Ne 160 ocTOBRE 2020 Argent EPARGNE RETRAITE Chasser ses contrats en déshérence @.. ACHAT IMMOBILIER Se protéger contre les vices cachés EXPERT « INDEPENDANT «SANS PUBLICITE “4 =i Soyez | visionnaire! Immobilier Assurances > e Placements | aie. | financiers.-- | a. Se eee)° Des dossiers d'investigation La rédaction de Que Choisir investit univers: de la consommation et décrypte ses rouages ‘pour vous aider 4 mieux vivre au quotidien. Des enquétes de terrain Journalistes spécialisés et bénévoles de 'UFC-Que Choisir recueillent, sur ensemble du territoire, des informations sur les prix et les pratiques des professionnels pour vous éclairer. Des tests professionnels Nos ingénieurs établissent les protocoles des essais {partir de vos besoins, analysent les résultats et vous guident dans vos choix. Des combats judiciaires Notre service juridique méne des actions en justi pour sanctionner des pratiques irréguliéres ou faire volver la jurisprudence. Des analyses économiques Dérapages des prix, ententes commerciales, pratiques abusives.. des économistes analysent les marches et dénoncent tout comportement préjudiciable aux consommateurs. Des actions de lobbying LUFC-Que Choisir intervient auprés des parlementaires mationaux et européens ou des instances de régulation pour faire avancer vos droits de consommateurs. Un réseau de proximité Pour vous accompagner, vous assister, vous conseiller et résoudre vos litiges de consommation, plus de 150 associations locales de IUFC-Que Choisir vous représentent prés de chez vous. Nos comparateurs efit Oe Cou lead a Pete uci Seu Uae ced Rotnysaueme staan ar marques, prix, fonctions. De eu) Prec ien c Sd ager cee asd ree ns per ea Seer a) BE co Pyne) Aero oem eas cee rece oa eee ees Eee ee ce Le cucu Siete cesar Ra PCG aac} Pera esac te Peete ot Ea Cerra eM) Se enue ea can de données compte actuellement plus Pesce n coe DES VIDEOS AU PLUS PRES DES PRODUITS Set ag ce eee d'un nouveau produit, des vidéos viennent Ege Toate ea nated SNe ieuts Geel eeet aca on CEA De rman Pee ac cee DRS ce und Gee cre ea Coen Daa pean oN Perino sy jour en fonction droit, elles vous gui pour régler au mieux les principaux ltiges Coens COCTORRE2N20 6 N*160 @ QUE CHOISIR ArgentUnion tédérate ses consommateurs: ‘ue ches assoeation Bhutnon erat 233, bd Votaire, 7501 Pais Ta 0163485566 “Tiécopie 0149406695 Serco abonnemeats orssse7i09 Tanedhorsaéries +Kruméresspecaus: 906 IMPRESSION: Rote France, TSS r2ar-2033 ETREASSORTS DIFFUSEURS erodction sree 260125 grin ur paper Holmen XLNT Doren = Sue) Tard 0%, : Sommaire | 33°23 (6) DossiER ANTI-CRISE . Toutes les stratégies a adopter (4) Nos CONSEILS AVANT D’AGIR ACHAT IMMOBILIER Quand le vice caché trompe l’acquéreur 2) TRADUIT EN CLAIR RETRAITE Compensez la baisse de vos revenus (eX (46) PANORAMA CONSOMMATION Changez vos habitudes ! 4) ON N’A PAS FINI D'EN PARLER EPARGNE RETRAITE Et si votre contrat était en déshérence ? @ ‘QUE CHOISIR Argent © N* 160 6 OCTOBRE 2020 3EDITO PAR PASCALE BARLET . COVID-19 A QUI PROFITE LA CRISE ? ous sommes en guerre, déclarait le président Macron lors de son allocution du 18 mars 2020. AU époque, les Francais avaient les « yeux rivés sur un seul et méme ennemi: le coronavirus. Depuis, ‘nous avons appris, notamment avec la visioconférence tenue par le pale commun ACPR-AME, le 12 juin dernier, que la crise sanitaire avait suscité bien des vocations chez les escrocs. C'est ce que reléve aussi Benoit de Juvigny, secrétaire général de UAMF : « Le Covid-19 2 entrainé ‘une muttiplication des appels aux dons et des fausses cagnottes solidaires. » inutile de vous dire que les prétendus destinataires, 8 savoir essentiellement les hépitaux, 1vont jamais vu Lombre de cet élan de générosité. Mais pourquoi s’arréter en si bon ‘chemin? Depuis le début de Vannée, 220 noms ont été ajoutés & la liste des sites trauduleux constituée par le pole ACPR-AMF, qui en comptait déja 1 200 en 2019. En ligne de mire, notamment, les arnaques 8 U'investissement dans les parkings d’aé- roport, avec des escrocs de plus en plus chevronnés. Ces derniers n’hésitent pas & usurper U'identité de vrais conseillers financiers, et & créer des sites « clonés» avec le méme numéro Orias, D’autres fraudeurs misent, eux, sur les valeurs «refuges » comme le whisky, Vor, tes cryptomonnaies, les offres de crédit, les packs de forma tion au trading Forex... Bon, arrétons-nous la Si 'on peut espérer qu’un vaccin mette un terme a cette pandémie, il n'en existe malheureusement pas contre les escro- queries. Ne reste qu'un seul remade: la plus grande prudence, des consommateurs-Que Choisir, 238, bd Voltaire, 75011 Paris ~ Tél. 0143485548 - Fax: 0149484495 3 publications: Alain Bazot + Assistante/relations presse: Marie-Christine Brument, Corentin Coppens ‘Directeur général délagué: Jeréme Franck » Rédactrice en chef: Pascale Barlet « Assistante de la rédaction: Catherine Salignon “Direction artistique: Ludovic Wyart« Secrétaire général de la rédaction: Laurent Suchowieck « Secrétaires de redaction: Valerie Barrés-Jacabs, Gatlle Desportes » Rédacteurs-graphistes: Sandrine Barer, Clotilde Gadesaude, Capucine Ragot «leonographie: Catherine Métayer ellustrateurs: Anne-Gaélle Aoi, Olver Eonhomme, Fred Péauit » Ont collaboré a ce numéro: Henri Houssay, auline Janicot, Rosine Maole, Chantal Masson, Marie Pellefigve, Roselyne Poznanshi« Crédits de couverture: Alphaspiriv/Adobe Stock + Web ~ Infographie/maquette: Caria Félhi-Dejeufosse, Laurent Lammens, Inés Blanjad = Secrétaire de rédaction: Leslie Schmitt » Documentation; Aucrey Berbach, Veronique Le Verge, Stephanie Renaucin, redérique Viel « Observatoire de la consommation: Gregory Carat (directeur), Isabelle Bourcier, Sandrine Girollet, Marine Perier-Dulhaste, Ingrid Sliemer » Juridique: Raphaél Barlore (responsable), Gwonaille Le Jeune, Laurie Liddell, Véroniquo Louis-Arcéne + Diffusion/marketing: Thierry Duqueroy (directeur, Delphine Blanc-Rouchosse, Jean-Louis Bourghol, Marie-Nodlle Decaulne, Laurence Kramer, Jean~ Philippe Machanovitch, Francine Manguelle, Raphaélle Vincent.AE FINANCE DURABLE Donner du sens son épargne Comme pour de nambreut pret econsemmation a {endinceestavverdaserent> enmatre de placements ‘nancies Noten par Cimeriede ond vue pouvez inet pore {auton nancantdes entreprises vertueuses a enphase de tranetin slectonnéecselon des crs or francier apples ‘E56 pour enwronnerenal Secale de gounernance Deux labels pubs rangals permet. de leider: Inestzement secinlementresporsable ISR) xGrentn Touts ateon! tes placements seroereiqont ‘tespneaties ne sot ‘eure belied Pour gorant plusde transpareceetprévnie legreemashng IAM impose auxinteriires nancies des ‘ragles et, dans certains cas, des Ue ner communion, Conertement puslesertres So sontprisen compte dans \acompoiion di fords plus {tblscement nance pet insiter sr aspect responsable desonplacemen. 100 MILLIARDS D’EUROS C'est le montant du plan de relance pour l'économie _ francaise annoncé par V'Etat, qui comprend 40 Md€ débloqués par ‘Union ‘européenne. Laccent est mi ‘sur la transition écologique ta reconstruction industrielle, le soutien atemploi et la solidarité envers les ménages les plus modestes. CA NOUS REGARDE COMPLEMENTAIRE SANTE MESSE Bientot le grand changement! nua eden pee neti (U iisran i etaton des cone pltnentites sont at macenk promie par FUFC Que hos vacant thetve Lames, qustelabby des 8 reurs a cetehe&repouser aux caendes fren, corr bel eben vtgari tr decembre 2020 Une bonne nouvelle pow. Vantparflsencacheruncautre alse PLACEMENTS Les Francais boudent l’assurance vie D epuis le confinement, nos concitoyens semblent se détourner de assurance vie. En mai, lacollecte nette Gtait en effet négative pour le troisiéme mois consé- cutif. Selon la Fédération francaise de assurance (FFA), elle s%établissait alors & -2,2 milliards d’euros (Md¢). Certes, cette «décollecte» avait débuté avant la crise sanitaire, puisqu’elle atteignait -4 Md€ en cumul de janvier & mai (contre +12,7 Nd€ surlaméme période en 2019). La collecte de la couverture a elle aussi été améliorée par un arrété, en application au 1” sep tembre, qui prévoit la communication par les assureurs santé de leur taux de redistri: bution, Cest-i-dire le ratio entre les rem: boursements effectués et le montant des primes versées. Concrétement, ils devront indiquer, avant la souscription d'un contrat, ce que représentent les remboursements, aux assurés pour 100 € de cotisations ayés. ls devront également donner le détail de leurs frais de gestion. Cette now: veauté représente un repére utile aux consommateurs permetiant de comparer plus facilement la myriade d'offres. Face & Vinflation galopante de assurance santé, dénoncée par TUFC-Que Choisir (5% de hausse en 2020), ces deux mesures sont donc d'importantes victoires, et associa tion met tout en ceuvre pour que les assu- rés en bénéficlent effectivement, © est ensuite redevenue légerement positive, mais avec la crise qui perdure et le climat d'in- sécurité qui 'étend, cette amélioration est a prendre avec recul. «La réorientation d'une partie de 