RAG iso INFORME DE AUDITORIA Departamento de Auditorfa Interna EBA/DAI/INF-A1/2020-006 RESUMEN EJECUTIVO Informe de Auditoria Interna EBA/DAI/INF-Al/2020-006, correspondiente a la Revision sobre el “Procedimiento para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacién de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas de la Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados” de /a gestion 2019, ejecutada en cumplimiento al Plan Operativo Anual de la gestién 2020 de Auditoria Interna. El objetivo de la evaluacién, es emitir un pronunciamiento sobre el cumplimiento del “Procedimiento para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacién de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas de la Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados’, aprobada con Resolucién Administrativa EBA/GE/N’ 056/2018, del 31 de julio de 2019, El objeto de Ia revisién comprendié el “Procedimiento para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacién de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas de la Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados’, la informacion y documentacin generada por personal del Departamento de Gestién de Talento Humano con referencia al Cumplimiento Oportuno de las Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas y la totalidad de Certificados de Declaracién Jurada de Bienes y Rentas, presentados por los servidores piblicos asi como otros documentos, tales como nombramiento del Responsable de Seguimiento, certificados de nacimiento, cédulas de identidad, Contratos y Cartas de Renuncia y aceptacién de la misma, informes trimestrales y otra informacion relacionada Como resultado del trabajo realizado respecto al pronunciamiento sobre el cumplimiento del “Procedimiento para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacién de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas de la Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados’, se concluye lo siguiente: - La Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados — EBA, ha disefiado y aprobado el Procedimientos para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacién de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas; = Con respecto a la presentacién de las Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas emitidas durante la gestin 2019, se identificé informes trimestrales con informacién duplicada reportada en el punto numeral 1 inciso b), asimismo, se establecié Declaraciones Juradas presentadas por el personal de la EBA posterior a la entrega de recursos reportada en el punto 4, del presente informe. - Por otra, parte se identificé observaciones de control interno reportadas en el punto B Resultados de la Revision de las Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas, afin de que sean subsanadas por las areas involucradas con el objeto de mejorar el control interno y la implantacién del “Procedimiento para Control de Cumplimiento Oportuno de Presentacion de la Declaracién Jurada de Bienes y Rentas de la Empresa Boliviana de Alimentos y Derivados": ee A TU! Péigina V0 19 Hr Biabon Nice Falco tne, MaWanada N° 20d, fone SopocoaT Teldtonos: 2146292 ~2146307 ~ 225060 laPox-Bolvio 000 Gi 3INFORME DE AUDITORIA Departamento de Audiforia Interna EBA/DAI/INF-Al/2020-006 1. DEFICIENCIAS EN LOS INFORMES TRIMESTRALES 2, DEFICIENCIAS EN LA ACREDITACION DE LOS CERTIFICADOS DE LAS DECLARACIONES JURADAS DE BIENES Y RENTAS POR LA RESPONSABLE DE SEGUIMIENTOS 3. DEFICIENCIA EN EL RECORDATORIO GENERAL DE ACTUALIZACION DE LA DJBR POR ANIVERSARIO NATAL, A LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA EMPRESA BOLIVIANA DE ALIMENTOS Y DERIVADOS -EBA 4, ENTREGA DE RECURSOS A PERSONAL EVENTUAL DE LA EMPRESA QUE PRESENTARON LA DECLARACION JURADA DE BIENES Y RENTAS A LA. EMPRESA — EBA, POSTERIOR A LA ENTREGA DE RECURSOS La Paz, 28 de febrero de 2020 Pigina 2 de 19 ‘Av slebon Ace Ealct Hes, Maldon0do N® 2380, Tora Sopocoon Tesétonos: 2144292246307 ~ 2125000 ae 00018