes avec leur valeur de réalisation, ne font pas objet de dépréciation, Une dépréciation est constituée lorsquil est considéré que le débiteur ne sera pas en mesure de respecter ses engagements soit pour le paiement des intéréts, soit pour le remboursement du principal. Aucune provision pour dépréciation durable n’a été constatée 4 la cloture de l'exercice. 3.3.1.3 Actions et autres titres a revenus variables Les actions et autres titres & revenus variables sont inscrits & leur prix d'achat, hors revenus courus. Leur valeur de réalisation en fin d’exercice est déterminée selon les régles définies a l'article R 343-10 du Code des Assurances et correspond ~ pour les valeurs mobiléres cotées et tes de toute nature, au dernier cours coté au jour de Ninventaire ; - pour les actions de sociétés diinvestissement & capital variable (SICAV) et les parts de fonds communs de placement (FCP), au demier prix de rachat publié au jour de Finventaire = pour es titres non cotés & leur valeur vénale, qui correspond au prix qui en serait obtenu dans des conditions normales de marché et en fonction de leur utiité pour Yentreprise, En cas de moins-value de chaque ligne d'actif relevant de article R343-10 pour un montant supérieur 4 20% sur 6 mois consécutifs, une valeur recouvrable est déterminée et une provision pour dépréciation durable est constatée pour l'écart entre la valeur brute du titre et cette valeur recouvrable. Le montant des PDD est entiérement recalculé & chaque inventaire. Aucune provision pour dépréciation durable n'a 616 constatée a la cléture de l'exercice. 3.3.1.4 Placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de comptes. Conformément & l'article R 343-13 du Code des Assurances, ces placements sont insorits 8 lactif pour eur valeur de realisation, Les ajustements qui résultent de écart entre fa valeur globale de ces placements inscrite au bilan et leur valeur de réalisation sont comptabilisés au compte de résultat sur la ligne « Ajustements ACAV (plus ou moins values) ». 3.3.1.5 Instruments financiers a terme La société n'a pas eu recours aux instruments financiers terme au cours de 'exercice. 3.3.1.6 Prise et mise en pension de titres La position operation de mise en pension de ties ouverte fin 2015 a été denouée en cours dexercice. Iln'y a plus de position ouverte au 31/12/2016.Les créances sont enregistrées leur valeur nominale. Une dépréciation est constituée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure a la valeur comptable. 3.3.3 Autres actifs Les actifs d'exploitation sont comptabilisés au coat d'acquisition et amortis selon les modes et les durées suivants : Immobilisations Incorporelles Immobilisations Corporel Logiciels micro informatiques Jlanlingaire Agencements, aménagements 10 ans linéaire Logiciels informatiques 3ansinéaire Installations techniques 5 ans linéaire Mobiier Tans linéaire Matériel de bureau 5 ans linéaire Matériel micro informatique 2ans linéaire 3.3.4 Comptes de régularisations Les différences sur le prix de remboursement des titres a revenu fixe sont présentées dans les comptes de régularisation, 3.3.5 Réserve de capitalisation Les entreprises frangaises d’assurance sont tenues de constituer dans leurs comptes sociaux une réserve de capitalisation en vue de maintenir leurs revenus financiers obligataires, indépendamment des plus ou moins values réalisées. Cette réserve, constituée en franchise dimpdt jusqu’au ter janvier 2010, est alimentée par los plus-values réalisées sur les cessions d'obligations et reprise symétriquement en cas de réalisation de moins-values sur ce type d'actis, La loi de finance 2011 avait instauré une taxe exceptionnelle