Compañía Sambrano, SRL.

Preparacion Nomina de pago, corresp. Al 30/01/2022

Retenciones o deduciones Aporte patronal para la Seguridad Social
Codigo Nombres Cedula Cargo Sueldo Bruto Otras Rem. Total Ganado AFP 2.87% SFS 3.04% ISR Club Social 3% Cooperativa 5% Total Retenido Sueldo Neto AFP 7.10% SFS 7.09% SRL 1.10%
001 Pedro Vargas 001-4050 Administrador 92,000.00 92,000.00 2,640.40 2,796.80 10,223.64 - 4,600.00 20,260.84 71,739.16 6,532.00 6,522.80 715.55
002 Nicole Díaz 402-5092 Gerente Venta 75,000.00 75,000.00 2,152.50 2,280.00 6,309.35 2,250.00 - 12,991.85 62,008.15 5,325.00 5,317.50 715.55
003 Mirian Cueto 301-1050 Contadora 55,500.00 55,500.00 1,592.85 1,687.20 2,630.24 1,665.00 - 7,575.29 47,924.71 3,940.50 3,934.95 610.50
004 David Pérez 001-2350 Vendedor 23,000.00 6,000.00 29,000.00 832.30 881.60 - - 1,450.00 3,163.90 25,836.10 2,059.00 2,056.10 319.00
005 Fernando Medina 002-4565 Mensajero 17,700.00 17,700.00 507.99 538.08 - 531.00 885.00 2,462.07 15,237.93 1,256.70 1,254.93 194.70
006 Maria Pérez 001-03284 Secretaria 18,500.00 18,500.00 530.95 562.40 - 555.00 925.00 2,573.35 15,926.65 1,313.50 1,311.65 203.50

TOTALES 281,700.00 6,000.00 287,700.00 8,256.99 8,746.08 19,163.23 5,001.00 7,860.00 49,027.30 238,672.70 20,426.70 20,397.93 2,758.80

CONTABILIZACION DE LA NOMINA DE PAGO

Registro de la Preparacion y pago de los salarios netos de la Nomina de Pago

Compañía Sambrano, SRL.

DIARIO GENERAL

MAYOR AUXILIAR MAYOR GENERAL

FECHA CUENTAS Y DETALLES DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
Año 2022
Enero 20 Gastos de ventas 104,000.00
Sueldos en ventas 104,000.00
Gastos generales y Adm. 227,283.43
Sueldos Administrativo 183,700.00
Aporte Patronal(AFP,SFS Y SRL) 43,583.43

Retenciones y Acum. Por Pagar 331,283.43

Sueldos Netos 238,672.70
AFP ( empleado + empleador) 28,683.69
SFS (empleado + empleador) 29,144.01
SRL ( empleador) 2,758.80
Impuesto sobre la renta 19,163.23
Club-social 5,001.00
Cooperativa 7,860.00

Rgistrando la preparacion de la Nomina de pago. Corresp. Al 20/01

Enero 30 Retenciones y Acum. Por Pagar 331,283.43

sueldos netos 238,672.70
TSS (AFP, SFS Y SRL) 60,586.50
DGII (I/S/R) 19,163.23
Club-social 5,001.00
Cooperativa 7,860.00

Efectivo Caja y Bancos 331,283.43

Banco BHD. 331,283.43

Registrando el pago de los salarios netos y las demas retenciones realizada por Nomina
a las diferentes instituciones que corresponde.

REGISTRO EN EL MAYOR GENERAL

EFECTIVO CAJA Y BANCOS GASTOS DE VENTAS

Fecha Debito Credito Balance Fecha Debito Credito Balance
Año 22 2,300,000.00 Año 2022
Enero 30 331,283.43 1,968,716.57 Enero 20 104,000.00 104,000.00

Retenciones y Acumulaciones por Pagar Gastos Generales y Administrativos

Fecha Debito Credito Balance Fecha Debito Credito Balance
Año 2022 Año 2022
Enero 20 331,283.43 331,283.43 Enero 20 183,700.00 183,700.00
Enero 30 331,283.43 ---00---