Factura núm.

8 (Assentament 1)

Factura núm. 8

Data: 12 de gener de 20X0

c/ Joan Maragall, 234
08080 Barcelona
93 034 23 87
NIF: A28556677

Empresa: JJP, SA Comanda núm.: 1

NIF: A28123456 Albarà núm.: 8
Adreça: c/ dels Artesans, 25 - 08080 Barcelona Forma de pagament: a 60 dies

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Total

45A 3000 Article A 3,50 € 21 10 500,00 €

Descompte comercial (2 %) −210,00 €
Subtotal 10 290,00 €
ENA 400 Envasos amb facultat de devolució 0,50 € 21 200,00 €
Subtotal 10 490,00 €
Base imposable 10 490,00 €
IVA 21 % 2202,90 €
Total factura 12 692,90 €
Observacions

Factura núm. 49 (Assentament 2)

Client: JJP, SA
Adreça: c/ dels Artesans, 25 - 08080 Barcelona
NIF: A28132456
Referència: 234567779
Avinguda de la Llum, 25
Data d’emissió: 28 de gener de 20X0
08080 Barcelona
Data venciment: 8 de febrer de 20X0
93 010 10 24
Núm. de factura: 40
NIF: A28090807

Facturació Import
1. Potència contractada 70,00 €
2. Energia consumida 50,00 €
3. Impost sobre electricitat  4,38 €
4. Lloguer equips de mesura  1,62 €
Subtotal 126,00 €
IVA 21 %   26,46 €
Total factura 152,46 €
Forma de pagament
Banc Urgell
Compte corrent amb números ocults per a la seva seguretat
Consum
Núm. de comptador: 44544567

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Càrrec per domiciliació bancària (Assentament 3)

Data operació Moneda

Càrrec per
domiciliació
08-02-20X0 Euro

Emissor Titular del compte

ELÈCTRICA TORTOSINA JJP, SA

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament electricitat, factura núm. 40
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 152,46 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura de rectificació núm. R/8 (Assentament 4)

Factura núm. R/8

Data: 18 de febrer de 20X0
c/ Joan Maragall, 234
08080 Barcelona
93 034 23 87
NIF: A28556677

Empresa: JJP, SA Comanda núm.:

NIF: A28123456 Albarà núm.: 18
Adreça: c/ dels Artesans, 25 - 08080 Barcelona Forma de pagament: es compensa la factura núm. 8

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Total

ENA −400 Devolució d’envasos segons factura núm. 8 0,50 € 21 −200,00 €

Subtotal −200,00 €
Base imposable −200,00 €
IVA 21 % −42,00 €
Total factura −242,00 €
Observacions

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 1 (Assentament 5)

Factura núm. 00001

Destinatari:

c/ dels Artesans, 25 ALBAGÉS, SA

08080 Barcelona c/ dels Àngels, 18 - 08080 Barcelona
NIF: A28551128
NIF: A28123456
Comanda núm.: 001
Albarà núm.: 001 Data: 5 de març de 20X0
Forma de pagament: a 60 dies

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Import

45A 3000 Article A 7,00 € 21 21 000,00 €

Descompte comercial (2%) −420,00 €
Subtotal 20 580,00 €
Transport 100,00 €
Subtotal 20 680,00 €
Base imposable 20 680,00 €
IVA 21 % 4342,80 €
Total factura 25 022,80 €

Observacions:

Xec (Assentament 6)

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789

€ # 12 450,90 #

Pagueu per aquest xec a: CLAUDIASA

Euros: dotze mil quatre-cents cinquanta euros amb noranta cèntims——————————————————

Barcelona, dotze de març de 20X0

Núm. 00455001 La data s’ha de consignar en lletres Signatura
JJP, SA

2545254545420588 1548521 6965858458458

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Justificant de pagament (Assentament 6)

Data operació Moneda

Càrrec
15-03-20X0 Euro
Emissor Titular del compte

Banc Urgell JJP, SA

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament xec núm. 455001
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 12 450,90 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

