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Dep Ef Nutriburguers
Dep Ef Nutriburguers
FACULTAD DE INGENIERÍA
INTEGRANTES:
1
INDICE
1. CAPÍTULO I: IDEA DE NEGOCIO................................................................................... 9
1.1. Descripción de la idea de negocio. .................................................................................. 9
1.2. Modelo de Negocios CANVAS .................................................................................... 10
1.3. Objetivos de la Investigación. ....................................................................................... 10
1.3.1. Objetivo General .................................................................................................. 11
1.3.2. Objetivos Específicos ........................................................................................... 11
1.4. Delimitaciones del Estudio ........................................................................................... 11
2. CAPÍTULO II: ESTUDIO ESTRATÉGICO ..................................................................... 13
2.1. Análisis del macroentorno ............................................................................................ 13
2.1.1. Análisis global ..................................................................................................... 13
2.1.2. Análisis social ...................................................................................................... 13
2.1.3. Análisis económico............................................................................................... 14
2.1.4. Análisis político legal ........................................................................................... 16
2.1.5. Análisis tecnológico ............................................................................................. 18
2.1.6. Análisis ambiental ................................................................................................ 19
2.2. Análisis del microentorno o del sector competitivo......................................................... 19
2.2.1. Análisis de las fuerzas competitivas ....................................................................... 19
2.3. Análisis del atractivo del mercado versus potencial de la empresa ................................... 23
2.3.1. Matriz FODA, EFE, EFI ....................................................................................... 23
2.3.2. Matriz I-E y FODA Cruzada ................................................................................. 27
2.4. Definiciones Estratégicas.............................................................................................. 30
2.4.1. Visión, misión y valores o principios de la empresa ................................................ 30
2.4.2. Definición de metas y objetivos y estrategias genéricas ........................................... 30
3. CAPÍTULO III: ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................... 32
3.1. Definición del Producto (Bien o Servicio) ..................................................................... 32
3.1.1. Posición arancelaria NANDINA; CIUU ................................................................. 32
3.1.2. Usos y características ............................................................................................ 32
3.1.3. Atributos valorados del producto ........................................................................... 33
3.1.4. Sustitutos y complementos .................................................................................... 34
3.1.5. Segmentación del mercado y selección del mercado meta. ....................................... 35
3.2. Análisis de la demanda ................................................................................................. 36
3.2.1. Demanda histórica ................................................................................................ 36
3.2.2. Proyección de la demanda ..................................................................................... 54
3.3. Análisis de la oferta ..................................................................................................... 57
2
3.3.1. Determinación y análisis de la oferta ...................................................................... 59
3.3.2. Proyección de la oferta .......................................................................................... 62
3.4. Determinación de la Demanda del proyecto ................................................................... 62
3.4.1. Demanda insatisfecha ........................................................................................... 62
3.4.2. Demanda proyectada para el proyecto .................................................................... 64
3.5. Determinación del Marketing mix para el producto ........................................................ 66
3.5.1. Producto .............................................................................................................. 66
3.5.2. Precio .................................................................................................................. 67
3.5.3. Plaza.................................................................................................................... 68
3.5.4. Promoción ........................................................................................................... 69
3.6. Demanda y oferta de insumos claves ............................................................................. 70
3.6.1. Características principales de los insumos claves .................................................... 70
3.6.2. Disponibilidad de insumos claves .......................................................................... 70
3.6.3. Costos de insumos claves ...................................................................................... 71
4. CAPÍTULO IV: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................. 72
4.1. Especificaciones Técnicas del Producto ......................................................................... 72
4.2. Tecnologías existentes .................................................................................................. 73
4.2.1. Descripciones de las opciones tecnológicas ............................................................ 73
4.2.2. Selección de la tecnología ......................................................................................... 74
4.3. Proceso productivo ...................................................................................................... 85
4.3.1. Diagrama analítico de operaciones ......................................................................... 85
4.3.1.1. Diagrama de Operaciones .................................................................................. 85
4.3.1.2. Crucigrama análitico ......................................................................................... 85
4.3.2. Descripción del proceso productivo ....................................................................... 87
4.4. Requerimientos Físicos de las Instalaciones y Equipos ................................................... 88