'épargne constituée pendant le confinement vers des placements longs exigera du tempsetle retour d'un minimum de confiances,estime Philippe Crevel, directeur du Cercle de épargne. Actuellement, les Francais continuent de privilégier une épargne disponible de sulte, meme sion observe un net ralentissement. En mai, le liveet A (au taux d'intérét faible, 2 0,5%) collectait 3,98 Md€, puis 2,96 MdC en juin et 1,85 Md en juillet -des chiffres bien supérieurs a ceux de lannée passée. La proportion des personnes aspirant 8 mettre de cOté reste, en outre, trés élevée, surtout pour cette épargne dite «de précaution». ® ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, is e EDOSSIER Toutes les strat Cee ET rey Ce de son patrimoine locatif @ EPARGNE Valoriser etree Tc @ Assurance optimiser son assurance vie @ waxes Ajuster son impst tT Ne F ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR Argentegies a adopter ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, CERTAINES MENACES, MEME INFINIMENT PETITES, PEUVENT FRAGILISER NOTRE MONDE DEVELOPPE. LE CORONAVIRUS VIENT AINSI DE BOULEVERSER NOS VIES. NOTRE ECONOMIE ETANT LOURDEMENT IMPACTEE, QUELLES DECISIONS PRENDRE DES A PRESENT, ET DEMAIN? PAR PAULINE JANICOT, MARIE PELLEFIGUE ET ROSELYNE POZNANSKI ILLUSTRATIONS FRED PEAULT epuls son apparition en Chine, fin 2019, Ila chamboulé la vie de centaines de millions 'étres humains partout dans le monde Crest encore le cas en France, oii le nouveau. coronavirus a provoqué des milliers de décés et continue de se répandre. Mais la pandémie de Covid-19 n'a pas seulement provogué une crise sanitaire, elle a également conduit 4 une tempéte Sconomique majeure, conséquence de nombreuses semaines de mise a'arrét pour le domaine de indus: trie, le secteur tertiaire et 'activité commerciale. Les séquelles risquent d@tre extrémement violentes. Les prévisions publiges, début juin, par la Banque mon- diale ne laissent gure de doute: nous allons plonger dans une grave récession planétaire. Selon l'institu: ton, la plupart des pays connaitront, cette année, un recul sans précédent de leur production, Ces perspectives auront forcément des répercussions sur le budget des Frangais, Entraide familiale, achat ‘immobilier, placements financiers, ous ces sujets sont directement impactés. Et sil semble important que la consommation des ménages demeure stable, il est aussi essentiel pour ces derniers d'agiravee prudence. Autant de raisons qui nous ont amenés a concevoir ce dossier pour vous aider a faire les bons choixau cours dune période difficile. Le tout en deux temps:les déct sions & prendre pendant la crise due au Covid-19 elle ‘méme, qui perdure, puis les stratégies qu'il convien- dra d'adopter dans les mols a venir, Décryptage.DOSSIER Soutenir ses proches EN CES TEMPS DIFFICILES, CERTAINS ONT BESOIN D'UN COUP DE POUCE FINANCIER POUR ASSUMER LEURS DEPENSES. VOICI COMMENT FAVORISER LENTRAIDE FAMILIALE A MOINDRE COUT, ET SANS ENGENORER DE CONFLIT. homage partie, activité ralentie ou réduite a rnéant pendant de nombreuses semaines, stages ou petits boulots annulés a cause du confine- ‘ment..Les revenus ont parfols balssé dans des proportions importantes en raison de la pandémie, et certains ont beaucoup de mal a payer toutes leurs factures. Laide des parents ou des grands-parents peut donc se révéler salutaire pour certains, notam ‘ment les plus jeunes. SI vous souhaitez soutenir vos descendants out continuer a le faire pendant les mois dui viennent, sachez que plusieurs solutions sont envi sageables. Elles dépendent, évidemment, de vos capa- cités nancieres, mais aussi de vos objectifs. Quoi quil en soit, agissez en respectant certaines rézles. LES DEUX TEMPS DU SOUTIEN Durant et aprts le confinement ig a la pandémie de Covid-19, de nombreux parents = parmi les lecteurs de Que Choisir Argent, par exem ple - ont souhaité apporter une aide a leurs proches. Ce soutien pris différentes formes. «Notre ile, quiest au chomage partie! depuis plusieurs mois, fait ses courses alimentaires sur le site d'une enseigne de la grande distribution. Nous réglons son panier toute la semaine, ainsi que la livraison é domicile. C'est notre facon de lat ‘montrer que nous laccompagnons dans cette période delicate», explique Didier V. (Aude. Benoit P. (Nord) a également décidé d'pauler son fils, un jeune créateur d'entreprise. «Aprés avoir remboursé ‘ss différents crédits, impossible pour lui de se dégager tun revenua décent et es subventions de Etat ne sont mat hheureusement pas suffisantes. Nous ll versons donc de argent depuis le début de la crise sanitaire pour lu per~ mettre de payer une parte de ses frais fies, raconte-til Les coups de pouce concernent aussi la sphere familie au sens large. «Mon neveu, veuf et pare de deux jeunes filles, est actuellement demandeur d'emploi. Je lu ai fait tun virement bancaire.{Idésirait me rembourser, mais ai référé ul offrir cette somme. Ce n'est vraiment pas le moment de lésiner quand on peut alder les autres», contfie Aline S. Alpes-Maritimes), CGITEENSTEG vo simple cadeau au don dargent en passant parle prét familial fli fencadré p. 9} ilexiste plusieurs moyens efficaces de préter assistance a ses proches. «Mais quelle que soit leur forme, ceux-ci doivent toujours étre maniés avec précaution, pour évi- ter d'éventuels futurs ltiges. Car méme un acte qui semble anodin risque de provoquer des querelles entre les héritiers au décés du donateur», avertit Nathalie Couzigou-Suhas, notalre Paris. ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentCe soutien financier peut étre régulier. En tant que Parent, vous accordez une pension alimentaire i votre enfant pourcontribuer a une partie de ses charges quo. tidiennes. Dailleurs, ausst longtemps que ce dernier niest pas capable de pourvoir a sa subsistance, il vous, incombe de lentretenir en finangant, par exemple, son logement ou ses études, dans la limite de vos pos- sibilité, bien sr. Cette obligation, dite «’entretien» ‘ou «alimentaire», se poursuit jusqu‘au moment oi i peut s'assumer seul. Lavantage est que vous avez le droit de déduire ces sommes versées de vos revenus annuels. Pour ce faire, deux conditions sont néces: saires: votre enfant doit re dans le besoin (chémage, recherche d'un premier emploi avec peu ou pas de res sources..) et non rattaché a vorre foyer fiscal. Toutes, les dépenses dela vie courante sont déductibles (nour- riture, vétements, frais de santé.), dans la limite de 5947 € paranet par enfant (11 894 € si ce dernier viten ‘couple oua des enfants a charge et que vous subvenez @) ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, ANTI-CRISE | Toutes les stratégies a adopter 85 Yo sestrancaie pensent quel’entraide familiate est une évidence. Francais sur 10 font déja soutenu financiérement leurs praches: versement despaces, cadeaux, achats alimentaires ou vestimentaires, financement dactivités. 18GB E Freres: ‘mensuel mayen que les Francais versent 8 leurs enfants majeurs, Pensez au prét familial ®) {vous souhaitez soutenie un proche sans vous \démunir, vous aver le droit de lui accorder un prét, quil remboursera a échéance réguliére ou dans plusieurs années. «Pour ader lun de ses descendants, tn prétformalisé peut se montrer plus judicieux qu'une donation réévaluée des années plus tard, au moment deta succession», explique Nathalie Couzigou-Suhas, notaire & Paris. Dans ce cas, vous devez établir une reconnaissance de dette précisant le montant ete délai de remboursement. Cet emprunt doit aussi comporter un taux a'intérét, méme t’s faible (0.5%, par exemple}, pour ne pas engendrer de confit avec vos autres enfants, qui pourraient se sentir lésés Enregistrer a reconnaissance de dette aux impéts écartera les soucis [Cest obligatoire sila somme excéde 760 €]. «Cette formalite empéche vos autres héritiers ou Ladministrationfscate de requalifer 'acte en donation déguisée , ajoute Nathalie Couzigou-Suhes. ILest également possible {autre option] de fare rédiger et enregistrer le contrat de prét chez un notaire.