Factura núm. 22 (Assentament 7)

Pòlissa: 456-555
Núm. de factura: 22
Passeig de l’Ermita, 124 Data d’emissió: 14 d’abril de 20X0
08080 Barcelona Data de càrrec: 24 d’abril de 20X0
93 212 67 89
NIF: A28123123
Dades del subministrament Dades bancàries
Titular: JJP, SA Banc Urgell
NIF: A28123456 Números ocults per seguretat
Adreça: c/ dels Artesans, 25
Localitat: 08080 Barcelona
úm. de comptador: 344-445678
N

Dades de la factura
Concepte Import Import IVA 10 % Total
Adducció 30,00 € 3,00 € 33,00 €
Distribució  7,00 € 0,70 €  7,70 €
Depuració  8,00 € 0,80 €  8,80 €
Clavegueram  5,00 € 0,50 €  5,50 €

Total factura 50,00 € 5,00 € 55,00 €

Import total a pagar 55,00 €

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Càrrec per domiciliació bancària (Assentament 8)

Càrrec per Data operació Moneda

domiciliació 24-04-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
LA GOTA, SA JJP, SA
IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament subministrament d’aigua, factura núm. 22
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 55,00 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

Justificant d’ingrés (Assentament 9)

Data operació Moneda

Ingrés
05-05-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
Banc Urgell JJP, SA
IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Transferència al seu favor com a pagament de la factura núm. 1
Ordenant: ALBAGÉS, SA
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 25 022,80  €
Per a més informació sobre l’ingrés, us
podeu adreçar a l’entitat ordenant.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 66 (Assentament 10)

Factura núm. 66
Data: 18 de juny de 20X0
c/ Joan Maragall, 234
08080 Barcelona
93 034 23 87
NIF: A28556677

Empresa: JJP, SA Comanda núm.: 2

NIF: A28123456 Albarà núm.: 48
Adreça: c/ dels Artesans, 25 - 08080 Barcelona Forma de pagament: lletra a 90 dies

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Total

45A 3500 Article A 3,25 € 21 11 375,00 €

Transports 100,00 €
Subtotal 11 475,00 €
Base imposable 11 475,00 €
IVA 21 % 2409,75 €
Total factura 13 884,75 €
Observacions

Lletra de canvi (Assentament 10)

Barcelona € # 13 884,75 #

18 06 20X0 90 dies
CLAUDIASA

Tretze mil vuit-cents vuitanta-quatre euros amb setanta-cinc cèntims

JJP, SA
c/ dels Artesans, 25
08080 Barcelona

18/06/20X0
JJP, SA
CLAUDIASA
c/ dels Artesans, 25
c/ Joan Maragall, 234
Barcelona
08080 Barcelona
08080 Barcelona

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 72 (Assentament 11)

Núm. de factura: 72
Titular: JJP, SA
NIF: A28123456
Data d’emissió: 11 de juliol de 20X0 c/ de les Comunicacions, 234
08080 Barcelona
Data de venciment: 21 de juliol de 20X0
93 119 19 38
Lloc d’emissió: Madrid
NIF: A28772625
Adreça: c/ dels Artesans, 25 - 08080 Barcelona

Serveis Import
Quota mensual 10,00 €
Consum 80,00 €

Total 90,00 €

Base imposable 90,00 €

IVA 21 % 18,90 €
Total factura 108,90 €
Forma de pagament

Banc Urgell
Compte corrent amb números ocults per a la vostra seguretat

Càrrec per domiciliació bancària (Assentament 12)

Càrrec per Data operació Moneda

domiciliació 21-07-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
TELEFON, SA JJP, SA
IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament telèfon, factura núm. 72
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 108,90 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 90 (Assentament 13)

Client: JJP, SA
Adreça: c/ Artesans, 25
c/ dels Instituts, 25, 3r
Localitat: 08080 Barcelona
08080 Barcelona
NIF: A28123456
93 999 32 32
Núm. de factura: 90
publicitatarh@arh.cat
Data: 06/08/20X0
NIF: A28987789