au taux de 10 % sur les sommes mises en réserve en franchise d'impot par les entreprises dassurance jusqu'au ter janvier 2010. En contrepartie, les reprises ultérieures de sommes ayant subi cette imposition ne sont pas taxées. De plus, les sommes dotées ou reprises postérieurement au ter janvier 2010 sur la réserve de Capitalisation sont désormais immédiatement taxables ou déductbles dans le résultatimposable. La charge ou le produit théorique d'impét fi & la non-prise en compte, dans le résultat imposable, des versements ou prélévements donne lieu respectivement une reprise ou une dotation non technique & la réserve de capitalisation, pour un montant équivalent. Cette reprise ou cette dotation contribue au résultat non technique de lentreprise. Aucun versement ni prélévement n’a été réalisé sur la réserve de capitalisation en 2016. 3.3.6 Provisions techniques Ces provisions sont déterminges au brut de la réassurance, la part @ la charge des réassureurs figurant & 'actt3.3.6.1 Provisions pour sinistres 4 payer Les provisions pour sinistres correspondent aux capitaux échus et aux sinistres survenus et non payés & la clture de Vexercice, quils aient été déctarés ou non, Les sinistres dommages corporels en cours de service de prestations (indemnités journaligres) et survenus mais non déclarés (IBNR) font objet de Provisions de maintien en incapacité et de passage en invalidté, Les barémes établis par le Bureau Commun des Assurances Collectves (BCAC) sont utlisés tout en tenant compte des spécifcités techniques et statistiques du portefeuile de la société, Les tables d'expérience du BCAC ultlisées sont celles homologuées et modifiées par Uarrété du 24 décembre 2010, au taux d'actualisation de 0,52 %. 3.3.6.2 Provisions mathématiques Les provisions mathématiques des contrats en unités monétaires (euros) correspondent a la difference entre la valeur actuelle des engagements pris respectivement par l'assureur et par assure, compte tenu de leur probabilté de versement, Les provisions mathématiques sont calculées par référence aux tables homologuées établies sur la base de données publises par Institut National de la Statistique et des Etudes Economiques INSEE Priel des PRC décés * Table de mortalité THO0-02 sans abattement (taux technique de 0,25 %) Pour le calcul des PRC incapacité-invalidté: + Table de mortalité THO0-02 sans abattement (taux technique de 0,52 %) + Table dlexpérience dientrée en incapacité croissante par age (déterminée par Acte vie) + Table de maintien en incapacité du BCAC 3.3.6.3 Provisions pour participation aux bénéfices Les provisions pour participation aux bénéfices correspondent a la part des assurés dans les résultats techniques et financiers. L'attibution aux assurés seffectue généralement par incorporation aux provisions mathématiques. 3.3.6.4 Provisions pour égalisation Ce sont des provisions destinges faire face aux fluctuations de sinistralté afférentes aux opérations d assurance contre le risque décés ou contre le risque dommages corporels, que celui ci soit une garantie principale ou complémentaire Le calcul de la provision est fait contrat par contrat ou par ensemble de contrats présentant des caractéristiques semblables. 3.3.6.5 Provisions techniques des contrats en unités de comptes Ce sont des provisions mathématiques qui sont reévaluées en fin d'exercice en fonction de la valeur de réalisation des unités de comptes. 