@ seulasesbesoins,Attenton!Si vous profitez dececoup de pouce fiscal, conservez tous les justifcatis (ac tures quitance)dans eventualltéouefiscexigerat {qevousesuiprésentiez Eni votre enfant doit cele ferlapension gue vouslalloiez.Anotersce dernier estnajeur et qi habit encore chez ous, vous pouvez Iudettsbuer une rete et deduire de vos revemts un for fattde 3535 € sans avoir fournir de preuves, Yous aver aussi fe doit de dépanner ponctueement un proche. Rien ne wos emipéehe, par exemple, offre tin cadeau a votre enfant ou a votre petitenfant, tel tqflune somme argent, in bijou ou encore un vEhk Cie. Si est consent a occasion un événementpré dis (anniversaire, malage, pacs,nalssance, te tll sleuse.) ce present «usages n'a pasa ete délaré fu impats. nest donc pas imposable tne sera pas pris en compte lors de votre succession, comme peut Fetre une donation, «fe viens de donner ma voture mon pettefls qu féte ses 25 ans et nla pas les moyens ddesenacheter une. Cala lu permettra dese déplacer et peutdre Je espere de décrocher un empl plus rat ‘ements indie Mirsille. (Gironde) Pour ne pas etre Contest le cadeau dltauss reser d'un montant a: Sonnable. «Ldministration scale le tlere, condition quill ne soit pas excessif par rapport au patrimoine de Cel gut Toffee tenant compre dla fs deca situa tion fnancire mats également dese revenus, sO ligne Nathalie CouzigouSubas. Lintérét d’une dona partage transgénérationnelle fous avez aidé vos enfants en réalisant DOSSIER Le régime applicable aux donations i audi des aber, donation ones Sslosan trained drs Spend euler dee (icetnesjautunatatemen encase don dorgentjusqu’s Htayete nate sot raour {aN cetessjuteun abatement dans les mimes condos {waupoot2aiedanaournspnde descendent diet des donations importantes’? Ils veulent aujourd'hui transmettre & leur tour & leurs propres enfants? Plutat que de les amener a utiliser leur abatternent de 100000 €, vous pouver procéder 8 une donation- partage transgénérationnelle, obligatoirement notariée. Encore peu usité, ce dispositif permet de partager vos biens de fagon anticipée au profit ee arene Peed 0 de différentes générations, en associant vos enfants cet vos petits-enfants. It n'est possible quiavec le consentement de tous les bénéficiaires. Comme vos enfants doivent accepter acte par écrit, ils ne peuvent pas revenir ultérieurement sur leur décision, ce qui écarte es risques de litige entre héritiers. Attention, toutefois, si vos enfants mont pas le méme nombre enfants, ne danne2 pas des sorames identiques 4 chaque petit-enfant. Pour éviter les rancoeurs, divisez votre patrimoine entre votre nombre denfants, puis attribue? les montants ainsi obtenus a chaque petitenfant, selon la branche laquelle il appartient PCa 100000 € Dautres envisagent caller plus loin en effectuant des donations. «De nombreux clients nous contactent pour ‘savoir comment soutenir leurs descendants pendant cette période si spéciales, constate Murielle Gamet, notaire au sein de étude parisienne Cheuvreux. Fiscalement, les donations sont favorisées, Lelégislateur vous permet attribuer, tous les 15 ans, jusqu’ 100000 €sansimpét chacun de vos enfants et jusqu’a 31 865 € achacun de vos petits enfants. A cela sajouteundon supplémentaire de liquidités(espaces, cheque ou viremend, totalement efiscalisé et faisable (ous les 15 ans aussi, pouvant atteindre 31865 €. «Dans cecas,le donateur dot tre Agé ‘de moins de 80 ans, et celui qui recolt, majeur ou éman- cp, signale Murielle Gamet. En cumulant les différents abattements, un couple peut donc donner, tous les 15 ans et sans droits payer, jusqu'é 263730 € achaque enfant etdes grands-parents,jusqu’a 127460 €a chaque petit-enfant.Au-dela, les sommes sont taxées selon leur ‘montant, au taux progress de 5 45%. DONS MANUELS OU IMMOBILIERS En pratique, vous pouvez offrir de fargent, un meuble ou rYimporte quel objet remis de la main & la main. Dans ce cas, vous n@tes pas tenu de vous adresser a un nnotaire. En revanche, celui qui recoitledon dot le décla rera administration fiscale (via les formulaires w 2734 un’ 2735,en fonctiondumontant)«Cet enregistrement faitcourirle délaide 1S ans.au terme duquelabattement ‘se reconsttue, permettant de réaliser de nouveaux dons ‘sans impét», précise Murielle Gamet.A inverse, si vous désirez faire une donation immobiliére (appartement, tervain..), pour laquelle le transfert de propriété ne lopére pas simplement en remettant Fobjet, vous étes obligé de passer par un notaire, et cst lui qui se char- gera de toutes les formalités (déclaration, publicité). ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR Argentpaenn Avant de vous lancer, soyez vigilant sl vous avez plu- sieurs enfants. «Une donation simple est considérée comme une avance sur la part a’héritage, qui devra tre rapportée a la succession pour sa valeur au jour du décés du donateur », rappelle M' Gamet. Par exem: ple, un parent verse une somme identique & ses deux enfants. Le premier s'en sert pour acheter un loge. ment et Ie second la dépense dans son intégralité. ATouverture dela succession du donateur, si le bien Immobilier a pris de la valeur, celui quia investi dans la pierre devra alors dédommager le frére ou la Scour «, explique Elodie D. de Paris. i vous étes en pleine période din certitude sur votre avenir professionnel, que vous craignez que le marché de Tim- mobilierne se retourne ou que la situation Economique ne se dégrade pour de longs mois, vous vous demandez peut-étre, comme elle, si placer votre argent dans la plerrea encore du sens. a réponseest oui A condition de verifier que votre ide ini tiale est toujours valable, et dacquérir un Togement qui se louera vite etbien. ESSENSE commences parexam' ner votre dossier de financement. Méme si les taux'incérétrestent a des niveau his toriquement bas, quelques banques ont restreint leurs conditions Poctroi de cré dit immobilier pour certains profils, ou leur proposent des modalités moins favo: rables. Pour décrocher un bon prét, e plus rapidement et le plus simplement possi- ble, nésitez pas a passer par un courtier % (Artémis courtage, Cafpi, Meilleurtaux, Vousfinancer..) «Nous connaissons @l'ins- tant Tles grilles de taux de presque tousles tablissements de crédit et avons identifié ceux qui favorisent certains profilsplutst ‘que dautress, explique Philippe Taboret, directeur général adjoint de Cafpi, Une fois, que vous avez déterminé votre budget, lancez-vous! «On ne court aucun risque & ‘acheter maintenant sion considére Virw ‘mobiller locatif comme un placement a long terme. Ceux qui disposent d'un hori- zonde 15@ 20ans ont peud craindre d'une éventuelle crise, car ses répercussions ‘seront absorbées sur la durée de leur inves: tissementsaffirme Philippe Descampiaux, Ie directeur des agences Descamplaux Dudlicourt Lille (Nord, PREFEREZ LES MOYENNES SURFACES Si acquisition d'un bien locatif reste inté ressante,vérifiez que votre projetintialest toujours dans Fair du temps. Evitez ainsi acheter une trés petite surface, voire un. studio, car juste aprés la levée des mesures disolement foreé, ces bens ont subi le plus grand nombre de départs de locataires. Préférez les deux ou trols-pléces, un pew ‘moins rentables, mais plus sds. De plus, commela période de confinementa prouvé que le téiétraval pouvait fonctionner, Lest fort probable que les entreprises déve- loppent cette pratique dans les années a venir. En conséquence de quoi, les actif effectuerontune partiede leur travail leur domicile quelques jours par semaine. «Pour les bailieurs, proposer un logement avec un véritable coin bureau et une connexion rapide d Internet deviendra donc un atout sur le marché, note Brice Cardi, président du réseau immobilier Ladresse. De meme, si vous avez le choix, privilégiez un appar tement lumineuxavec,autant que possible, tun espace extérieur ou une vue sur un jar din. Ces «plus» représenteront de véri- tables avantages. Certes, cela codtera plus ‘cher & Pachat, mais ils vous garantiront de louer auxmellleurstocataires [lire Vencadé .17],Dans le méme ordre didées,réalisez es travaux pour mettre en locationun loge ‘ment en parfait état, Bon a savoir: ceux sont déductibles 100%6de vos revenus fon ciers. lls permettent done de faire baisser la pression fiscale.Installez des placards dans. la chambre et la cuisine et refaites a salle de bains au gott du jour. «Les locataires sont tres regardants sur les aménagements, notamment ceux des piéces dieau. Une sale de bains ringarde, avec un tube au néon et tun viewx rideau de douche fait fur les meil Teurs dente ews, méme dans les zones ten ‘dues»,affirme Nathalie Naccache, fonda- trice du groupe Fortis immo. & Pars. Une fois que votre logement est prét a étre lous, interrogez-vous:assumerez-vous seul la gestion locative ou mandaterez-vous tun agent immobilier? Ce professionnel offre deux types de services. Soit vous Tui confiez la visite du bien, la sélection dy Vous ne courez aucun risque a acheter, a condition de considérer l'immobilier locatif comme un placement a long terme ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentANTI-CRISE | Toutes les stratégies a adopter ee Pores ae een locataite ainsi que la rédaction du bail et celle de Tétat des leux d'entrée. vous fac> tareracete mission quelques centaines e LAPAROLE'A. ; a = omnes Jéréme Demitra avec votre locataire (émission des quit- Responsable du développement tances, récupération des lovers... Soit vous location-gestion au sein du groupe lui déléguez aussi cette tiche. Dans ce cas, Citiya-Descampiaux a Lille (Nord) il assurera une prestation complete en Z ‘change honoraires, qui varientde 7 12% Rendez le logement attrayant de la somme menstelle encaissée, en fonc- et fixez un loyer cohérent » a frat Sea toute Semana : ILexiste plusieurs moyens: de votre patrimoine immobilier Detnisnpeaeseinoitastile meatant es de minorer le risque ‘un professionnel reconnu, joven, retin! En acetic quate Cuninvestissement oct, Ce ehoicapportede a rangulté et a tes ee ae Datars, preferezun logement et permet éiter des erreurs i placé aux meilleurs endroits parfois lourdes de conséquences. avez investi dans le neuf, sous le régime ORME et : ve . uneville. Plus le quartier est Les lois et es obligations légales défiscalisant du Pinel, vous navez pas le central et commercant, mieux _changent constamment, etl est droit de dépasser certains plafonds, xés iLestdesseri plus te nombre ifficite pour un particulier zone par 20ne. Pour préserver vote tran y Brie alpen cekaaaee womnrtet de ocataires potentcls sera de suivre leur évolution, & moins see seapett demande un eontant important Certs, ce typed sy consacrer pein temps. Pore debiens sachétent plus cher Enfin, pour ater le plus Boers et offrent une rentabilité de locataires possible, et ainsi {roave votre appartement agéabled vivre fu métrecarré mon éevée _seectionner les prois es plus ssc enon nf pa et a er que dautres, maisen cas intéressant, in existe comparaiion dela concusrence: de retournement du marché, qu'une seule solution: rendre oe geen act amd rire ils font partie de ceux qui Ue logement attrayant et au gost ee en conservent le plus de valeur, du jour, et fixer un loyer cohérent vvacance locative, et surtout..réduirez vos frais, n'étant pas & la recherche d'un now ‘veau locataire trop souvent. ® Autre conseil: donnez la gestion avec la moyenne du marché. ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, ”DOSSIER VENDRE VITE ET BIEN SON LOGEMENT LES OPERATIONS IMMOBILIERES ONT ETE PARALYSEES PENDANT LE CONFINEMENT, SUSPENDANT LES PROJETS DE NOMBREUX PARTICULIERS. LACTIVITE A DESORMAIS REPRIS ET VOUS SOUHAITEZ TOUJOURS CEDER VOTRE BIEN. QUELLES STRATEGIES ADOPTER? ous aviez prévu de vendre votre logementau printemps et décidé dedéménagercet été? Malheureu- sement, 'épidémie de Covid-19 et Je confinement ont contrariétous vos plans. Aujourd’hu, alors que la situation rede: vient sensiblement normale, votre problé rmatique reste la méme: vendre vite ~ et bien - votre maison ou votre appartement afin de poursuivre votre chemin ailleurs. NTE « 011: sounaitions ‘metire notre pavillon en vente fin mars, our qu'il soit acheté avant Vété par une famille qut auratt pu s'y installer avantla rentrée scolaire, mais la crise lige au coro rnavirus nous en a empéchés», se désole Martine, de La Rochelle (Charente Maritime) Comme elle, de nombreux particuliers Et si vous proposiez votre habitation aux enchéres? ont été obligés d’ajourner leurs projets, les acheteurs éventuels ne pouvant plus visi- terlesbiens cause dela situation sanitaire, Quant aux propriétaires de logements dja sur le marche a la mi-mars, ils ont da patienter, eux aussi, jusqu’a la levée du confinement. «Méme si nous avons laissé les annonces en ligne et répondu aux ques tions des acquéreurs potentiels,nous avons pas pu aller jusqu‘aux signatures de com: promis de vente avant a fin dela crise», déclare Philippe Descampiaux, directeur ‘esagences Descamplaux-Dudicourta Lille, DEES comairemenrace que certains experts imaginaient, le marché Immobilier ne s'est pas effondré avant été. Mais si, pour heure,aucun krachne semble s'annoncer,l nest pas assuré que le secteur ne marque pas le pas dans quelques mois. «Léconomle a été duve ‘ment touchée parla crise sanitaire et une large partie de la population a été fragi lisée. Par conséquent, if risque d'y avoir moins de demandes dés cet automne », analyse Henry Buzy-Cazaux, président de institut du management des services Immobiliers (imsi). Ainsi, sivous avez un projet de vente, inutile de ledécaler plus tard en espérant profiter d'une hypothé: tique hausse des prix. Au contraire,cédez votre bien rapidement pour sécuriser opération tant que le cycle immobilier demeure favorable Diabord, constituez un dossier de vente le plus complet possible. Pour conclure la transaction, vous devez fournir les dia {gnostics immobiliers obligatoires(plomb, Lya quelques années, les études notariales ont lancé un dispositif appelé aujourd'hui «service immo-interactif», qui permet d'enchérir sur des biens immobiliers en ligne. Le principe? Le vendeur propose ‘son logement entre 20 et 30% en dessous de son valuation. Les candidats 8 Vachat, eux, déposent tun dossier auprés de Uoffice qui gare sa mise en vente, Seuls ceux qui sont solvables visitent le bien, S‘ils sont intéressés, ils récupérent les codes pour participer {des enchéres sur internet: chaque acquéreur émet lune ou plusieurs offres et les prix montent pendant 2h heures. « Tout sejoue dla fin; quand plusieurs personnes sont sédvites, le logement peut dépasser le prix diestimation », précise Laurent Mazeyrie, notaire 23 (étude parisienne DVML. Lavantage? Méme si vous avez atteint votre prix ible, vous avez le droit de renoncer vendre. Vous pouvez cholsir votre acquéreur et en privilégier un quiachéte moins cher mais sans crédit, Par exemple, Ce n'est pas possible dans le cas d'une ® transaction classique, ob vous étes tenu d‘accepter ‘une proposition au prix. Autre atout:& la mise en vente, lenotaire vous facture un forfait de quelques centaines deuros et vous ne paierez plus rien parla suite, car les honoraires de vente sont 8 la charge de Uacheteur. ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR Argentamiante, performance énergétique,lectr- ‘ite, termites.9, Des pices comme la taxe fonciére de l'année précédente et les fac tures annuelles de gaz etc'électricité sont également exigées, auxquelles vous pou vvez ajouter d'autres documents utiles (evis pour d’éventuelles rénovations, liste du mobilier que vous proposez de Iaisser. Les acquéreurs potentiels appré- leront cette transparence. Un acheteur intéressé va forcément poser des questions. Sie vendeur ou l'agent immobilier man- daté ne ui répond pas vite ilrisque d'avolr tun doute, et donc de renoncer au bien», explique Anne-Sophie Ansart, directrice de Valeurs sires & Roubaix (Nord). ETABLIR LE JUSTE PRIX Une fols votre dossier complété, reste a fixerlebon prix de miseen vente. Beaucoup, < informations sont publiées en ligne elles ‘vous donneront une idée de la valeur de votre logement (Meilleursagents, notaires, Patrim..). Affinez ensuite avec des esti mations dagents immobiliers locaux. Elles vous aideront aussi a vous position- ner face & d'autres vendeurs concurrents. Un consell: ne proposez jamais votre bien. 15 & 20% audessus du prix évalué en pré- isant «qu'il est négociable». «Il siagit dlune erreur classique, car les achetew's ‘onnaissent le marché etlestarifs pratique ctilsnevisitent pas es logementsqu'ls pen sent surestimés», observe Xavier Tanneau, ‘QUE CHOISIR Argent © N 160 6 ocroRRE 2020 ANTI-CRISE Toutes les stratégies a adopter Ne surestimez pas votre bien, méme si vous annoncez que vous étes prét a négocier directeur de TAgence brestoise, & Brest (intstére).Pis,commeun rand nombre de ccandidats a Tachat créent des alertes sur Internet pour ne pas manguer les nouvelles annonces, sivotre bien est présentéaurdela de leur budget cible, i napparaitra pas dansleurs recherches alors quilsauraient pu le visiter si vous aviez été plus raison- rable, In fine, vous finirez par le vendre, ‘maisavec une décote importante. En effet, statistiquement, cest dans les deux ou trois premiers mois qu'un logement a le plus de chances de trouver preneur. Sans Visite ou sans propositionau bout de ‘quelques semaines, réduisez votre prixde 15 a 20%, pour envoyer un signal au mar- cché et faire revenir les acheteurs. Avec des appels mais sans visite, Tajustementoscil- Jera entre 10 et 15%. Avec des visites mais sans offre, il atteindra environ 10%. «La premiere diminution de prbx doit étresigni- Ficative, au moins 5%, car les acquéreurs potentiels savent quels biens sont proposés 4 la vente, une ristourne de quelques mil liers deuros ne les attirera done pas», affirme Gilbert Chouchana, directeur de agence Laforét a Paris 14. Une fois le ebon- prix établi, rendez votre Jogement le plusattrayant possible. Le suc- Cts des émissions télevisées de relooking fa prouvé: les futurs acheteurs ont sou vent du mal se projeter dansun intérieur surchargé ou a la décoration vieillotte. Inutile de vous lancer dans une rénovation ‘ntégrale; en revanche, effectuez toutes, les petites réparations nécessaires: fixez les prises branlantes, changes les joints des robinets qui gouttent...Ensuite, déper sonnalisez au maximum, désencombrez les pieces, enlevez les meubles imposants pour mettre en valeur les volumes et faites Jeménage. Avant laprésentation d'un bien, Je vérifie sur place qu'il est le plus accuell: lant possible», confirme Claudine Mercier, directrice de Tagence LF-Sévignéa Rennes le-etVilaine). Le but de cette stratégie: ferrer les acquéreurs potentiels ds leur entrée dans les lleux. Si leur premiere ‘impression est positive ils trouveront tou Jours des solutions aux petits défauts de votre habitation. Si, a Vinverse, lls ne se sentent pas bien lors de la visite, a vente ne se feta pas lire le Que Choisi Pratique 124 «bricolez facile»). © »DOSSIER ADAPTER SON CREDIT IMMOBILIER NOMBREUX SONT LES FRANCAIS PROPRIETAIRES D'UN BIEN IMMOBILIER. UNE GRANDE PARTIE LAFINANCE PAR LE CREDIT. LA CRISE EST LOCCASION DE RECONSIDERER SON CONTRAT DE PRET. vec plus d'un million