PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa
(real o simulada).

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad

ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

OBJETIVO: Evaluar en los procesos industriales en el cumplimiento de los requisitos del

sistema de gestión de calidad, bajo la NTC ISO 9001:2015; con el fin de establecer acciones de
mejora, que contribuya al fortalecimiento de los procesos y actividades en BioD S.A.

ALCANCE: Mediante la observación, planificación, programación, ejecución y documentación,

así́ como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías
internas del cumplimiento del sistema de gestión de calidad de BioD S.A.

b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Se realizaran 3 auditorías en el año (bimestralmente); cada auditoría tiene un plazo mínimo de 2

días y un máximo de 4 días. La primera auditoría, se realizará la primera semana del mes de
febrero, junio y octubre acorde a las paradas de mantenimiento y los tiempos de producción de la
planta.

c) Criterios de auditoría.

La auditoría tiene como finalidad, diagnosticar y corroborar el cumplimiento de los requisitos

establecidos en la norma ISO 9001:2015. Así́ mismo, conocer si la empresa cumple con las
normas legales y contractuales establecidas.
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d) Auditores seleccionados por procesos.

La compañía deberá contratar auditores externos a ella, con el fin de asegurar la objetividad de
las auditorias previamente programadas. Los auditores, deben ser ingenieros químicos, de
procesos o mecánicos con conocimiento en la normatividad vigente y experiencia previa en
procesos de refinación (mínimo 2 años).

e) Recursos necesarios.

 Recursos humanos: Equipo auditor, especialistas en mantenimiento preventivo y

correctivo, personal de apoyo de la organización y personal del área de calidad, ingeniería
y desarrollo (I+D).
 Tecnológicos: Equipos de cómputo, instrumentos de medición y papelería (impresoras
y fotocopiadoras).
 Infraestructura: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los
auditores en la oficina de control interno.

f) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

Todos los auditores in-site, deben contar con los elementos de bioseguridad (mascara o
tapabocas) y de seguridad industrial (botas industriales, casco de seguridad, gafas de seguridad,
pantalón y camisa manga larga).

2. Diseño del plan de auditoría. El plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

OBJETIVO: Establecer el grado de conformidad del sistema gestión de calidad de la compañía

BioD S.A, evaluando la capacidad del sistema de gestión de calidad para asegurar el
cumplimiento con los requisitos reglamentarios, legales y contractuales.

ALCANCE: Planificación, programación, ejecución y documentación, así́ como el seguimiento

de las acciones correctivas que resulten de las auditorías internas, con el fin de identificar el
grado del cumplimiento del sistema de gestión de la organización.

b) Procesos a ser auditados.

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 Estratégicos: Direccionamiento estratégico.

 Apoyo: Contratación de personal calificado y personal en general.
 Misional: Prestación de servicio.

c) Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Elaborar el plan de visita de auditoría. Precisar los detalles de la auditoría tales como:

 Determinación del tipo de auditoría.

 Determinación de equipos y medio de almacenamiento electrónico a utilizar.
 Asignación de tareas al equipo auditor.
 Determinación de recursos necesarios.
 Definir objetivos, alcances y antecedentes.

d) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.

 Ubicación: Instalaciones de la organización.

 Fechas: Primera auditoría (del 1 de febrero al 4 de febrero por máximo), segunda

auditoría (del 1 de junio al 4 de junio por máximo), tercera auditoría (del 1 de octubre al 4
de octubre por máximo) de cada año (en este caso aplica el 2022).
 Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría: se espera que el tiempo
para realizar cada proceso de auditoría sea máximo 4 días, contando a partir de la fecha
agendada.

e) Métodos de auditoría a utilizar.

Se realizará el método deductivo e inductivo para establecer las fases generales de la auditoría y
determinar:

 Conocimiento general de la organización.

 Establecimiento de los objetivos generales del examen.
 Evaluación del control interno.
 Determinación de las áreas sujetas a examen.
 Conocimiento específico de cada área a examinar.
 Determinación de los objetivos específicos del examen de cada área.
 Determinación de los procedimientos de auditoría.
 Elaboración de papeles de trabajo.
 Obtención y análisis de evidencias/registros.
 Informe de auditoría y recomendaciones.
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f) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con él ámbito asignado, con la

alta dirección y con las unidades administrativas correspondientes.
 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados, tomados en
cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas, conocimiento,
experiencia, habilidades y relaciones interpersonales para el personal operativo.
 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales como el
objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de auditores por equipo
y las instrucciones específicas, etc.
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de lograr el
objetivo general propuesto para la auditoría específica. Prestar a los supervisores y
auditores asignados para la ejecución del trabajo, la asistencia técnica necesaria para que
estos cumplan eficientemente con sus obligaciones.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

Observar, evaluar y planificar el proceso de auditorías en una organización es importante para la

mejora de esta, identificando los riesgos a los que puede estar sometido y evitar más adelante
situaciones lamentables. Por eso es vital para las organizaciones siempre buscar la mejora. Para
desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación entre los involucrados, la
gerencia y personal en general manteniendo un buen clima para obtener los mejores resultados.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word), que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 2 / Evidencias / AA2-Ev2

Taller Programa y Plan de auditoría.