3.3.6.6 Autres provisions techniques. Conformément @ l'article R343-3 du code des assurances, lorsque l'ensemble des placements autres que les valeurs mobiliéres a revenus fixes, a une valeur de réalisation inférieure a la valeurglobale de ces placements inscrite au bilan, técart constaté entre ces deux évaluations est enregistré au passif du bilan en «Provisions pour risques dexigibilits des engagements techniques » inclues dans la ligne « Autres provisions techniques » Les actifs de la poche R343-10 étant en situation de plus-value latente a la oldture de Fexercice, aucune PRE n'a été constatée par la soci. Les contrats colletifs font fobjet d'une provision au fonds de participation ou de régularisation selon la nature des contrats. 3.3.6.7 Provision globale de gestion Cest une provision destinée a couvrir les charges de gestion future non couvertes par ailleurs. analyse dans la société est faite pour chaque ensemble homogéne de contrats. Elle rel8ve du principe de prudence selon lequel les pertes futures doivent étre prises en compte dés lors queelles sont connues et qu’elles peuvent étre estimées. Postes du compte de résultat 3.3.7 Primes Les primes correspondent aux primes émises hors taxes, nettes d'annulations et de ristournes, et & la variation de provisions pour primes & émettre pour la part acquise lexercice. 3.3.8 Sinistres Les prestations et frais payés correspondent aux capitaux échus et aux sinistres réglés durant llexercice. Les charges de provisions de sinistres enregistrent les variations de provisions de sinistres décrites ci-dessus. 3.3.9 Produits et charges de placements Les revenus des placements comprennent les intéréts courus de l'exercice, ainsi que les dividendes encaissés au cours de l'exercice. Les plus ou moins-values sur cessions de valeurs mobiliéres sont déterminées selon la méthode « premier entré / premier sort » (FIFO). Elles sont enregistrées au compte de résultat de année de cession. En ce qui concere les obligations et les autres valeurs a revenus fixes, la partie du profit ou de la perte correspondant a la difference entre le produit de leur vente et leur valeur actuelle est differée et inscrte directement dans les capitaux propres dans le poste "Réserve de capitalisation” et dans la limite des réserves précédemment constituées. Cette réserve figure au poste « Autres reserves » des capitaux propres. Le résultat de la gestion des placements est ventilé en deux parties (allocation des produits financiers) : les produits générés par le placement des fonds provenant des provisions techniques figurent dans la partie « opérations techniques » et ceux issus des capitaux propres sont placés dans la partie « opérations non techniques ».3.3.10 Charges ACTE vie adhére au Groupement diintérét économique GIE CAMACTE qui rassemble les moyens administratifs du Groupe CAMACTE. Les charges nettes de produits du GIE CAMACTE sont affectées aux adhérentes. Les charges sont comptabilsées par nature puis classées par destination selon les méthodes suivantes : = comptabilisation primaire charges par nature en classe 9, puis analyse de la destination de ces charges et transfert en comptes de la classe 6 ; ~ pour les charges ayant plusieurs destinations et celles qui ne sont pas directement affectables par destination, la société utilise des clés de ventilation basées sur des critéres quantitatifs objectfs appropriés. Les principales clés sont fondées sur les effects, le temps passé, le chifre d'affaires, les prestations régkes. La répartition des frais en fonction de leur destination s'effectue selon deux modalités ~ affectation directe aux entités concemées (services sinistres, commerciaux, production...) ; - affectation aprés ventilation pour les frais indirects cortespondant notamment aux services fonctionnels. In fine, les charges sont done présentées dans le compte de résultat dans : les frais intemes de