de transac tions” et des taux dintérét trés attractfs, de lordre de 1.17% en moyenne’, 2019 sestinserite, on sen souvient, comme une année extréme- ‘ment faste, si ce n'est record, pour le mar hg immobilier.De tes nombreux Francais ont accédé a la propriété, en s'endettant parfois sur 25 ou 30 ans, cest-dite a trés Tong terme, ou au prix defforts financiers {importants (apport personnel trés faible, taux e’endettement dépassant le ters des revenus disponibles.). Malgré les recom mandations émises, fin 2019, par le Haut conseil de stabilitéfinanciére (HCSF) ades: ‘ination des préteurs, qui visaent limiter la durée des nouveaux erédits 25 ans au ‘maximum eta juguler le taux dieffort des -ménages (un tiers des revenus d'activité, pas davantagel, 2020 s'annongait égale ‘ment prometteuse.. Mais a crise sanitaire lige au coronavirus a stoppé net les opéra- tions immobiliéres et, par ricochet, les demandes de financement. En parallele, elle a pu déstabiliser certains accédants & 5 & i 5 a Ja propriété qui,facea la baisse de leuract vité, et donc a la diminution de leurs reve nus, ont craint de ne pas pouvoir honorer leurs remboursements en toute quiétude, Depuis, le secteur a repris quelques cou leurs, les perspectives & plus long terme restant toutefols tres incertaines. NTE en situation de ens- ‘mage partiel durant de longues semaines, Anne-Laurence V. (Dordogne) n'a pas sou hnaité agir sous le coup de 'émotion. Pro: priétaire depuls novembre 2019 d'une petite maison de ville - «car il vaut mieux rembourser un emprunt plutét que verser des layers fonds perdu» elleassure avoir bribvement envisage de contacter sa ‘banque pour suspendre sonéchéance davril, comme son contrat de prét Ty autorise», avant de eraviser et finalement,denerien en aire. Ludovic Huzieux, courtier en préts, immobillers et cofondateur d’Artémis cour- tage, sesouvient d" Retrouvez notrecalculateur ‘assurance emprunteuren bre accés sur Ufeqc.link/assurancel60 aDOSSIER EPARGNE Valoriser son épargne de précaution OBLIGES DE RESTER CHEZ EUX A CAUSE DU CONFINEMENT, LES FRANCAIS ONT LOGIQUEMENT MOINS DEPENSE. ILS ONT MEME ACCUMULE 55 MILLIARDS D’EUROS D'EPARGNE « FORCEE » DURANT CES DEUX MOIS. QUE FAIRE DE CES FONDS? ersonne ne Faurait imaginé avant la pandémie de Covicel9 et la crise sanitaire qui en a découlé: avec un rendement annuel de 0.5% net dimpot (et de prélévements sociaux) depuis févrien dernier, soit son niveau historique le plus bas jamais atteint, le livet A est devenu, en Vespace de quelques semaines, le placement le plus populaire du confine: ‘ment! En effet, en mats et avril derniers, les lux nets dlépargne financibre des ménages (difference entre les flux nets de placements et les flux nets de dettes) ont 6 supérieurs c'environ $5 milliards d’euros aleur ten- dance habituelle, selon la Banque de France. Un phéno- mene évidemment lié& la chute brutale des marchés boursiers, aux mesures restricives et autres interdic: tons pendant la période de confinement et, enfin, aux {rs fortes incertitudes économiques, en France comme partoutailleurs dans le monde, PENT continésetconcobtizaorement Drives decertans volts de eur consommation sulle (oyages sorts.) Annes. Gelne Maritime Marlene (VauctsehMicéle ardinsi que de res nombreux TEE tcteure de Que Coto cts oa retraite use ppyalggpes ou sun cafan, nous ont cont SAV SIOI Ne mins dipense, sure le premier rms, teste finlement retried le te dn pet acs ee ar pe Aiea feré par précaution vers leur lvret A En Fevanche usicialiet ou ln contrat dusmirince'vie Ud $2625) ou leur plan depargne logement. CETESTENETES comment abriter votre épargne de précaution sur des supports sans risques, sans contrainte de durée minimale de placementni fiscalitéconfiscatoire? N’oubliez pas le livret d’épargne populaire ! vombre du vet ,lelivret 'épargne populaire LEP), dont fonctionnement est identique, ‘du mal séduire, malgré un rendement attractf en période de crise et de taux bas, puisque deux fois supérieur a celuidulivret A: 1% par an, net dimpat et de prélévements sociaux depuis février dernier Aqui sadresse-t-il? Aux personnes non imposées ou disposant un revenu fiscal 2019 en deca de certaines limites: 19977 € sivous vivez seul, 25311 € si vous étes, lun parent isolé ov percevez une pension d invalidté, 30645 € si vous {tes en couple marié ou pacsé),etc., plus 5334 € par demi-part supplémentaire. La somme totale des dépats est plafonnée a 7700 ¢ (seul le versement des intéréts crédités en fin année peut augmenter ce montant], LeLEP est cumulable avec les plafonds de versement du livret A (22950 €) et du LODS (12000 €], Alors, pourquoine fait: pas «le plein»? Parce que les formalités de souscription sont fastidieuses it fautnon seulement présenter ‘son avis d'imposition & sa banque pour pouvoir y accéder, mais le faire ensuite chaque année si l'on veut que ce compte reste ouvert. Afin dencourager sa diffusion [40% des Francais y seraientéligibles alors quiiln'ya que 7 millions de LEPI, le gouvernement envisage daalléger, voire de supprimer ces procédures... faire a suivre. 2 ‘OcTORRE 2020 6 N*160 6 QUE CHOISIR ArgentDiffcite derépondre a cette question de facon tranchée, tant ce phénoméne de thésaurisation via le livret A et le livret de développement durable et solidaire (LDDS) existe depuis longtemps. Il test méme accentué avec la crise financiére de 2008, puis avec celle des Gilets Jaunes, sans parler de la baisse continue des taux d'iné ret Philippe Crevel, directeur du Cercle de lepargne, propose une analyse prucente lorsqulindique que «les ‘ménages risquent de maintenir leur épargne dun niveau , pour Emmanuel Narrat, gérant fon dateur de Haussmann patrimoine. Saut problémes de trésorerie professionnelle Importants ou de perte c'emploi, i! recom: rmande de ne pas arréter totalement ses vversements ou deles reprendre siceu-ct contété stoppés, pour ne pas «avoird redou bler defforts dane les amnées qui viennent sion veut obtenir le complément de reve- rus dont on a besoin». Dans cet esprit, i ‘conseille aussi de ne pas céder ala possi- bilité de récupérer par anticipation une partie de son épargne retraite, comme annoncé par Bruno Le Maire, ministre de Economie et des Finances, pour les tra vailleurs non salariés en dificult Bonne nouvelle: le dernier trimestre est traditionnellement celui oie fluxdes ver- ssements vers Pépargne retraite est le plus ‘levé Pourquoi? Parce que chacun dispose alors d'une bonne visibilitésurles revenus professionnels encaissés et sur ceux res: tanta percevoir. Vousavez donc plusieurs semaines devant vous pour prendre la bonne décision et rectifier le tr. © ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentANTI-CRISE | Toutes les stratégies a adopter REORIENTER SON EPARGNE SALARIALE FISCALEMENT AVANTAGEUX POUR LES SALARIES COMME POUR LES ENTREPRISES, LES PRODUITS D'EPARGNE SALARIALE SE MONTRENT UTILES EN TEMPS DE CRISE, MAIS AUSSI A PLUS LONG TERME. our es salariés, fépargne dentre: prise constitue an excellent moyen de se créer, & terme, une poche <épargne supplémentaire défisca lisée et sans aucune contrainte de budget. Celle-ci peut gontfler chaque année grace aux primes d'interessement (atteinte dob- Jectifscollectifs ou de performances) oude la participation aux bénefices, et atrelogée ‘dansun plan dépargne entreprise (PEE).un plan d'épargne pour la retraite collectif (erco) ou encore dans le tout nouveau compartiment collecif du plan d’épargne retraite PER) d'entreprise. Ces trots dispo- sitifs beneficient davantages fiscaux pour les salariés (pas dimpdt sur le revenu si argent percu est investi dans ces sup- ports) et d'avantages sociaux pour les ‘entteprises, Les sommes recues peuvent {tre investies en parts de fonds communs de placement c'entreprise (FCPE) diversi- figs (fonds actions, obligations..) ou en titres de la société. Chaque collaborateur peut choisir de les gérer librement ou , tout en notant ‘que ce besoin de sécuriser 'épargne ne test pas tradutt, en paralléle, par une aug ‘mentation des retraits. EESINEIEY ne deux choses tune: soit vousavez déja touchéintéressement et Ia participation de votre employeur au titre de 2019, soit vous allez les perce- voir prochainement.Afin de faire face aux Pas de « proratisation », mai orsqu‘elles sont fonction des salaires pergus, les sommes octrayées au titre de la participation ou de U'intéressement ne peuvent pas étre «proratisées», et donc minorées du fait de périodes de chomage partie! {accord national interprofessionnel du 13 janvier 2012 relatit au chémage partiell. Pour autant, ly a fort 8 parier que ce partage du profit soit rogné a la baisse, non pas cette année, ‘mais en 2021, vu Uimpact négatif qu’aura eu la crise sanitaire sur les résullats de nombreuses entreprises en 2020. conséquences économiques et sociales de Tépidémie de Covid-19, une ordonnance cen date du 25 mars derniera, en effet, auto- risé les entreprises qui le souhaitentaver- ser leurs primes dintéressementet de par- ticipation, non jusquiau 31 maicommecest Jecas dordinaire, mais usqu’au31 décem bre prochain. Quefairedeces sommes dés