Concepte Import
Campanya publicitària 350,00 €

Base imposable 350,00 €

IVA 21 %  73,50 €
Total factura 423,50 €
Observacions

Forma de pagament en efectiu

Rebut (Assentament 13)

Núm. 0025
Núm. 0025
c/ dels Instituts, 25, 3r
Rebut de JJP, SA 08080 Barcelona
93 999 32 32
€ Q
 uatre-cents vint-i-tres euros publicitatarh@arh.cat
amb cinquanta cèntims NIF: A28987789

per Pagament factura núm. 90 Hem rebut de JJP, SA

la quantitat de € Quatre-cents vint-i-tres euros amb cinquanta cèntims
en concepte de Pagament factura núm. 90
Barcelona, 6 d’agost de 20X0

6 d’agost de 20X0
Són # 423,50 # €
€ # 423,50 € #

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 54 (Assentament 14)

Passeig de les Glòries, 45, Baixos

Número de factura: 54
08080 Barcelona Número d’albarà:
NIF: A28741236 Número de comanda: 12

Codi Client: 48
Nom client: JJP, SA
NIF: A28123456
Adreça: c/ dels Artesans, 25
Codi venedor: 34
Localitat: 08080 Barcelona
Data: 02/09/20X0

Codi Productes Quantitat Preu Total

4567 Pilot T-2 20  1,50 €  30,00 €
34 Unipaper G-25  3  3,00 €   9,00 €
N234 Clip N-2 20  0,50 €  10,00 €
4545D Hp ink-jet D4545  3 45,00 € 135,00 €
23E Songsong tòner negre  1 50,00 €  50,00 €

Observacions Base imposable 234,00 €

IVA 21 %  49,14 €
Forma de pagament: xec bancari
Total 283,14 €

Xec (Assentament 14)

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789

€ # 283,14 #

Pagueu per aquest xec a: CLIPSA

Euros: Dos-cents vuitanta-tres euros amb catorze cèntims——————————————————

Barcelona, dos de setembre de 20X0

Núm. 00455002 La data s’ha de consignar en lletres Signatura
JJP, SA

2545254545420588 1548521 6965858458458

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Justificant de pagament (Assentament 14)

Data operació Moneda

Càrrec
05-09-20X0 Euro
Emissor Titular del compte

Banc Urgell JJP, SA

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament xec núm. 455002
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 283,14 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

Xec (Assentament 15)

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789

€ # 13 884,75 #

Pagueu per aquest xec a: CLAUDIASA

Euros: Tretze mil vuit-cents vuitanta-quatre euros amb setanta-cinc cèntims —————————————

Barcelona, divuit de setembre de 20X0

Núm. 00455003 La data s’ha de consignar en lletres Signatura
JJP, SA

2545254545420588 1548521 6965858458458

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Justificant de pagament (Assentament 15)

Data operació Moneda

Càrrec
21-09-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
Banc Urgell JJP, SA
IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament xec núm. 455003
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 13 884,75 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

Factura núm. 2 (Assentament 16)

Factura núm. 00002

Destinatari:
ALBAGÉS, SA
c/ dels Artesans, 25
c/ dels Àngels, 18 - 08080 Barcelona
08080 Barcelona
NIF: A28551128
NIF: A28123456
Comanda núm.:
Albarà núm.: Data: 1 d’octubre de 20X0
Forma de pagament: en efectiu

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Import

Avançament a compte de futures vendes 21 500,00 €

Subtotal 500,00 €
Base imposable 500,00 €
IVA 21 % 105,00 €
Total factura 605,00 €
Observacions:

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Rebut (Assentament 16)