sinistres, les frais d'acquisition, les frais d'administration, les autres charges techniques et les frais interes de gestion des placements. En vertu du principe de transparence fiscale du GIE CAMACTE auquel adhére ACTE vie, celle-ci a benéficié de Vaffectation d'un Crédit d'impot pour la Compétitivité et Emploi (CICE) de 7 KE qui vient s'ajouter aux 19 KE obtenus au titre du personnel salarié de la société, soit un total de 26 KE. Ce CICE a permis de financer pour parte 'ensemble des investissements informatiques réalisés par le Groupe au cours de exercice Conformément aux préconisations de 'Autorté des Normes Comptables et de la Compagnie Nationale des Commissaires aux Comptes, ce crédit d'impdt a été comptabilisé en diminution des charges de personnel et n’apparalt pas dans le poste Impét sur les bénéfices. 3.3.14 Autres produits techniques Les autres produits techniques correspondent aux commissions de distribution. 3.3.12 Opérations de réassurance 33.12.41 Acceptations La réassurance acceptée est comptabilisée traité par traité sur la base des informations transmises par les cédantes ou estimées. Les provisions techniques correspondent aux montants communiqués par les cédantes, majorés le cas échéant de compléments sur la base des tendances des marchés ou de lexpérience. Les dépéts en espéces auprés des entreprises cédantes sont insorts en placements.3.3,12.2 Cessions Les cessions en réassurance sont comptabilisées en conformité avec les termes des différents traités. Les dépéts en espéces recus des cessionnaires sont inscrits en dettes au bilan. Les titres remis en nantissement des réassureurs sont inscrits hors bilan et évalués au cours de bourse a la date de cloture. Postes du hors bilan 3.3.13 Engagements recus et donnés La société a recensé les engagements regus et donnés selon les dispositions en vigueur. Les engagements les plus signficatifs concement les tires remis en nantissement des réassureurs qui ‘sont évalués au dernier cours coté et la subvention accordée par la CAM btp avec clause de retour & meilleure fortune. 14 Engags its sociaux La possibiité de comptabiliser les engagements de retraite (IFC) n'a pas été utlisée. Ces engagements s’évent & 155 KE. La société a souscrit un contrat d'assurance en capitalisation qui couvre les indemnités de depart & la retraite dans limite de lépargne isponible. Llengagement résiduel s'éleve & 152 KE.POSTES DU BILANSseseceeseenist esa nena RSEATTTSEEIEE 4... TAT AECAPSTULATIE ES PLACEMENTS Ala DECEMBRE 2016 1 PACEMNTS (a poste 3 tach (ora oe ees TA "MUR ATECTARLS AA RPRESITATION DE RESON ENS AUTRES ERAS VIS SOUS ari APreTAMLES ALA nepsatnamod Des PeovstoNSTHOWATQUES pee cme TS ans me ‘onan er tram enc4.12 PARTICIPATIONS ET FILIALES FSA URES] ‘Derwen | ENCAISES | ee pxeneice eu0s fie) lnuntes ¢ 59% 0€ dereNTION) |PaRTCIPATIONS (ENTRE 10% ET 50% DE DETENTION) Jacte services ea] os | sre 6 © a °41.3 MOUVEMENTS DE LACTIF MMMOSIISE EATEN RTE [RTs veanace zoe | site4.14 CREANCES ET DETTES VENTILEES SELON LEUR DUREE SRERRGESY —6erTes | oaeces | DET ounce esioue.ie wsavaunan ze 13004 sre seas Jource Reso PLUSCE 1 ANA SANS lowe Resoueiie oe ps oe sas Fl | 44.5 DETAIL DES CREANCES ET DETTES D'OPERATION D'ASSURANCE ET DE REASSURANCE. feos DE DETER SNe SOE) SOLD DENTE LSE CREOTETA [sues ones 2) | 1 e 19] | esaleowiRes DASSURANCE (emotes 43) | oe | 2s [conssuneuRs compen 7a] en Jreassunes (comps 410) | 2 sed oad [ceoanres (compte 411) e274 19%4.1.6 VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AFFECTATION | MOUVEMENTS SUR| MOUVEMENTS | RESULTAT DE ‘AUotse2ois | QURESUITAT |" RESERVEDE | GuRREseRvEs | Lexercice | AUst.122016 caprtausaTion |: eT FONDS ‘tm CAPITAL SOCIAL 6008 8 osa| 1b PRIMES LIEES AU CAPITAL SOCIAL 4 | te RESERVES DE REVALUATION 4) | 10 AUTRES RESERVES 1702 : 1709} {REPORT A NOUVEAU 110 Fe +109} ‘1 RESULTAT DE LEXERCICE | a 1} avo) ora 009 (| | 1 am) 9250] 4.1.7 COMPOSITION DE L'ACTIONNARIAT Le capa sci de la sci et compose de 40000 ackonsorinaies tune valeur nominale de 152.45 € Tiny pseu dopératon sul copia socal au ons de foxarcica [nya pae dobigatons converts, pars bénéficare, ou ves similares, Li ott ne detent aucune acton propre ea elect aucune opération dachaverts core de Teer, 4.4.8 DETAIL DES RESERVES ars 2015, RESERVE bE CAPITALISATION a7] srr IRESERVE POUR FONDS DE GARANTIE | 16| TOTAL 1783 17941.9 DETAIL DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES He? INTTOLEBELAPROMSON zois | porwnions | nermses | acto Jrrovisions PouR WEDALLES OU TRAVAL, a | x Jrnovisions Poun avTRES RISQUES ET CHARS | a ora. 4 1 d a 41.40 DETAIL DES PROVISIONS TECHNIQUES we a wor eee ne] cero eames [ner lrrowsions oxssunance ve sor] ses] asans]_ sez] eae] aro Jprovsions Foun SNISTRES CE) 120 ars} soso] tore] sax] lpRovisions sour SMISTRES (OOMMLAGES CORFORELS) sreee] 877 sa] veo] 0087] 100 lprowsions Pour Pa vie) 1s 10 ose sof ate] al Jrrovsions Foun Fa (OONMAGES CORPORELS) red ral x ni) wd Jprovsions Foun EGALISATION ; 4 4 4 |surees provisions TECHNIQUES (VE) xe axe val 1 |aurres provisions TEcHQUES oOMIAGES CORFORELS) lrnowsions Tecn\QUES DES CONTRATS EN UC va sod vel sel4.112 ELEMENTS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIEES ET LES PARTICIPATIONS 3 BE ‘ORS cReances suRces EORERIEE | Smee rom | aE To fearmnesoustn none uses | usps eure. EES [ogres owersbecextnerwscs ou onoure | ERTRESEEE | ERrRERse=—] —torat —] SEFRSEE ]—ENTRESMES | —TORAT Faov pant eener erimareusnes fe) Frovisonsrour caalswnion [Somme prowstons TeeaMaues i Seen DEGENERES CEES SENET |“ BRIGEANTS™ EAE CREE” ENTREEPOSTES DU COMPTE DE RESULTAT‘ : 424 VENTILATION 0€S PRIMES EMISES. ma me 1422 VENTILATION DES CHARGES DE PERSONNEL ET DES COMMISSIONS me me ‘423 DETAIL DES PRODUITS & CHARGES EXCEPT. ET NON TECHNIQUES me ae 424 ANALYSE DES CHARGES PAR NATURE ET PAR DESTINATION|42.5 VENTILATION DES PRODUITS ET CHARGES DES PLACEMENTS TT} | CoRCERUT oe ash es4.2.6 VENTILATION DE LIMPOT SUR LES SOCIETES ‘COURANT ekCePTIONNEL Tora lRewrearamions 4| ‘| 4 locoucrions | 4 sa| JResuLrar FiscaL AVANT REPORT DERCITAIRE +3] ‘ol 2] sas ssa sol 2x] xy a 4| e lconnmisuion og 33% suRtes socieres 4 | 4| jaror a 4| C lace 23 q| 23] lsor ner 2 | 4 4.2.7 SITUATION FISCALE DIFFEREE OU LATENTE a oe ‘ACCROISSEMENT D€ LA DETTE OMPOT ASE MONTAITTOTAL. BE bawor lnaTune 0€8 DIFFERENCES TENPORAIRES Jpronsions reeuewenrees Tora 4| | | peueceneNTo# LA obtte Butron, 4 ease AL Ns aT IWATURE DES DIFFERENCES TENPORAIRES. lprovisions ou DETTES NON DEDUCTILES LANNE DE LEUR COMPTABILISATION428 PROVISIONS ET P18, D'ASSURANCEMIE ERE PRESS TRUSTE TEES OS ONE WE OTE EOE a loranaes o€s PROVISIONS OASSURANCE VE se} 30% IvamiTion DES COURS DE CHANGE (+ OU) EET OE LPT ES ASTRA SSS _ALPART. ATTRUE CONTRATS (7, COMPS) sxe] ae {34 PARTIOPATION ATIRGQUEE CONTRATS (7, COMERS) sllAUTRES INFORMATIONS43.4 COMPTES CONTRIBUTIFS Lx CAM a, soc mir du Goupe CAMACTE dient 8B 385% capil PACTE Vie 4.32 INFORMATIONS SUR LE PERSONNEL 1766 ACTE Vi errr arse primate de cotouion du Groupe CAMACTE qu eet comb para SGAM BTP, ae © EEFFECTIF MOYEN DUPERSONNEL PERSOWEL RORE PERSONNEL AaTRE comencui | rersonne. | conmercia | PERSONNEL DIRECTION NoN CADRES al 4 oral ‘of 4 TOTAL OU PERSONNEL, 16| vf THEWBRES 065 OROANES THEMORES OcS ORGANES TDAGVINISTRAT. | OE ORECTONGU| OADUNISTRAT. | DE OIRECTONGU De