4.4.1. Infraestructura, máquinas y equipos ....................................................................... 88
4.4.1.1. Cálculo de Máquinas y Equipos ......................................................................... 88
4.4.1.2. Infraestructura. ................................................................................................. 88
4.4.2. Distribución de planta............................................................................................... 90
4.4.3. Tamaño de planta o capacidad instalada requerida .................................................. 92
4.5. Requerimientos de los Procesos .................................................................................... 94
4.5.1. Materia prima e insumos ....................................................................................... 94
4.5.2. Mano de obra ....................................................................................................... 95
4.5.3. Servicios .............................................................................................................. 95
4.6. Localización de planta .................................................................................................. 96
3
4.6.1. Análisis geográfico: .............................................................................................. 96
4.6.1.1. Limitaciones geográficas de la región costera del Perú. ....................................... 97
4.6.2. Macro y micro localización ................................................................................. 100
4.6.3. Método de BROWN Y GIBSON ......................................................................... 104
4.7. Programación de la Producción ................................................................................... 104
4.8. Resguardo de la Calidad ............................................................................................. 105
4.8.1. Calidad en las materias primas, insumos y productos. ........................................... 105
4.8.2. Calidad en los procesos de producción. ................................................................ 105
4.9. Evaluación del Impacto Social. ................................................................................... 105
4.10. Evaluación del Impacto Ambiental .......................................................................... 105
4.10.1. Cronograma de Implementación .......................................................................... 107
5. CAPÍTULO V: ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL.......................................... 111
5.1. Estudio de la Organización ......................................................................................... 111
5.1.1. Descripción de la organización y Organigrama ..................................................... 111
5.1.2. Descripción de funciones .................................................................................... 111
5.1.3. Requerimientos de personal y perfiles .................................................................. 115
5.2. Estudio Legal ............................................................................................................ 121
5.2.1. Tipo de sociedad ................................................................................................ 121
5.2.2. Normas legales y tributos .................................................................................... 122
5.2.3. Aspectos laborales .............................................................................................. 122
5.3. Evaluación de la Seguridad y Salud Ocupacional ......................................................... 124
5.3.1. Medidas preventivas de Seguridad con respecto al personal: .................................. 124
5.3.2. Medidas de Seguridad con respecto a los lugares de trabajo: .................................. 125
5.3.3. Otras medidas de Seguridad ................................................................................ 125
5.3.4. Verificación del SGSST ...................................................................................... 126
6. CAPÍTULO VI: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA ................................ 130
6.1. Inversión del Proyecto ................................................................................................ 130
6.1.1. Inversión en activos fijos y capital de trabajo ........................................................ 130
6.2. Costos de producción ................................................................................................. 131
6.2.1. Costos de materia prima, insumos y otros materiales ............................................. 131
6.2.2. Costos de mano de obra directa e indirecta ........................................................... 133
6.2.3. Costos de servicios ............................................................................................. 134
6.2.4. Costos de mantenimiento de maquinaria .............................................................. 135
6.3. Presupuestos del proyecto........................................................................................... 136
6.3.1. Presupuestos de ingresos, costos y gastos ............................................................. 136
4
a) Presupuesto de activo fijo tangible e intangible ............................................................ 136
b) Presupuesto de gasto administrativo ............................................................................ 138
c) Presupuesto de gastos de ventas .................................................................................. 139
d) Presupuesto de costos de producción ........................................................................... 139
6.3.2. Costo total de operación de la empresa ................................................................. 140
6.3.3. Depreciación y amortización ............................................................................... 140
6.3.4. Punto de equilibrio ............................................................................................. 141
6.4. Estados financieros del proyecto ................................................................................. 143
6.4.1. Estado de pérdidas y ganancias ............................................................................ 143
6.4.2. Flujo de caja ....................................................................................................... 143
6.5. Financiamiento del proyecto ....................................................................................... 144
6.5.1. Estructura de capital ........................................................................................... 144
6.5.2. Financiamiento de la inversión ............................................................................ 146
6.5.3. Amortización ..................................................................................................... 147
6.5.4. Servicio de la deuda ............................................................................................ 147