Núm. 001

Rebut d’ ALBAGÉS, SA Núm. 001

€ Sis-cents cinc euros c/ dels Artesans, 25

08080 Barcelona
per Avançament a compte de
Hem rebut d’ ALBAGÉS, SA
vendes de mercaderies la Quantitat de € Sis-cents cinc euros
en concepte d’ Avançament a compte de vendes de mercaderies
Barcelona, 1 d’octubre de 20X0
1 d’octubre de 20X0

€ # 605,00 € #
Són # 605,00 # €

Factura núm. 3 (Assentament 17)

Factura núm. 00003

Destinatari:
ALBAGÉS, SA
c/ dels Artesans 25
08080 Barcelona
c/ dels Àngels, 18 - 08080 Barcelona
NIF: A28551128
NIF: A28123456
Comanda núm.: 002
Data: 5 d’octubre de 20X0
Albarà núm.: 002
Forma de pagament: a 60 dies

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Import

45A 4000 Article A 7,50 € 21 30 000,00 €

Descompte comercial (2 %) −600,00 €
Subtotal 29 400,00 €
Avançament a compte segons fact. núm. 2 −500,00 €

Subtotal 28 900,00 €
Base imposable 28 900,00 €
IVA 21 % 6069,00 €
Total factura 34 969,00 €

Observacions:

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 4 (Assentament 18)

Factura núm. 00004

Destinatari:
ALBAGÉS, SA
c/ dels Artesans 25
c/ dels Àngels, 18 - 08080 Barcelona
08080 Barcelona
NIF: A28551128
NIF: A28123456
Comanda núm.:
Data: 6 d’octubre de 20X0
Albarà núm.:
Forma de pagament: a 30 dies

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Import

Transport de mercaderies segons fact. núm. 3 21 200,00 €

Subtotal 200,00 €
Base imposable 200,00 €
IVA 21 % 42,00 €
Total factura 242,00 €

Observacions:

Xec (Assentament 19)

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 0001 0001 00 7894561230

€ # 242,00 #

Pagueu per aquest xec a: JJP, SA

Euros: Dos-cents quaranta-dos euros ————————————————————————————————————

Barcelona, sis de novembre de 20X0

Núm. 00258500 La data s’ha de consignar en lletres Signatura
ALBAGÉS, SA

458258425863254 1589658555 526985854125

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Justificant d’ingrés (Assentament 19)

Data operació Moneda

Ingrés
07-11-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
Banc Urgell JJP, SA
IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Ingrés xec núm. 00258500
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 242,00 €
Per a més informació sobre l’ingrés, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

Factura de rectificació núm. R/1 (Assentament 20)

Factura núm. R/00001

Destinatari:
ALBAGÉS, SA
c/ dels Artesans, 25
08080 Barcelona
c/ dels Àngels, 18 - 08080 Barcelona
NIF: A28551128
NIF: A28123456
Comanda núm.:
Data: 15 de novembre de 20X0
Albarà núm.:
Forma de pagament: es compensa la factura núm. 3

Codi Quantitat Descripció Preu IVA % RE % Import

Descompte per pagament immediat fact. núm. 3 −400,00 €

21

Subtotal −400,00 €
Base imposable −400,00 €
IVA 21 % −84,00 €
Total factura −484,00 €

Observacions:

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Justificant d’ingrés (Assentament 20)

Data operació Moneda

Ingrés
15-11-20X0 Euro
Emissor Titular del compte
Banc Urgell JJP, SA

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Transferència al seu favor com a pagament de la factura núm. 3
Ordenant: ALBAGÉS, SA
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 34 485,00 €
Per a més informació sobre l’ingrés, us
podeu adreçar a l’entitat ordenant.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Nòmina (Assentament 21)

EMPRESA JJP, SA TREBALLADOR Raquel Ortega Francia

DOMICILI C/ Artesans, 25 NIF 45775577M
CIF A28123456 Número S.S. 282930313233
CCC 28987654321 CATEGORIA Administratiu
GRUP COTITZACIÓ 5