SURVELLANCE, De SURVELLANCE IREMUNERATIONS ALLOUEES DANS LEXERCICE JeNcaGeMeNTS DE RETRAITE () lAvaNceS ET CREDITS PENDANT LEXERCICE JAvTRES ENGAGEMENTS PRs ()ALEGARO DES MEMBRES OU DES ANCIENS MEMBRES DES ORGANES OADMINISTRATION, OE DIRECTION OU DE SURVEILLANCE {42.3 INFORMATIONS SUR LES HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES. Ls marian tal ds hana ces Commies aucomptes want corn de sue orice sued contra es compasACTE VIE SA Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2016 20 avenue 08 ca Paix - 8P 60003 - 67080 SraassouRe. Fee S533 (o)3 BH 19-45 50 Fax 033 (03 5 37 00°39 -wanmazarsfr Crowns oe 40 00 tomce eS sreszeaunc #348 600990. Sine 548 600 980 00017 - APE 69202 ‘TiAinreacouaunautaine: FR G4 348609990 PraxACTE VIE SA Société anonyme régie par le Code des assurances au capital de 6 097 961 € ‘Siége social : 14 avenue de I'Europe - 67300 SCHILITGHEIM. RCS : STRASBOURG RCS n’ 343 030 748 Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2016ACTE VIE SA Comps Armuls Exercice close 1 décembre 2016 Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels. Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par Assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif A l'exercice clos le 31 décembre 2016 sur: + Ie controle des comptes annuels de la société , tels qu'ils sont joints au présent rapport, ‘Ia justification de nos appréciations, = les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrétés par le Directoire. II nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. 1- Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requiérent la mise en ceuvre de diligences permettant d'obtenir lassurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste a verifier par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également a apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des régles et principes comptables francais, réguliers et sincéres et donnent une image fidele du résultat des opérations de lexercice écoulé ainsi que de la situation financitre et du patrimoine de la société a la fin de cet exercice.ACTE VIE SA Compres Anmuels Fuerice clos le 31 décembre 2016 Il- Justification des appréciations En application des dispositions de article L. 823-9 du Code de commerce relatives a la justification de nos appréciations, nous portons a votre connaissance les éléments suivants : Certains postes techniques propres a I'assurance et a la reassurance, A actif et au passif des comptes sociaux de votre société, sont estimés selon des modalités réglementaires et en utilisant des techniques actuarielles. Il en est ainsi notamment des provisions techniques. Les modalités de détermination de ces éléments sont relatées dans Yannexe aux comptes annuels de I’exercice, au paragraphe «3. Principes et méthodes comptables ». Nous nous sommes assurés de la cohérence d’ensemble des hypotheses et des modéles de calcul retenus par votre société ainsi que de la conformité des évaluations obtenues avec les exigences de son environnement réglementaire et économique. Les provisions pour dépréciation a caractére durable et pour risque de contrepartie sur le portefeuille titres et la provision pour risque dexigibilité sont évaluées selon les modalités relatées dans la note «3.3 Description des méthodes comptables» de Vannexe aux comptes. Nous nous sommes assurés de l’application de cette méthode et de son caractére raisonnable, eu égard aux valeurs recouvrables, aux horizons de détention et a la capacité de votre société a détenir ces titres sur ces horizons, Les appréciations ainsi portées s‘inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué a Ia formation de notre opinion exprimée dans la premitre partie de ce rapport.