6.6. Evaluación económica-financiera del proyecto............................................................. 147
6.6.1. Flujo de Caja Económico – Financiero ................................................................. 148
6.6.2. Determinación del Valor actual neto (VAN), Tasa interna de retorno (TIR), Ratio de
beneficio costo (B/C) y Periodo de recuperación (PR) ......................................................... 148
6.7. Análisis de sensibilidad ante riesgos financieros .......................................................... 149
6.7.1. Análisis de sensibilidad ....................................................................................... 149
6.7.2. Análisis de escenarios ......................................................................................... 152
6.7.3. Análisis con @Risk ............................................................................................ 153
7. CAPÍTULO VII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................... 159
FUENTES DE INFORMACIÓN ............................................................................................ 160
ANEXOS ................................................................................................................................ 161
5
INDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1. Business Model CANVAS ................................................................................... 10
Ilustración 2. Variación porcetual del PBI ................................................................................ 15
Ilustración 3. Fuerzas competitivas de Porter ........................................................................... 20
Ilustración 4. Producción de carne de ave por especie............................................................... 22
Ilustración 5. Consumo de suplementos de hierros de 1 a 5 años (%) ....................................... 38
Ilustración 6. Población(niños) a nivel nacional en millones ...................................................... 38
Ilustración 7. Niños de 1 a 5 años en millones que consumen suplementos de hierro. ................ 39
Ilustración 8. PROPORCIÓN DE NIÑOS Y NIÑAS DE 6 A 36 MESES DE EDAD CON
ANEMIA DEL 2007-2014 ......................................................................................................... 41
Ilustración 9. Niños en el Perú de 1 a 5 años con anemia (%) .................................................... 43
Ilustración 10. Cantidad de niños de 1 a 5 años en millones con anemia ................................... 43
Ilustración 11. índice de precios ponderado de productos cárnicos y procesados ...................... 45
Ilustración 12. Ingreso proveniente del trabajo ......................................................................... 47
Ilustración 13. Estimación del ingreso....................................................................................... 54
Ilustración 14. Estimación de niños de 1 a 5 años con anemia ................................................... 55
Ilustración 15. Producción nacional de suplementos de hierro en toneladas ............................. 57
Ilustración 16. Población a nivel nacional en millones de personas del Perú ............................. 58
Ilustración 17. Sangre avícola disponible a nivel nacional en toneladas .................................... 59
Ilustración 18. Gráfico de la demanda insatisfecha ................................................................... 63
Ilustración 19. Diagrama DOP .................................................................................................. 85
Ilustración 20. Diagrama DAP .................................................................................................. 86
Ilustración 21. Matriz de proximidad ....................................................................................... 91
Ilustración 22. Diagrama de relación ........................................................................................ 91
Ilustración 23. Distribución de la planta ................................................................................... 92
Ilustración 24. Areas con mayor producción avicola ................................................................. 96
Ilustración 25. Comunidades campesinas en áreas de producción avicola................................. 98
Ilustración 26. Región de ubicación de planta ......................................................................... 100
Ilustración 27. Organigrama................................................................................................... 111
Ilustración 28. Punto de equilibrio .......................................................................................... 142
Ilustración 29. Tasa libre de riesgo ......................................................................................... 144
Ilustración 30. Prima de mercado ........................................................................................... 144
Ilustración 31. Riesgo país perú .............................................................................................. 145
Ilustración 32. Análisis unidimensional del VAN / CANTIDAD.............................................. 150
Ilustración 33. Análisis Unidimensional del VAN / PRECIO DE VENTA ............................... 150
Ilustración 34. Gráfico de densidad de probabilidad............................................................... 155
6
INDICE DE TABLAS
Tabla 1. Matriz FODA .............................................................................................................. 23
Tabla 2. Matriz EFE ................................................................................................................. 24
Tabla 3. Matriz EFI .................................................................................................................. 26
Tabla 4. Matriz I-E ................................................................................................................... 27
Tabla 5. Matriz FODA cruzado ................................................................................................ 28
Tabla 6. Tabla de componentes detallada ................................................................................. 32
Tabla 7. PORCENTAJE DE NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 35 MESES QUE CONSUMIERON
SUPLEMENTO DE HIERRO, SEGÚN CARACTERÍSTICA SELECCIONADA del 2014-
2019. ........................................................................................................................................ 36
Tabla 8. PORCENTAJE DE NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 35 MESES QUE CONSUMIERON
SUPLEMENTO DE HIERRO, SEGÚN DEPARTAMENTO, 2014-2018. ................................ 37
Tabla 9. PORCENTAJE DEL CONSUMO DE SUPLEMENTO DE HIERRO ESTIMADO
CON MEDIA GEOMÉTRICA. .................................................................................................. 37
Tabla 10. PORCENTAJE DE NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 35 MESES DE EDAD CON
PREVALENCIA DE ANEMIA, SEGÚN CARACTERÍSTICA SELECCIONADA, 2014-2019.