Període liquidació Desembre 20X0 Núm. dics 30

I. MERITACIONS TOTALS
1. Percepcions salarials
Salari base 1.200,00 €
Complements salarials:

Hores extraordinàries
Hores complementàries
Gratificacions extraordinàries
Salari en espècie
2. Percepcions no salarials
Indemnitzacions o acomptes

Prestacions i indemnitzacions de la Seguretat Social

Indemnitzacions per trasllats, suspensions o acomiadaments

Altres percepcions no salarials

A. TOTAL MERITAT 1.200,00 €

II. DEDUCCIONS
1. Aportacions del treballador a les cotizacions a la SS i recaptació conjunta
Tipo
Contingències comunes 1.400,00 € 4,70% 65,80 €
Atur 1.400,00 € 1,55% 21,70 €
Formació professiona 1.400,00 € 0,10% 1,40 €
Hores extraordinàries normals 0,00 € 4,70% 0,00 €
Hores extraordinàries de força major 0,00 € 2,00% 0,00 €
TOTAL APORTACIONS 88,90 €

2. IRPF 1.200,00 € 10,00% 120,00 €

3. Avançaments
4. Valor dels productes rebuts en espècie
5. Altres deduccions

B. TOTAL A DEDUIR 208,90 €

LÍQUID TOTAL A PERCEBRE (A-B) 991,10 €
Signatura i segell de l'empresa Data 27/12/20X0 He rebut

DETERMINACIÓ DE LES BASES DE COTITZACIÓ A LA SEGURETAT SOCIAL I IRPF

1. Base de cotització per contingències comunes
Remuneració mensual 1.200,00 €
Prorrata pagues extras 200,00 € Tipus Aportació Empresa
TOTAL 1.400,00 € 23,60% 330,40 €
Base
2. Base de Contingències Professionals i AT i MP 1,50% 21,00 €
altres conceptes de recaptació conjunta Atur 1.400,00 € 5,50% 77,00 €
FP 0,60% 8,40 €
FOGASA 0,20% 2,80 €
3. Cotització per hores extra 23,60% 0,00 €
4. Cotització per hores extra força major 12,00% 0,00 €
5. Base subjecta a retenció de l'IRPF 1.200,00 € Total 439,60 €

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Rebut de liquidació de cotitzacions (Assentament 21)

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Ordre de transferència (Assentament 21)

Ordre de transferència
Tipus: Puntual x Periòdica

Ordenant: JJP, SA
Domicili: c/ dels Artesans, 25
Localitat: Barcelona
CP: 08080

Data: 27 de desembre de 20X0 Import € # 991,10 #

Compte de càrrec (ordenant)

IBAN Descripció del concepte
Número de
Codi país DC Entitat Oficina DC Pagament de nòmina
compte
desembre 20X0
ES 45 1234 5678 90 0123456789

Dades del beneficiari

Nom
IBAN
Raquel Ortega Font
Número de
Codi país DC Entitat Oficina DC Adreça
compte
c/ del Raval, 3, 08080,
ES 44 3629 2555 79 2236598712 Barcelona

Observacions

Justificant de pagament (Assentament 21)

Data operació Moneda

Càrrec
27-12 20X0 Euro
Emissor Titular del compte

Banc Urgell JJP, SA

IBAN
Codi país DC Entitat Oficina DC Número de compte
ES 45 1234 5678 90 0123456789
Concepte
Pagament nòmina desembre 20X0
En compliment de la normativa SEPA, és
possible que el concepte estigui incomplet.
Import 991,10 €
Per a més informació sobre el càrrec, us
podeu adreçar a l’entitat emissora.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Factura núm. 380 (Assentament 22)

Lloguer local Núm. de factura: 380

Adreça:  c/ de l’Església, 123 NIF: A28123456
CP - Localitat:  08080 - Barcelona
Hem rebut de: JJP, SA
la quantitat €: 816,00
En concepte de: lloguer de local
del mes de: desembre

Concepte Import
Lloguer de local del mes de desembre  800,00 €
IVA 21 % s/ 800,00  168,00 €