\CTE VIE SA ‘omples Anmuels Esercice close 1 décembre 2016 Ill - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d'observation a formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financiére et les comptes annuels. Fait @ Strasbourg, le 30 mai 2017 Le Commissaire aux comptes MAZARSilanactif . }0 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 EI EI ital sousct non appelé ou compte de laison avec ie siege cs Incorpores tacomonts 37 509| ar 34s Ja Tears et constructions » Placements dans des enreprisesliées ot dans ds enropises avec lesqueles existe un en de patcpation 4 45 Autres placements 37300 sri75 \Créances pow espdces déposées auprés des entropies chsantes 125 105, lacements des contrats on unités de compte 196 163) rt des cesionnaires et tocessionnaies dan les provisions techniques. 20168) 29083] 2 Provisions pou primes non aeauises (non-e) fp Provisions ¢assurance vie 9501 962s Je Provisions pour sinistes (ve) sr781 ror Provisions pour sises (nonvie) fe Provisions pour participation aux bénéfces et stones (ve) 226 ars Provisions pou participation aux bénefews et stounes (none) a Provisions Ségalieaton Autres provisions techniques (vie) Autres provisions techniques (none) Provsons techniques des conrats en uniés de compte réances 23.260 25.800 2 Créances nes copérations assurance drecte 3557 3579 62a Primes restant a mettre 3502 3.483 Gab Autres cfences nées dopérations Cassurance directa 55 86 p Creances nées ¢opéralions de réateurance 18408 19554 Autres rdances: 1246: 2067 ca Personnel 3 3 co Etat rganismes de stourt socal, coleciids publques. 20 80 ce Débitours avers 1223) 2506 Capital apps non verse tres acs 240 2108 ‘Acts corperelsexpotation 4 6 p Comes couants et eaisse 236 2007 Actions propre omptes de répulsisation - Act 870 wz Interest overs acquis non échus 631 59 Fras ¢cquiiion reportés 18 2 ‘Autos comptes de regularisation zat 251 otal do act 90.243 96331 2017 16:28 Devise: K EUR,Bilan passif 400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2( Taiz076 Teas + Captaux propres: 9268] ‘a Capital social ou fonds éétabisement et fonds social complémantare ou compte de ison avec le siége 6086 ‘1b Primes ides au capa socal, ‘te Eoars de réévaluaton sa Autes reserves 1789 ; +e Report nowveau 1197 q 1 Résultat de texerioe 170 2 Passite suberdonnés 2 Provisions techniques brutes 67533 ‘3 Prowsions pour primes non aequites (non-ve) 3b Provisions assurance vie 36078 Fr 4c Provisions pour sineves (ve) zm 2 34 Provisions pour snstres (non-vie) '3e Provisions pour parcpation aux betes et rstounes (ve) 1520] 431 Provisions pour paricpation aux benéfees et rstournes (non-vie) 3g Provisions pour égalsaton 4 ‘3h Autres provisions techniques (vie) 206 31 Autos provisions techniques (nansie) 4 Provisions techniques des contrat en untés de comple 198 ‘5 Provisions 56 6 Detts pour depois especes regus dos cesslonnaret at eraceesionnates en représentaton dtengagements techniques 1 Autres dees 3006] 1 a Deties ne dopéraions dacsurance drcte 7936; To Dotiesnées dopsratons de reassurance 3902] Te Emprunts obligates (dont obligations convertibles) Te Detts envers des etablissements de cect ° Te Autos dates 1078 ea Tires de créance négociables émis par fentopiso eb Autres emprunis,dépéts et cautonnemens resus ‘Tec Personnel 20 Ted Etat, orgonismes de sécurté socal et autres collectives pubques 153 Tee Créanciers divers 203 | 8 Comptes de rguarisaton- Pass 196 | ‘Tota! du past, 90243] 5 0310312017 16:28, Devise: K EURompte de résultat technique vie 0 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2016 Oparatone rues | _CesH