.................................................................................................................................................. 40
Tabla 11. PORCENTAJE DE NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 35 MESES DE EDAD CON
PREVALENCIA DE ANEMIA, SEGÚN DEPARTAMENTO, 2014-2018 ................................ 40
Tabla 12. PORCENTAJE DE NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 35 MESES DE EDAD CON
PREVALENCIA DE ANEMIA, SEGÚN GRUPOS DE EDAD Y ACCESO A PROGRAMAS
SOCIALES, 2014-2019. ............................................................................................................ 41
Tabla 13. Porcentaje de niños de 1 a 5 años con anemia. ........................................................... 42
Tabla 14. Producto Bruto Interno de Perú (PBI) ...................................................................... 44
Tabla 15. Ingreso en soles proveniente del trabajo a nivel nacional. ......................................... 45
Tabla 16. Porcentaje de niños de 1 a 5 años con anemia. ........................................................... 46
Tabla 17. Estimación del Ingreso .............................................................................................. 55
Tabla 18. Estimación de niños de 1 a 5 años con anemia ........................................................... 56
Tabla 19. Proyección de la demanda en 10 años........................................................................ 56
Tabla 20. Proyección de la oferta en 10 años ............................................................................. 62
Tabla 21. Cálculo de la demanda insatisfecha ........................................................................... 63
Tabla 22. Cálculo de la demanda proyectada para el proyecto en hierro .................................. 64
Tabla 23. Estimación en gramos de sangre ............................................................................... 65
Tabla 24. Cálculo de la demanda proyectada en cantidad de hamburguesas/sobres al día. ....... 65
Tabla 25.Tabla de componentes del producto ........................................................................... 67
Tabla 26. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LA HAMBURGUESA DE SANGRE
AVÍCOLA ................................................................................................................................ 72
Tabla 27. Áreas de toda la planta .............................................................................................. 90
Tabla 28. Relación de Proximidad entre áreas .......................................................................... 90
Tabla 29. Resumen de todas las áreas y sus dimensiones........................................................... 94
Tabla 30. Materia prima para la hamburguesa de sangre ......................................................... 94
Tabla 31. Método de Brown y Gibson ..................................................................................... 104
Tabla 32. ASPI Y FARI .......................................................................................................... 106
Tabla 33. EIA CONSTRUCCIÓN .......................................................................................... 106
Tabla 34. EIA OPERACIÓN .................................................................................................. 106
Tabla 35. Cronograma del proyecto ........................................................................................ 107
Tabla 36. Activos tangibles ..................................................................................................... 130
7
Tabla 37. Activos Intangibles .................................................................................................. 130
Tabla 38. Capital de trabajo ................................................................................................... 130
Tabla 39. Imprevistos de la estructura de inversión ................................................................ 131
Tabla 40. Inversión total del proyecto ..................................................................................... 131
Tabla 41. Costo de materia prima ........................................................................................... 131
Tabla 42. Costos de envases y embalaje .................................................................................. 132
Tabla 43. Costo de otros materiales ........................................................................................ 132
Tabla 44. Costo de mano de obra directa ................................................................................ 133
Tabla 45. Costo de mano de obra indirecta ............................................................................. 133
Tabla 46. Costo de consumo de agua....................................................................................... 134
Tabla 47. Consumo de energía eléctrica .................................................................................. 134
Tabla 48. Costo consumo de energía eléctrica ......................................................................... 135
Tabla 49. Costo de control de calidad ..................................................................................... 135
Tabla 50. Costo de mantenimiento .......................................................................................... 136
Tabla 51. Inversión de activo fijo tangible e intangible ........................................................... 136
Tabla 52. Inversión en activos de oficinas ............................................................................... 137
Tabla 53. Inversión en terreno y obras civiles ......................................................................... 137