Subtotal 968,00 €
Retenció a compte de l’IRPF
19 % s/ 800,00 −152,00 €

Total Import 816,00 €

Observacions
Forma de pagament: en efectiu a la recepció de la factura

He rebut

Signat:  Joan Rovira Arties

NIF:  25034027-M

Rebut (Assentament 22)

Núm. 0012

Rebut de JJP, SA Lloguer local

€ Vuit-cents setze euros

per Pagament lloguer de local Núm. 0012

Hem rebut de JJP, SA
la quantitat de € Vuit-cents setze euros
en concepte de Pagament lloguer de local
Barcelona, 29 de desembre de 20X0
29 de desembre de 20X0

€ # 816,00 € # Són # 816,00 # €

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Model 303 (Assentament 23)

Agència Tributària Impost sobre el valor afegit Model

AgenciaTrbut
i Telèfon:
aria 901 33 55 33 Autoliquidació
MINISTERI
D'HISENDA
www.agenciatributaria.es Ingrés de l’impost sobre el valor afegit a la
importació liquidat per la duana. 303
Identificació (1)
Meritació (2) Exercici 20X0 Període

NIF Cognoms o raó social Nom

A28123456 JJP, SA
Tributació exclusivament foral.
Subjecte passiu que tributa exclusivament en una Administració tributària Núm. justificant: 3021755041645
foral amb IVA a la importació liquidat per la duana pendent d’ingrés
SÍ NO Dia Mes Any
Data en què es va dictar la interlocutòria de
Està inscrit en el Registre de devolució mensual (art. 30 RIVA)? .................. X declaració de concurs ................................

{
Tributa exclusivament en règim simplificat? ................................................ X
Si s'ha dictat interlocutòria de declaració de concurs en Preconcursal
És autoliquidació conjunta?....................................................................... X aquest període, indiqui el tipus d'autoliquidació ............... Postconcursal
Ha estat declarat en concurs de creditors en aquest període de liquidació? ............. X
Ha optat pel règim especial del criteri de caixa (art. 163 undecies LIVA)?............ X
És destinatari d'operacions a les quals s'apliqui el règim especial
del criteri de caixa? ................................................................................. X
Opció per l'aplicació de la prorrata especial (article 103.Dos.1r LIVA). ........
Per confirmar aquest esborrany generat en data: hora: l'ha de signar i lliurar a l'entitat financera col·laboradora si és per ingressar, si és per compensar s'ha de presentar a les dependències de l'AEAT.

Revocació de l'opció per l'aplicació de la prorrata especial (art. 103.

Dos.1r LIVA) ...........................................................................................
Porta voluntàriament els llibres registre de l'IVA a través de la Seu
electrònica de l'AEAT? .............................................................................
Està exonerat de la Declaració-resum anual de l'IVA, model 390? ................ X
Hi ha volum d'operacions (art. 121 LIVA)? ..................................................

Liquidació (3)

Règim general
IVA meritat Base imposable Tipus % Quota

{
01 02 03
4,00
Règim general................................................................................... 04 05 06
10,00
08 09
07 50.280,00 21,00 10.558,80
Adquisicions intracomunitàries de béns i serveis. .................................. 10 11

Altres operacions amb inversió del subjecte passiu (excepte adq. intracom.) 12 13
Modificació de bases i quotes ............................................................. 14 -400,00 15 -84,00

{
16 17 5,20 18
Recàrrec d'equivalència ...................................................................... 20 21
19 1,40
En el 4T, si el resultat és per retornar, es podrà presentar tant a l'entitat financera com a les dependències de l'AEAT.

