INTEGRANTES:

Suarez Correa Luis Herando V-27920364

Cuevas Valdes Alfredo Jose V-29770909
Valero Silva Viviana Carolina V-26404099
Yanneth Dagnys Rodriguez Omaña V-25977090
Villamizar Marianela V-27422154

1
01/03/xx Banco sofitasa 12402.05
cuentas por cobrar 12402.05
para registrar cobro de cuentas por cobrar
2
10/03/xx anticipo a sub-contratista 60000
Banco sofitasa 60000 300000*20%=60000
para registrar anticipo otorgado al contratista
3
31/03/xx servicio publicos 1428.2
credito fiscal 228.51
banco de venezuela 1656.71
para registrar psgo de servicios publicos
4
31/03/xx Articulos de eoficina 648.4
credito fiscal 103.74
banco de venezuela 752.14
para registrar pago de articulos de escritorio
5
02/04/xx cuentas por pagar 2671.95
Banco sofitasa 2671.95
para registrar pago del 30% del saldo de las cuentas por pagar cuentas por pagar= 8906,50
por 30%= 8906,50
6
10/04/xx sub-contratista 45000
credito fiscal 7200
anticipo a sub-contratista 9000
retencion de fiel cumplimiento por pagar 4500
valuaciones por pagar 38700
para registrar valuación numero 1
contrato = 300000 * 15% = 45000
Valuación/sub- contratista 30% val1
monto de la valuacion 45000
anticipo 9000 (= 60000*15%)
retención 4500 (=45000*10%)
neto a depositar 31500
7
20/04/xx cuentas por cobrar emplea 2000
 Banco sofitasa 2000 2000
para registrar prestamo a empleado garantizado con sus prestaciones sociales
8
25/04/xx mobiliario y equipo de ofici 150000
credito fiscal 24000
Banco sofitasa 174000
para registrar compra de aire acondicionado
9
01/05/xx Banco sofitasa 40000 monto prest. Banc.= 400000
anticipo del credito hipotecario por pagar 40000 10% anticipo = 40000
para registrar anticipo del prestamo otorgado
10
10/05/xx Banco sofitasa 30266.67
intereses gastos 533.33
comision flat 1200
anticipo del credito hipotec 4000
deposito en garantia 4000
credito hipotecario por pagar 40000
para registrar liquidacion de la primera valuacion por parte del banco
prestamo = 400000 *10% = 40000
credito hipotecario % Val 1
monto de la valuacion 40000
anticipo -4000
comision flat 40000 -1200
intereses gastos -533.33
deposito de garantia -4000
neto a depositar 30266.67
intereses 40000*24%/360*20 dias= 533.33
del 01/05 al 20/05 = 20 dias
11
15/05/xx banco venezuela 900
Banco sofitasa 900
para registrar traslado de fondos de un banco a otro
12
01/06/xx valuaciones por pagar 38700
impuesto retenido por pagar 900
banco sofitasa 37800
para registrar pago de valuacion a contratista
ISLR* pagar 45000*2% = 900
13
20/06/xx sub-contratista 75000
credito fiscal 12000
anticipo a sub-contratista 15000
retencia fiel cumplimiento por pagar 7500
para registrar valuacion no.2
valuacion / sub- contratista % val 1 / 15% val 2/ 25%
monto de la valuacion 45000 75000
anticipo 20% 9000 15000
retencio fiel cumplimiento 10% 4500 7500
neto a depositar 31500 52500
14
02/07/xx banco sofitasa 74872
intereses bancarios 2128
comision flat 3000
anticipo del credito hipotec 10000
deposito en garantia 10000
credito hipotecario por pagar 100000
para registrar valuacion no.2 del prestamo
prestamo = 400000 *25% = 100000
credito hipotecario valuacion 1 valuacion 2
40000 100000
amortizacion anticipo -4000 -10000
comision flat -1200 -3000
intereses bancarios a la fle -533.33 -2128
deposito en garantia -4000 -10000
neto a depositar 30266.67 74872

saldo del prestamo bancariovaluacion 1

anticipo 40000
.+. neto valuacion numero 36000
neto depositado por el ban 76000

calculo de intereses = 76000* (24%/360) * (21 de may + 01 julio)= 2128 40

11 de mayo + 30 de julio y 1 de julio= 42 dias 42

15
08/07/xx banco sofitasa 200000
anticipo recibido por venta de vivienda 200000 precio de venta = 1000000 * 20% = 200000
para registrar cobro del giro pendiente y la cuota especial
16
27/07/xx credito hipotecario por pag 100000
intereses gastos
banco sofitasa

credito hipotecario valuacion 1 valuacion 2 total

anticipo 40000
40000 100000 140000
amortizacion anticipo -4000 -10000 -14000
neto solicitado al banco 36000 90000 166000
 comision flat -1200 -3000 -4200
intereses bancarios a la fec -533.33 -2128 -2661.33
34266.67 84872

calculo de intereses 166000 *(2/7 al 9/7) = 8 dias * 24 774.666667

17
valuaciones por pagar 64500
% de retencion 2%
total retencion 1290

18
01/08/xx inventario materiales y sum 1200000
iva credito fiscal 192000
banco de venezuela 696000
efectos por pagar 696000
para registrar pago de piezas sanitarias
19
gar= 8906,50
anc.= 400000
a = 1000000 * 20% = 200000