(> eharmitetesstH72018 so -fecibieron' dos transferencias en tal cuenta de iBanesceMor0134 0267-44257301031acomo se detalla ‘arcontinvaciontarrimerarcon velerencia ndmero 02477445724 por BS 17 600.000,00 _de Ja. empresa. SamapeG:Ae Rif d404295070)yta segunda -con et niimers 02477906141 “YleBS: 5,490,000, 00edesianemprese’ Distibaidora Aguapuire, CA Mir 296448744, Asuismo, el jueves. 01-08-2019 se reeihio- una transterencia en el mise: banco con't Felerencia niimero,024787689882 por [3s 24:666130,00 dela empresa Ferreelectriéos Rc »CAcRifW309539450, En fecha 02/06/2019 en reunion s Terminales Maracaibo y el representante de la empresa Delta, (sefior Gabriel Montbrun, stenida con e! Sr. Luis Estrada, Presidente de vineulado con la Gerente de Ventas sofora Yeivy Parra), manife sron que estas entradas son por concepto de servicios que va a prestar Terminales Maracaibo en el yque de ese dinero se tomé para compras de : Tepuiestos y pagos por servicios; do estos servicios que menciond, solo indicd que se le 7 al Proveedor Freddy Labrador por reparacion de vehiculos de la empresa, fa soportes de la otra parte del monto del cheque que fue |se realizaria tun informe para forrnalizar estas transacciones © que jas ansferencias a fa cuenta de Kanesco que “gue eran por servicios que realizaria Terminates (Samap.C.A., Distrbuidora Aguapure, CA. y que los fendos recibidos eran producto también de la gerencia, El total en bolivares recibido en la cuenta ‘erminales Maracaibo, C.A. por estas 03 trasferencias es en bolivares de délares americanos de U$5.000,00 jor ef BEY) pata la fecha en que recibieron estas O49 Je indieé al Sr. Luis Estrada que esa transaccion tiene como justificar estas entradas y que el como activo fiquiclo disponible, por to levantaré un informe que el firmaria y forma como se Manejo este caso ble para la empresa, por ser esta registrade en banco enF extranjera, como UN activ liquide disponible, este monto sigue pendiente en este rubro y no se ha reclasificado » aciivy testringido, debido a que la empresa est gestionando una apertura en moneda exiranjera para la cual se depositaria este cheque. La forma contable y corracia come se debié canalizar este activo debio ser de {a siguiente manera Primero: Aperturar la cuenta en moneda exiranjera a nombre de Terminales Maracaibo, CA. para luego praceder con ol depdsilo del cheque y posteriormente realizar las transferencia « terceros. desde la cuenta bancaria moneda extranjera de la empresa de forma normal y cortiente Segundo: hacer efectivo el cheque y recibirlo en dinero constante y se apertura una cuenta denominada caja chica moneda extranjera y desde esta cuenta se pada todos los desembolsos necesarios cimpliendo con los procedimientos establecidos para el angjo de caja chica ‘esian desviando los contioles iniemos y procesos transferencias bancarias estan siendo procesada jones de las gerencias invelicradas en el una solicitud formal: correo y/o escrito que Jas gerencias que solicita al desembolso aprobada por su depariamento Inanzas me inform que tas realiza de ‘1‘un solo departamento esta realizando la {uncion det resto de las otras areas; ya que ‘una sola persona se encarga de realizar todo el proceso. Existe el caso de tres (03) trar ferencia por un tolal de Bs.s5 1 540,000,00 como heneficiario Maria Stnchez por concepto de tramites legales des (02) para Cristina . Luciano Lubo y otro para Cristina Seijo, Luciano Lubo y Luis Estrada, No existe un correo donde Maria José Sanchez esté solicitando este an ipo de gasto para Gubrir este desemboiso. Sin dejar de mencionar que Maria José Sanchez no es ta Persona que debe canalizar los requerimientos de Presidencia porque hasta donde se sabe {a asistenie de Presidenicia es otra persona como bien sabemos es Yamery “Garcia, quien debe ser ta persona encargada de tealizar tas solicitudes que autorice la Presidencia. También hay casos de transferencia en que el nombre del benefictaria es un intermediario ynoes realizada aj beneficiario directo, es e} caso cle esta transferencia Estilite Olivares para cubrir hospedaje de Ovwatdo Cepeda, dicha ne correo y/o esctilo explicativo que justilique la misma etencia a nombre de Alisleida Hernandez para cubrir 38 y Nelson Montilva, esta trasterencia deberia ser a de los viajes, uno de los beneficiarius es rabajador de ta anticipo de gasto y fa otra persona es un tercero que es decir es proveedor de servicio se le debe realizar proveedores, se estan realizando Jas (ransferencia como ‘en el proceso contable-administrative, que debe efear @| compromiso con el proveedor y los entes 19 bien sabemos es con el Seniat y la retencion emento del pago det compromiso, y como al beneficiario, porque se iransfiere el monto debe ser después de las retenciones: Otro caso en la forma de como se esta el activo mas sensible, como son