22 23 24
Modificacions de bases i quotes del recàrrec d'equivalència .................. 25 26

Total quota meritada ([03] + [06] + [09] + [11] + [13] + [15] + [18] + [21] + [24] + [26]) ....... 27
10.474,80

IVA deduïble Base Quota

Per quotes suportades en operacions interiors corrents ..................................................... 28 23.615,00 29
4.953,65
Per quotes suportades en operacions interiors amb béns d'inversió .................................. 30 31

Per quotes suportades en les importacions de béns corrents ............................................ 32 33

Per quotes suportades en les importacions de béns d'inversió .......................................... 34 35

En adquisicions intracomunitàries de béns i serveis corrents ............................................. 36 37

En adquisicions intracomunitàries de béns d'inversió......................................................... 38 39

Rectificació de deduccions.............................................................................................. 40 -200,00 41 -42,00

Compensacions règim especial ARiP ........................................................................................................................... 42
Regularització béns d'inversió ..................................................................................................................................... 43
Exemplar per al subjecte passiu

Regularització per aplicació del percentatge definitiu de prorrata .................................................................................. 44

Total a deduir ([29] + [31] + [33] + [35] + [37] + [39] + [41] + [42] + [43] + [44]) .................. 45
4.911,65

Resultat règim general ([27] - [45]) ...................................................................................... 46 5.563,15

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

Model 303 (Assentament 23)

Model NIF Cognoms i nom o raó social Pàgina 3

303 A28123456 JJP, SA
Informació addicional
Entregues intracomunitàries de béns i serveis ....................................................................................................................................... 59

Exportacions i operacions assimilades .................................................................................................................................................. 60

Operacions no subjectes o amb inversió del subjecte passiu que originen el dret a deducció .................................................................... 61
Exclusivament per a aquells subjectes passius acollits al règim especial del criteri de caixa i per a aquells que siguin destinataris d’operacions afectades per aquest:
Base imposable Quota
Imports de les entregues de béns i prestacions de serveis a les quals s’hagi aplicat el règim especial del criteri de
62 63
caixa i hagin resultat meritades d'acord amb la regla general de meritació que conté l'art. 75 de la LIVA
Base imposable Quota suportada
Imports de les adquisicions de béns i serveis a què sigui aplicable o afecti el règim especial del criteri
74 75
de caixa .........................................................................................................................................

Resultat
Regularització de quotes art. 80.Cinc.5a de la LIVA ........................................................................................................................... 76

Suma de resultats ([46] + [58] + [76]) .............................................................................................................................................. 64 5.563,15

Atribuïble a l'Administració de l'Estat 65 100,00 % ............................................................................................................. 66 5.563,15
IVA a la importació liquidat per la duana pendent d'ingrés ................................................................................................................... 77

Quotes a compensar de períodes anteriors ....................................................................................................................................... 67

Exclusivament per a subjectes passius que tributen 69

conjuntament a l'Administració de l'Estat i a les hisendes Resultat ([66] + [77] - [67] + [68])............................................................................ 5.563,15
forals. Resultat de la regularització anual. A deduir (exclusivament en cas d'autoliquidació complementària): 70
Resultat de l'anterior o anteriors declaracions del mateix concepte, exercici i període ......................................................
68 euros
Resultat de la liquidació ([69] - [70])..................................................................... 71 5.563,15

Ingrés efectuat a favor del Tresor Públic, compte restringit de col·laboració

Per confirmar aquest esborrany generat en data: hora: l'ha de signar i lliurar a l'entitat financera col·laboradora si és per ingressar, si és per compensar s'ha de presentar a les dependències de l'AEAT.

Sense acti- Compensa-

Si resulta 71 negativa, cal consignar l'import a compensar

en la recaptació de l'AEAT d'autoliquidacions.
ció (4)

72 C Import: I 5.563,15
Ingrés (7)
vitat (5)

Sense activitat - Codi IBAN

ES45 1234 5678 9001 2345 6789
Manifesto a aquesta delegació que vull que l'import per tornar assenyalat se
m'aboni mitjançant una transferència bancària al compte indicat del qual soc titular:
Si aquesta autoliquidació és complementària d'una altra autoliquidació anterior
D
Complementària (8)

corresponent al mateix concepte, exercici i període, indiqui-ho marcant amb una "X"
Devolució (6)