que Fon vous les aura octroyées? Si elles sont destinées & compenser une perte de revenus, elles seront soumises a limpot, comme vos salaires ou vos allocations cho ‘mage, Dans lecas oli vous nétes pas impo- sable (par exemple, revenu net imposable dde 20000 € pour une personne divorcée avecunenfanta charge) et que cette prime est faible, impact fiscal sera toutefois nul, Acontrario, vous les investissez dans le PEE, lePerco ou le PER de votre enteeprise, «le contexte de baisse des marchés actions peut représenter un point d’entrée intéres- sant, en particulier si votre horizon de pla cement est long», selon Pierre-Emmanuel Sassonia, directeurassocié¢'Eres.Ilrecom- ‘mande vivement la gestion pilotée, option proposée par défautdans le Percoctle PER entreprise, «pour bénéficier dune réalio- cation régullére de Vépargne et dune sécu risation a Tapproche de la retraite». © ®) 2DOSSIER Optimiser son assurance vie SUPPORT PREFERE DES EPARGNANTS, LASSURANCE VIE SAIT FAIRE VALOIR SES QUALITES DE PLACEMENT IDEAL EN PERIODE DE CRISE. MAIS LOUTIL MERITE D’ETRE « PILOTE» HABILEMENT. ace & assurance vie, vous hénéficiez d'un régime fiscal dérogatoire extrémement intéres: sant en cas de décs,puisqu'll vous est possible de transmettre, hors droits de succession, jus: qu 152500 €8 chaque personne de votre chols,avecou sans lien de paremté, dés lors que Tpargne a été depo: séeau contrat avant vos 70 ans (passée cette échéance, Vabattement s'éléve 8 30500 € pour tous les bénéficia res et pour les seules primes versées). Ce produit vous donne également acces a différents supports dinvestis- sement: soit un fonds euros sécurisé dans lequel les sommes investies cesté-dire nets des éventuels frais sur versements) sont garanties, soit des unités de compte qui peuvent évoluer a la hausse comme a la baisse et comportent un risque de perte ce la mise initiale Depuis de nombreuses années, au regard de la chute Ininterrompue du rendement des fonds euros(1,40%en ‘moyenne en 2019, contre 1,80% en 2018) et du coat en fonds propres qu‘exige cette garantie permanente du capital, la plupart des assureurs ont vanté les mérites de la diversification, en vous incitant a opter pour des solutions non sécurisées, sources potentielles de meil- leures performances long terme. Cetype de «consells» rétant cependant pas toujours suivis deel, es compa- sgnies ont eu recours a deux autres méthodes: la pre: rmiére consistaitarestreindre 'accés a leurs fonds euros etd vous obliger, pour tout nouveau versement,a placer tune part plus ou moins importante, de 20% 2 40%, en supports diversifiés capital non garanti; la seconde, & vous récompenser pour votre effort de diversification. Plus celui-ci est important (par exemple, 40% ou 50% de votre épargne investie en unités de compte, plus e ren dement du fonds euros de votre contrat s'en trouve ‘majoré, De nombreux contrats estampallés Groupama, ‘Axa, Generali ou Suravenir notamment procédent ainsi En 2019, avec un CAC 40 en hausse de + 26%, cette stra- ‘égieaamplement pay. Cependant, 'épidémie de Covid 19 et Feffondrement dans un premier temps du CAC 40, Tinstar des indices boursiers internationaux, ont entrainé dans leur sillage une diminution vertigineuse de la valeur des supports en unités de compte, De non- breuxassurés ont non seulement été pris de court, mais lls ont eu également la sensation désagréable de Faire les frais d'une diversification menée tambour battant NTE race a ce «krach financier» aussi soudain que violent, il était parfaitement légitime de se demander quels étaient les bons réflexes & avoir Valérie B. (Haute-Garonne) indique avoir été «tras Inguiéte au point ce voulotr récupérer son argent pour ne pas le voir fondre davantage, en dépit des consells de son assureur qui 'invitat dla patience» Pour Marylene J (Van, cette méme angoisse s'est doublée d'une interro ation sur «Tattitude de IEtat au sortir du confinement. [Ne sera:til pas tenté de piocher dans nos économies vu legouffre financier quitattend?s, Pus sereine, Isabelle M, de Paris, a cholsi de faire le dos rond sans rien changer son allocation initiale, méme s elle sait que «virtuel- lement son épargnea beaucoup pert». Elle précise tou- tefols «seve gardée de pointer la situation de son contrat ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentDéblocage anticipé et non imposé PDemeeenyeliectsese rote teargne au plus tard wuncontrat Wassurance La fin de Vannée qui suit, vie peuvent étre totalement celle de l'événement exonérés dimpat dans éligible. Pour un plan deux situations. La premiére: ’épargne entreprise (PEE votre contrat a plus les cas de déblocage anticipé de huit ans; vous bénéficiez _fiscalement indolores sont alors d'unabattement annuel plus nombreux: mariage surlapartdes plus-values divorce, naissance du jour le jour, car tine faut pas oubtier qui sagt d'un placement de long terme». Dans une logique inverse, Benoit F. (Gironde) a eprofité de lncroyable chute des ‘marchés financiers» et«dutrésfortcoup decanon» pour oudesintérats comprise d'un 3° enfant, dacés, arbitrer ses foncls euros ou monétaires vers des fonds dans les rachats quis‘éléve _surendettement, achat ‘dynamiques internationaux, tout en étant confiant vu 34600 €[sivousétes seul) de la résidence principale le niveau extrémement bas auquel cette opération a eu cua 97200€lsivousétes art. R. 3324-22 du code lieu. Enfin, de facon trés différente,PascalL.(Yvelines), marié ou pacsél. La seconde: du travail)... Concernant ‘qui avait «du temps, beaucoup de temps pour réfléchirs, vous [ou votre conjoint) étes le plan d'épargne retraite Sest penché surles clauses bénéficaires de ses contrats, confronté dune situation —_collectif (Perce), ily a, «pour vérifer ce qu'lavaitinscrit parle passé et ce qui | fallat envisager pour tavenir» exceptionnelle reconnue par entre autres, expiration laloi, commeunlicenciement des droits a 'assurance (vous avez Vobligation ‘chémage ou la remise (On ne le répétera jamais assez: mal d'atre inscrit 4 Péle emploi en état de la résidence ‘gré son frane suects, sa qualification de «placement de et de rechercher un travaill, principale 8 la suite pére de famille et le cbté sécurisant de la garantie en une mise a la retraite d'une catastrophe naturelle ‘capital de son fonds euros (celle-ci peut étre nette ou anticipée, une invalidité lart, R.2934-4 du code du brute des frais de gestion prélevés annuellement) de 2 ou 3° catégorie travail). Seules les sommes Tassurance vie nest pas une solution financlére comme ou la liquidation judiciaire _investies avant l"événement les autres, Cest dabord un produit de long terme qui, devotre entreprise. Afin peuvent étre débloquées fautil le rappeler, n'est ni un livret A (y compris si vous, que vos gains ne soient par anticipation. La demande avez logé lintégralité de votre épargne dans le fonds pasimposés (les 17,20% doit étre formulée dans les, ‘euros et que celul-cine comporte aucun frais sur verse: de prétévements sociaux _six mois @ compter du fait rents, ce qui autorise des allers et retours illimités), ni seront tout de méme génerateur, sauf exceptions un plan dépargne en actions (PEA) ou un compte titres prélevés}, vous devez retirer _linvalidité, surendettement.. ‘qul vous permetient de posséder, entre autres, des titres ‘QUE CHOISIR Argent © N* 160 6 cToRRE 2020 a© witslquevousdétenezen direct Da impérieuse néces sité de erevenir aux fondamentaur, comme souligne Yournna Hamze, directeice ajointe marché épargne et prévoyance chez AXA France. «ll faut déterminer quelle part éparane vous acceptez de bloguer sans en avoir besoin et quel horizon de placement, cestd-dire quell duréedinvestssement vous donmezavoire argent, ull ‘que sit la conjecture fnanetere a venir» Pourquo! entreprendre cette démarche maintenant? Patce qilestindispenssblede vous questionner not ‘eat et de vous repositionner face a risque, sachant qe votre capacité&accepter que votre épargne vacill du jouraulendemaina peutéreévolué a faveur dela crise sanitalte Selon Edouatd Michot, président dassu- ranceviecom, vous devez, en premier leu, «remette Quelles garanties pour votre contrat? consolation, its bénéficieront de ta garantie en capital tout moment En revanche, siles marchésactions continuent, eux aussi, baisser, vous r’aurez que vos yeux pour pleurer! Enfin, 8 prendre les choses au pire, imaginez que votre assureur vie fasse faillite. Votre épargne disposera alors de la protection réglementaire du Fonds de garantio des assurances de personnes (FAP), créé ilya une vingtaine années, et qui, bonne nouvelle, ra pas eva intervenir pour Uheure. Celui-ci prévoit 'indemniser * épidémie de Covid-19 va-telle déboucher sur une crise Economique et financiére dune ampleur inégalée, tant par son intensité que par sa durée? Quelles pourraient étre les conséquences de ce scénario catastrophe pour les détenteurs d'un contrat dassurance vie? Dans le cas ol les taux Gintérét des titres obligataires chutent toujours, inutile de vous leurrer: les montants investis sur le fonds euros ne vous rapporteront plus rien ou presque, surtout sil'inflation redémarre, Seule DOSSIER pa aera 4& jour votre profil dinvestisseur. Cette approche consti te un excellent fil conducteur qui permet, en principe, de ne pas ou dene plus, faire les mauvais chotx au mau- vais moment: vendre dans la panique, par exemple». Comment procéder? Tout simplement en vous rendant sur votre espace sécurisé et en actualisant avec atten tion les informations qui vous ont été demandées (revenus, patrimoine estimatif, capacité d’épargne.) quand vous avez souscrit votre contrat (art. L 132274 du code des assurances).Si vous raver pas créé d'espace personnel prenez contact avec votre assureur vie et faites-tui part de votre intention. GESTION LIBRE OU SOUS MANDAT ‘Afin de supporter plus facilement les éventuels futurs coups de grisou,interrogez-vous aussi sur lafagon dont vous gérez actuellement votre épargne. La gestion ibre, sans assistance d'un spécialiste, estelie encore une bonne formule, surtout sivous avez cédé au chant de la diversification? En effet, méme en utlisant certaines solutions de gestion automatique en ligne de votre contrat(sielles existent), qui vous donnent le sentiment de pouvoir surveiller au jourle jourlavaleurde vos uni {és de compte et de maitriser la situation, vous n'étes pas.