Tortora notes 2016|Optraton neta 2015] is ‘8706 san ess 0995 reds es caer 1025 1028 some Revers des placements Ea om 4 05t p Aires routs or pocemats % = i Pos prove do easton de placements EI s » stents ACA horas) 0 ° x rs od igs os oo ou eros des acts -s1 088 48 492 aes2 Presto repay 0820 aa a0 “case > Choe ae rotor pour sisees “a8 ot 4 82 are eres erosions exerci et aes oon cues os 2 os2 sos Prove dersrance vie oe ® ms 3988 Proven sur canis nut compe Altes pov tecingues zy ‘2 sor tate surtitts 0 “0 sr 289 ls oquation ot Saemiaton 2409 4199 29 1299 Fra dacweton 2367 2567 252 p Fras desman “a “2 “48 F Conmisons que de ean 1190 1390 182 arene pant 104 134) 07 Fras rsmes enters Ge goston des leans titre ‘st ‘a 2a p Aures res des placemerte | 2° F Peres provenance retaaton decent 0 -n| as Aster ACAV (mone ass) Auires charges techniques, +0) 20) 60) Pease ne paar entrée 490 1% 70 Pest Tecra de aesrance Ve 4259 49 | 4 32017 1628 Devise :K EURCompte de résultat non technique i . [400 ACTE VIE Période : 31 DECEMBRE 2 a6 Terao | + ésutat technique de rassurance Non-Vio 2 Résultat echnique de Fassurance Vie 96 3 Produits des placements ‘3a Revenus des placements | 3b autres produts des placements 83e Profits provenant de la réaisaton des placements 4 Produits des placements alouss 130 5 Charges des placements 5a. Frais de gestion ine financiers ‘5b Auies charges des placements 5e Portes provenant de a realisation des placements fexteme des placoments ot fais 6 Produits des placements tanetérés 7 Autres produits non techniques 1 8 Autres charges non techniques 9. Résultat exceptionne! 10 ‘9a Produtsexceptionnele " 8 Charges exceptonnetes 4 10 Participation dos sales 11 Imps sur les bensticas or RESULTAT DE LEXERCICE 170 0310312017 16:28, Devise: K EURTABLEAU DES ENGAGEMENTS RECUS ET DONNES 1 DECEMBRE 2016 00ACTE VIE Période : fs vans ppananr ees drone[a ssseesbe 88 3 Gi ae 8 Gg 55 Gis Fr Be ne we 2 $5 p683 § 38 woe 7 ae £28 58 222 bie ¢ a eof » EeACTE VIE ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX AU 31 DECEMBRE 2016 annexe est établie conformément aux dispositions du Réglement 2016-12 de l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Elle est constituée de toutes les informations d’importance significative permettant avoir une juste appréciation du patrimoine et de la situation financiére de l'entreprise, des risques quelle assume et des résultats. Tous les chiffres fournis sont exprimés en miliers d'euros sauf disposition contraire. Elle se déctine selon le plan suivant : 4-Dom: ictivité de la société 12 2. Faits marquants de l'exercice 3: Principes et méthodes comptables 3.4 Principes comptables généraux 3.2 Dérogations aux principes comptables et changements de présentation 3.3 Description des méthodes comptables Postes du bilan 3.3.1 Cots dentrée et rAgles de calcul des valeurs de réalisation en fin dexercice 3.3.1.1 Placements dans les entreprises liges et dans les entreprises avec tesquelles existe un lien de participation 3.3.1.2 Valeurs mobiliéres & revenus fixes 3.3.1.3 Actions et autres titres & revenus variables 3.3.14 Placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de comptes 3.3.1.5 Instruments financiers & terme 3.3.1.6 Prise et mise en pension de tres 3.3.2 Créances 3.3.3 Autres actits 3.3.4 Comptes de régularisations 3.3.5 Réserve de capitalisation 3.3.6 Provisions techniques 3.3.6.1 Provisions pour sinistres & payer 3.3.6.2 Provisions mathématiques 3.3.6.3 Provisions pour participation aux bénéfices 4 Provisions pour égalisation .5 Provisions techniques des contrats en unites de comptes .6 Autres provisions techniques .7 Provision globale de gestion