Import: 73
aquesta casella.
Codi SWIFT-BIC Autoliquidació complementària
En aquest cas, consigni a continuació el número de justificant identificatiu de
Codi IBAN l'autoliquidació anterior.
Núm. de justificant

Només l'han d'emplenar en l'últim període de liquidació aquells subjectes passius que quedin exonerats de la Declaració-resum anual de l'IVA
A Activitats a què es refereix la declaració (de més a menys important per volum d'operacions) B Clau C Epígraf IAE
Principal
Altres
En el 4T, si el resultat és per retornar, es podrà presentar tant a l'entitat financera com a les dependències de l'AEAT.

Si ha efectuat operacions per les quals tingui l'obligació de presentar la declaració anual d'operacions amb terceres persones, marqui amb una "X" aquesta casella. . D
Informació de la tributació per raó de territori (només per a subjectes passius que tributen a diverses administracions)
Àlaba.... 89 % Guipúscoa .... 90 % Biscaia .... 91 % Navarra ..... 92 % Territori comú ...... 107 %

Operacions fetes en l'exercici

Operacions en règim general .................................................................................................................................................. 80
Operacions a les quals s’hagi aplicat el règim especial del criteri de caixa i hagin resultat meritades d'acord amb la regla general 81
de meritació que conté l'art. 75 de la LIVA ..............................................................................................................................
Entregues intracomunitàries exemptes .................................................................................................................................... 93

Exportacions i altres operacions exemptes amb dret a deducció .............................................................................................. 94

Operacions exemptes sense dret a deducció .......................................................................................................................... 83

Operacions no subjectes per regles de localització o amb inversió del subjecte passiu ............................................................... 84
Exemplar per al subjecte passiu

Entregues de béns objecte d'instal·lació o muntatge en altres estats membres .......................................................................... 85

Operacions en règim simplificat ............................................................................................................................................... 86
Operacions en règim especial de l'agricultura, ramaderia i pesca............................................................................................... 95
Operacions fetes per subjectes passius acollits al règim especial del recàrrec d'equivalència ..................................................... 96
Operacions en règim especial de béns usats, objectes d'art, antiguitats i objectes de col·lecció .................................................. 97
Operacions en règim especial d'agències de viatges ................................................................................................................ 98
Lliuraments de béns immobles, operacions financeres i relatives a l’or d’inversió no habituals ...................................................... 79
Entregues de béns d'inversió ................................................................................................................................................. 99
Total volum d’operacions (art. 121 Llei IVA) (80 + 81 + 93 + 94 + 83 + 84 + 85 + 86 + 95 + 96 + 97 + 98 - 79 - 99) ........................ 88
2

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.

©  MACMILLAN IBERIA, S.A.
c/ dels Artesans, 25
08080 Barcelona

Existències: Article A
Fitxa de magatzem (Assentament 24)

Mètode de valoració: FIFO

Entrades Sortides Existències
Dates Procedència o destinació
Quantitat Preu Import Quantitat Preu Import Quantitat Preu Import
01/01/20X0 Existències inicials 1000 3,00 € 3000,00 €
12/01/20X0 C/ a CLAUDIASA, segons factura núm. 8 3000 3,43 € 10 290,00 € 1000 3,00 € 3000,00 €
3000 3,43 € 10 290,00 €
05/03/20X0 V/ a ALBAGÉS, SA, segons factura núm. 1 1000 3,00 € 3000,00 €
2000 3,43 € 6860,00 € 1000 3,43 € 3430,00 €
18/06/20X0 C/ a CLAUDIASA, segons factura núm. 66 3500 3,28 € 11 475,00 € 1000 3,43 € 3430,00 €
3500 3,28 € 11 475,00 €
05/10/20X0 V/ a ALBAGÉS, SA, segons factura núm. 3 1000 3,43 € 3430,00 €
3000 3,28 € 9835,71 € 500 3,28 € 1639,29 €