é fabri de mauvaises surprises. Si vous n’étes pas convaincu, il suffit de vous intéresser a option «stop loss». Celle-c permet de définir un pourcentage de perte ‘maximal (5%, 10%, 15%. a partir duquel ily acession du support en unités de compte, puis arbitrage automatique dela somme récupérée vers le fonds euros. Pourun néo phyte, cet outil est censé agit comme un garde-fou et protéger son épargne. En réalité, les choses sont plus rhuancées: entre le moment ol la limite maximale de perte est franchieet celui oit le supportesteffectivement vendu par fassureur (et non par lintermédiaire auprés duquel vousavez souscritle contrat) ilstécoule plusieurs chaque épargnant dans la limite de 70000 € par contrat {meme sison encours siavére plus étevél et par compagnie assurances. Un souscripteur ayant ouvert trois assurances vie de 50000 € chacune auprés d'un ‘meme assureur en situation de défaillance pourra donc espérer recouvrer au mieux 70000 6. Reste quilestvraisemblable que d'autres ‘mesures (rachat de portefeuilles, natioalisation..|soientvite mises cen euvre afind éviter une failite qui serait cette fois... systémigue ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentANTI-CRISE | Toutes les stratégies a adopter Instables, mieux vaut benéfcier Pianta pereeeieetattes Jours. Or, quand les bourses dévissent, laps de temps fest préludiclable. «Das la mi-mars, avecla chute ininter: rompue des marchés, certainsclientsen gestion lve, qu LA.PAROLE|A divalent position leur stop oss" moins 1085 se sont il for > fnaiement retrouvés avec des moins values plus impor Cyrille Chartier-Kastler tantes, relate Edouard Michot. Philippe Creve direc Fondateur du site m teur du Cercle de l'épargne, renchérit: «Avec les outils Good Value for Money 3 en lane, on vend une cetaine image de assurance vie Celle-ci laisse supposer aux épargnants que tout est pos «Tout placer sur le fonds euros? sible @ tout instant et qu'ils peuvent parfaitement gérer a . . leur argent da bout des doigts.. Mais, dans les fais, cela Oui, mais attention... » Saveére parfois un peu plus complexe.» Dans ces condi- Lafacon d'investir dépend de plus importante que votre tions, ne faut pas envisager tne gestion sous man. ta perspective de placement. horizon de placement est dat, afin de bénéficier de Pexpertise de sociétés de Guurneriesinacwre loapacens a renom (Lazard Freres, Edmond de Rothschlld.)? Ce argent dans es ris ans_—_sivous bénéicez de 5 & service, méme sil est payant (comptez de 0,10% 4 1% quivviennent, mieux vaut tout 8 ans devant vous, mais 50% par an, en plus des autres frais du contrat selon les Aelneauruntencseups., shwustemerde due assureurs), est aujourd hui accessible: partir de 300 € Faites attention toutefois, de 10ans Veilez ‘chez Boursorama ou Altaprofits, | 000 € chez Fortuneo ‘aux frais d'entrée, car les taux a bien choisir vos supports. ‘ou 10000 € chez Axa France, par exemple. servis séléveront a priori Favorisez ceux peu charyés Dans ceméme espritderatioallsation,pouragire plus Toon it inecdetss cata frunmesnireer sereinement possible face & des indices boursiers qui chute pilsenens” cele ienoyaion pourraient ester héstants durant de nombreux mois, srclnia eh pours des eta NesIy pas penches-vous tur votre manitred!pargner:) qui couvrent, entre autres, les risques de décés, d'invalidité ou de maladie. Du cté des professionnels, assurance ~ et notamment la garantie de responsabilité civile professionnelle ~ peut étre obligatoire pour certains sec- teurs (santé, droit, batiment.). Lorsque est une option, les risques couverts sont tues ariés: pertes exploitation, piratage informatique, risques environnemen- taux., Face a la crise lige au coronavirus, Ia question de Fassurance et, avec elle, celle de 'indemnisation parles assureurs des multiples événements ou situations sgénérées parle confinement (annulation ‘un vol sec, d'un séjour, d'un spectacle.., Sest poste avec une acuité rarement atteinte jusqu’a présent ENS en arver ce travait dérogatoire dés le début du confinement pour pouvoir garder ses jeunes enfants, Isabelle R,, de Paris, a trés vite compris que les «vacances de Paques en famille prévues ala montagne étaient compro- ‘mises. Mais, commeelle tient le souligner, elle «n'a pas eu d batailler pour obeenir le remboursement intégral de ce voyage», ppuisque celui avait été réserve parTiner: médiaire de son comité social et écono: mique (ex-comité d'entreprise), Jacelyne P. (Val-€'Oise), quia di annuler deux billets ‘au cours des parte et Ta rn risquez aor de train, n'a pas, non plus, rencontré de alifficultés:ellea &é totalement indemat sée fin avril. Pour autant, ces deux situa tions ne résument pas a elles seules les répercussions de Iépidémie de Covid-19. CETSENETS annutationdevolssecs ou de séjours, véhicules restés au garage, diminution ou cessation de activité, ver- sement d’indemnités journalires..aprés Vinstauration du confinement, (presque) aucun groupe d'assurance n'a été épargné avec, & Tautre bout de la chaine, leurs clients, particullers comme profession- pels. Sommés de participer a la mobllisa ‘lon générale contre larécession sans pré cédent provoquée par la crise sanitaire, vivement critiqués pour leur refus de dédommager les pertes ¢'exploitation subles par les entreprises de certains sec: teurs économiques, la restauration et 'hO- tellerie en téte (le risque de pandémie étant exclu de la liste des événements indemnisables), et également dénoncés par TUFC-Que Choisir pour leur refus de rétrocéder & leurs assurés une partie des cotisations ou éeonomies réalisées price {la baisse significative de la sinistralité automobile. lesassureurs ont agi de fagon dissonante etcontinuent le faire depuis. Bien sir, des dispositions prises par voie @ordonnance ont assoupli temporaire- ment certaines régles usuelles en vigueut, comme la possibilité de percevote un rem: boursement ou un avoir, valable 18 mois, pour lannulation de votre fait et non de celut du prestataire)d'un volou d'un séjour Initialement programmés jusqu’au 1S sep- tembre dernier. Mais si, au cours des mois dui viennent (saufinstauration d'un autre episode de confinement), vous décidez annuler une prestation semblable, méme réservéedepuis longtemps (croisiére,cure thermale, concert, spectacle..), ax motit ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentANTI-CRISE | Toutes les stratégies a adopter Complémentaire santé: va y avoir du nouveau ! bligatoire dans le cadre de l'entreprise (saut dérogations autorisées par la réglementation), facultative mais amplement souscrite lorsque Von est ratraité ou micra-entrepreneur, lassurance ‘complémentaire santé fait depuis longtemps pattie de ces garanties dont on peut difficilement se passer. La récante crise sanitaire vient dele démontrer, méme si, de fagon exceptionnelle et solidaire, Assurance maladie a pris en charge 44 100% ensemble des frais d'hospitalisation des personnes infectées par le Covid-19. Avec la crise économique qui sannonce, comment pourrait évoluer ce type de contrat ? Hausses des cotisations Elles devraient se poursuivre en 2021, car elles sont pour partie intimement lies & la consommation de biens na etde services médicaux [CBSM), qui ne cesse rhs ‘augmenter, et au vieillissement de la population aye aa Absence de préavis Si ces augmentations sinennin de cotisations sont trop fortes, vous aurez, ‘que vous caignez(finalement)détreconta- ming, faites attention! Vous risquez fort dlenétre pour vos frais. REEXAMINER SES BESOINS Concernant Fassurance auto, profitez des prochains mois pourréévaluer vosbesoins, ‘etdonc vos garanties, Par exemple, si vous ‘continues-& telétravailler ou que vous pri- vilégiez plus quauparavant usage du vélo, pourquoi ne pas vous tourner vers lesassu- reurs (GMF, Groupama.) proposant des ‘contrats tenant compte du nombre de