Empresa:

Cnpj:
Livro Diário
Ref Data Conta Contábil Debito Credito Histórico
1 01/01/2020 Caixa R$ 400.000,00 - Integração do Capital Social em moeda
corrente.
2 01/01/2020 Capital Social - R$ 400.000,00 Integração do Capital Social em moeda
corrente.
3 02/01/2020 Imóvel R$ 200.000,00 - Compra de um imóvel financiado conforme
contrato de Financiamento Bancário
dividido em 36 parcelas
4 02/01/2020 Financiamento - R$ 200.000,00 Compra de um imóvel financiado conforme
contrato de Financiamento Bancário
dividido em 36 parcelas
5 03/01/2020 Moveis e R$ 30.000,00 Compra de móveis e utensílios a vista
Utensílios conforme Nota Fiscal.

6 03/01/2020 Caixa R$ 30.000,00 Compra de móveis e utensílios a vista

conforme Nota Fiscal.
7 04/01/2020 Computadores R$ 4.000,00 Compra de 5 computadores portáteis,
sendo 50% a vista e o restante a prazo
conforme Nota Fiscal.
8 04/01/2020 Caixa R$ 2.000,00 Compra de 5 computadores portáteis,
sendo 50% a vista e o restante a prazo
conforme Nota Fiscal.
9 04/01/2020 Contas a pagar R$ 2.000,00 Compra de 5 computadores portáteis,
sendo 50% a vista e o restante a prazo
conforme Nota Fiscal.
10 06/01/2020 Veiculo R$ 47.000,00 Compra de veículo, com vencimento em
30/06/2020 conforme Nota Fiscal.
11 06/01/2020 Caixa R$ 47.000,00 Compra de veículo, com vencimento em
30/06/2020 conforme Nota Fiscal.
12 07/01/2020 Mercadoria R$ 90.000,00 Compra de mercadoria, a prazo, com
vencimento em 30/06/2020 - 30/07/2020 e
30/08/2020 conforme Nota Fiscal.
13 07/01/2020 Caixa R$ 90.000,00 Compra de mercadoria, a prazo, com
vencimento em 30/06/2020 - 30/07/2020 e
30/08/2020 conforme Nota Fiscal.
14 08/01/2020 Venda de R$ 30.000,00 Venda de mercadoria, a vista conforme
Mercadoria Nota Fiscal 0001 (CMV: R$ 10.000,00)
Custo da Mercadoria Vendida
15 08/01/2020 Caixa R$ 30.000,00 Venda de mercadoria, a vista conforme
Nota Fiscal 0001 (CMV: R$ 10.000,00)
Custo da Mercadoria Vendida
18 09/01/2020 Venda de R$ 20.000,00 Venda de mercadoria, a prazo conforme
Mercadoria Nota Fiscal 0002 (CMV: R$ 20.000,00)

19 09/01/2020 Clientes a receber R$ 60,000,00 Venda de mercadoria, a prazo conforme

Nota Fiscal 0002 (CMV: R$ 20.000,00)
20 31/01/2020 Despesas com R$ 10.000,00 Despesa com salários, conforme relatório
Salários de folha de pagamento referente a
janeiro/2020
21 31/01/2020 Folha de R$ 10.000,00 Despesa com salários, conforme relatório
Pagamento de folha de pagamento referente a
janeiro/2020
22 31/01/2020 Despesas com R$ 800,00 Despesa com FGTS, conforme relatório de
FGTS folha de pagamento referente a
janeiro/2020
23 31/01/2020 FGTS a pagar R$ 800,00 Despesa com FGTS, conforme relatório de
folha de pagamento referente a
janeiro/2020
24 31/01/2020 Despesas com R$ 2.000,00 Despesa com INSS, referente ao mês de
INSS janeiro/2020 conforme relatório de folha
de pagamento.
25 31/01/20202 INSS a pagar R$ 2.000,00 Despesa com INSS, referente ao mês de
janeiro/2020 conforme relatório de folha
de pagamento.
26 31/01/2020 Despesas com R$ 2.400,00 Despesa com impostos, referente ao mês
Impostos de janeiro de 2020 Livro de Registro de
Apuração de Impostos
27 31/01/2020 Impostos a pagar R$ 2.400,00 Despesa com impostos, referente ao mês
de janeiro de 2020 Livro de Registro de
Apuração de Impostos
28 06/02/2020 Salários a pagar R$ 10.000,00 Pagamento com salários, conforme recibos
de salários referente a janeiro/2020
29 06/02/2020 Caixa R$10.000,00 Pagamento com salários, conforme recibos
de salários referente a janeiro/2020
30 10/02/2020 FGTS a pagar R$ 800,00 Pagamento de FGTS, conforme Guia de
Recolhimento de FGTS (GRF) referente a
janeiro/2020.
31 10/02/2020 Caixa R$ 800,00 Pagamento de FGTS, conforme Guia de
Recolhimento de FGTS (GRF) referente a
janeiro/2020.
32 10/02/2020 Impostos a pagar R# 2.400,00 Pagamento de impostos, referente a
janeiro/2020 conforme Documento de
Arrecadação Estadual (DAE).
33 10/02/2020 Caixa R$ 2.400,00 Pagamento de impostos, referente a
janeiro/2020 conforme Documento de
Arrecadação Estadual (DAE).
34 20/02/2020 INSS a pagar R$ 2.000,00 Pagamento de INSS, referente ao mês de
janeiro/2020 Conforme Guia de
Recolhimento da Previdência Social (GPS)
35 20/02/2020 Caixa R$ 2.000,00 Pagamento de INSS, referente ao mês de
janeiro/2020 Conforme Guia de
Recolhimento da Previdência Social (GPS)

Nome dos autores (a)