kilo- métres annuels parcourus, car ces offres peuvent coilter moins cher. Cotéassurance habitation, revisitez aussi vos contrats pour ne pas avoira supporter les consequences de la clause dite «dinhabitation», surtout si vous envisagez de séjourner davantage 4a campagne et moins dans votre loge- ment en ville. Insérée dans presque toutes les multirisques habitation, cette disposi- tion prévoit que certains risques (cambrio- lage, dégats des eaux..) ne donneront lieu ‘aucune indemnisation au-dela d'une cer- taine période d'inoccupation: 30, 60 ot ‘90 jours selon les compagnies. & ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, 3 partir du 1* décembre prochain, la possibilité de résilier votre contrat sans atre tenu de respecter un délai de préavis annuel et contraignant, comme c’était le cas jusqu'd présent. En effet, grace a la loi n® 2019-733 du 14 juillet 2019, vous pourrez rapidement, sans frais ni «trou de couverture», changer d’assureur, dés lors {que vous avez souscrit votre complémentaire individuelle depuis plus de 12 mois, du contrat si, en tant que salarié, vous «pressentez» une éventuelle rupture de votre contrat 4% travail (hors rupture pour faute lourdel, sachez que la réglementation prévot fa portabilité de votre contrat santé d'entreprise. De quoi sagit-il? De la possibilité de bénéticier gratuitement, sans démarche de voire part, de cette méme garantie durant 12 mois au maximum, & condition d'étre indemnisé par Péle ‘emploi. Une avancée sociale qui vaut aussi pour vos ayants droit (conjoint, enfants... sls ‘talent préalablement affiligs & ce méme contrat. Ainverse, cela ne s‘applique pas aux employes qui décident de faire valoir ours droits & la retraite nDOSSIER Ajuster son impot REDOUTE, LE PRELEVEMENT DE LIMPOT ALA SOURCE SE REVELE FINALEMENT BIEN UTILE, SURTOUT EN PERIODE DE CRISE, GRACE A SES POSSIBILITES D’AJUSTEMENT «EN TEMPS REEL». ‘ouvenez-vous: le prélévement ala source a été mis en place début 2019. A 'époque, ce dispo- sitifa fait couler beaucoup d'encre et suscité de nombreuses craintes de la part des contri buables comme des organismes (entreprises, caisses de retraite..) chargés de «collecter» cet impét sur les revenus pour le compte de Tadministration fiscale. Aujourd’hui, on est tenté de dire que ces appréhen sions ont totalementdisparu, tant cesystéme de rege ‘ment en direct apparaft comme une varlable d'ajuste- mentappréclable en période de crise, Pourquoi? Parce que le montant de impor prélevé s'ajuste méca rniquement, sans intervention du contribuable, aux revenus percus. Sices derniers sont moins élevés en raison de plusieurs semaines de chémage partiel, de surcroft sans compensation financiére par employeur, ou du fait d'un licenciement, Pimpdt défalqué sera automatiquement moins important puisqu'il s’appli quera sur des salaires plus faibles. Pour les travail leurs non salariés comme les commercants, les arti sans ou encore les professionnels ibéraux, qui paient des acomptes sur leurs recettes ou leurs honoraires, Pas de baisse pour la taxe (*) d'habitation * est ce mois-ci et en novembre prochain que les avis de taxe d habitation et de taxe fonciére vont vous parvenir, Avec {des revenus de 2020 en baisse, ces impéts qualifiés de «fonciers» Vont-its diminuer eux aussi? Hélas, non! Et ce, méme si une part de la taxe ¢ habitation due au ttre de la résidence principale letdela résidence secondaire, le cas échéant) est fixée en regard de votre revenu fiscal de référence en tant que proprietaie, locataire ou occupant a titre gratuit. Pourquoi? Parce que le paiement 2020 est fonction de votre revenu fiscal de Vannée précédente, cest-a-dire de 2019, «Une chute des revenus en 2020 Iiagira que sur ta taxe due au 1 janvier 2021, et ne sera matérialisée 4quen septembre 2021», précise la consultante Céline Roux. cemécanisme d'ajustement est similar, unenuance pres: slls anticipent des revenus moindres et sou hhaltent effectuer des versements plus modestes que ceux exigés ils doivent diminuer eux-mémes leur taux de prélévement a partir de leur espace fiscal particu- Lier sur le site Impots.gouv.tr NT 1 spit a's une mise en chémage partie! intervenue trés vite aprés Vinstauration du confi rnement Marie-Christine V. (Gironde) fait partie de ces ‘nombreux Francais qui n’ont pas changé leur taux de prélévement a la source. Elle explique simplement fuelle na pas su, ace momenta, «prévoir lexacte ‘ampleur de la baisse de ses revenus en 20203, et qu'elle a préféré «rester sur les bases existantes pour ne pas se tromper, parce qu'elle ne manie pas encore parfaite ‘ment es tenants et les aboutissants du prélévement dla source». & contrario, confrontée a la fermeture admi- nistrative de son magasin de prét-éporter féminin «sans savoir quand i serait possible de le rowvriret quel seraitle comportement uliérieur des clientes, Nadege L (Finistére) nia pas hésité & suivre les conseils de son experte-comptable eta reporter son deuxiéme acompte trimestriel au titre de ses revenus professionnels, qut Gtait exigible& la mi-mai, Pour elle, ils'agissait «de ne ‘pas tropentamer sa réserve de trésoverie», méme sielle était alors parfaltement consciente «quelle devrait, a ‘un moment ou un autre, sacquitter de 'impétdemandé. Pas moins de 63003 reports d'acomptes ont été enre- aistrés par le ministere de ['Action et des Comptes ‘OCTOARE 2020 6 W*160 6 QUE CHOISIR ArgentANTI-CRISE publics entre le début du confinement et celal du mols de juin, alors que le nombre de clemandes, & la meme période en 2019, sélevait a 45 000. Si vous présagez un fléchissement sensible de vos revenus de 2020 par rapport a ceux de 2019, dont Tavis d'imposition vous est déja parvenu, ‘cajustez votre taux de prélévement dla source pour év- ter des mensualités trop élevées dans les mois qui vien rent, touten veillant d ne pas étre trop “optimuste” quant ‘au niveau de cette baisse de ressources», fait remarquer Céline Roux, consultante chez Fidroit. Pourquoi un tel conseil? Four ne pasavoirun prélévement dimpot trop important, méme slest vrai quele trop-percu voussera restitué en septembre 2021. Mais attention! Si chaque contribuable a effectivement la possibilité de diminuer son aux de prélévement, encore fautilque adifférence tentre le montant de 'impot initial et celut de Fimpot prévisionnel excéde, d'une part, 10%et,c'autre part, soit valuée au plus juste, En effet, si tel n'est pas le cas, administration fiscaleesten droit d appliques des péna lités sur son manque & gagner temporaire. Pour bien comprendire, prenons 'exemple de Victor cél- bataire sans enfant, quia touché 32000 € ée revenus nets en 2019 (avant déduction forfaitaire automatique de 1089, Sur cettebase,ilauraitdi étre prélevé de2 784 € ‘dmpot sur ses salaizes. Ala sulte d'un chomage partiel de presque quatre mois il suppose que ses revenus de 2020 n'atteindront que 22000 € et décide de baisserson taux de prélévement (qui passe de 8,358 3,599, pour que ‘QUE CHOISIR Argent © X* 160 6 OCTOBRE 2020, Toutes les stratégies a adopter Davantage d’heures supplémentaires défiscalisées Lezteutes supplémentices eifectuées entre le 16 mars 2020 [juste avant le confinement) et le 10 juillet 2020 (dernier jour de état d'urgencel vont étre exonérées d'impét sur le revenu S hauteur de 7500 €, et non jusqu'a $000 € par an comme était le cas jusqu’a présent (loi de finances rectificative rn 2020-473 du 25 avril 2020), Celles réalisées avant ou apres cette période restent soumises ala limite des 5000 € Hmpot quill eontinue & verser chaque mols solt moins Important. Aprés cette modulation, lacquitte un préle vvernent total dimpdt de 1 898 €sur ses salaires de 2020. r, bonne surprise, Victor découvre,en décembre, quil aura finalement gagné 28000 Cen 2020, et1non 22000 €. Pour administration fiscale il ya un manque a perce voir entre le montant de Fimpét final 2020 (2119 € pour 28000 €derrevenuis) et celui del impétacquitté(1 898 ©), ce qui Tautorise a réclamer une pénalité de 22 € (10% x 221 €- la différence entre 2119 € et 1898 €) a Victor. enalité qui ne sera sans doute pas appliquée puisque Bercy a, dores et déja, communiqué sa volonté d'etre souple compte tenu des circonstances exceptionnelles. Sans oublier que si une erreur est commise «de bonne fol» et «pour la premiére fois, Il est possible de bénéti- cier d'un droit erreur, instauré par la loin’ 2018-727 du 10 aoit 2018, et d'éviter ainsi toute sanction finan cléve (plus d'infos sur Oups.gouv:f) Vous étes indépendant ou exercez en libéral et vous vous attendez & une chute de vos revenus profession: nels (BNC, BIC.)? Trols possibilités soffrent a vous: ne rien faire et laisser les trop-percus vous étre alors reversés parle isc en septembre 2021 ;minorer au plus vite votre taux de prélévement pour diminuer vos comptes futurs, «surtout si vos bénéfices profession: nels 2018 ont été élevés, car ce sont ces revenus qui ont principalement servide base au calcul du prélévement» fait remarquer Céline Roux; ou, enfin, reporter vos comptes dans le cas oii vous étes toujours confronté des problemes de trésorerie importants, a