Tabla 54. Inversión en activo fijo intangible ........................................................................... 138
Tabla 55. Inversión total en AFT y AFI .................................................................................. 138
Tabla 56. presupuesto de gastos administrativos..................................................................... 139
Tabla 57. Presupuestos de gastos de ventas ............................................................................. 139
Tabla 58. Presupuesto de costos de producción ....................................................................... 139
Tabla 59. Costo total de operación de la empresa ................................................................... 140
Tabla 60. Depreciación y amortización ................................................................................... 140
Tabla 61. Cálculo del punto de equilibrio ............................................................................... 141
Tabla 62. Estimación de costos e ingresos ............................................................................... 141
Tabla 63. Estado de pérdidas y ganancias ............................................................................... 143
Tabla 64. Flujo de caja operativo ............................................................................................ 143
Tabla 65. Flujo de caja de capital ........................................................................................... 144
Tabla 66. Cálculo del COK ..................................................................................................... 146
Tabla 67. Financiamiento del proyecto ................................................................................... 147
Tabla 68. Cuota Anual ............................................................................................................ 147
Tabla 69. Servicio de la deuda ................................................................................................ 147
Tabla 70. Flujo de caja económico .......................................................................................... 148
Tabla 71. Flujo de caja financiero ........................................................................................... 148
Tabla 72. VANE Y TIRE ........................................................................................................ 148
Tabla 73. VANF Y TIRF......................................................................................................... 148
Tabla 74. Análisis de rentabilidad ........................................................................................... 149
Tabla 75. VAN, TIR Y B/C rentabilidad ................................................................................. 149
Tabla 76. Cantidad de sobres a vender (4 unidades) ............................................................... 149
Tabla 77. Precio de venta vs VAN ........................................................................................... 150
Tabla 78. Número de sobres a vender vs Precio de venta ........................................................ 151
Tabla 79. Análisis Bidimensional del VAN .............................................................................. 151
Tabla 80. Análisis de escenarios .............................................................................................. 152
Tabla 81. Resumen de escenarios ............................................................................................ 152
Tabla 82. Parámetros de las distribuciones ............................................................................. 153
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1. CAPÍTULO I: IDEA DE NEGOCIO
Actualmente en Perú, la anemia constituye uno de los problemas más graves a nivel
nacional, debido a que según un estudio realizado hasta el 2016, el 43.6% de entre niños de
6 a 35 meses de edad sufren de anemia, además que se estima que hay 620 mil niños con
anemia a nivel nacional que prevalece durante sus 5 primeros años de vida. (MINISTERIO
Para esto, la sangre de pollo es una buena alternativa para poder combatir los
casos de anemia, además de ser aceptada por la población en general debido al sabor.
Muchas granjas avícolas desechan o venden esta sangre una vez terminado el proceso para
el pollo. Esta tiene un menor costo que la carne convencional, tiene más nutrientes y
propiedades que ayudan a prevenir diferentes tipos de enfermedades, además de ser más
fácil de ingerir y digerir por su consistencia y textura para niños de 1 a 5 años, debido a que
9
Por lo que, nuestro proyecto consiste en una propuesta para elaborar y producir
1 a 5 años, a partir de las propiedades y los nutrientes que componen la sangre, además de
esto, hacer un producto rico y fácil de consumir para poder comercializarlo masivamente
que el empaque para nuestras hamburguesas estará compuesto de fibras de arroz, en lugar
de plásticos y papel, además de reducir la emisión de los gases tóxicos que son producidos
10
1.3.1. Objetivo General
➢ Delimitación conceptual:
➢ Delimitación espacial:
11
➢ Delimitación temporal:
12
2. CAPÍTULO II: ESTUDIO ESTRATÉGICO
2.1. Análisis del macroentorno
2.1.1. Análisis global
13
rubros en el país. En el Perú, hay una alta prevalencia de anemia en los niños y niñas
menores de 5 años en todos los grupos poblacionales cuyas consecuencias se
manifiestan a lo largo de todo el ciclo vital.
14
alfabetismo, esperanza de vida, etc. Estas variables, que constituyen el índice de
desarrollo humano, tienen alta correlación con el PBI per cápita
Con la situación actual de la pandemia, en este año los índices del PBI van a
verse afectados de manera categórica, ya que según lo dicho por el Banco Mundial la
proyección de crecimiento se ha reducido en la histórica cantidad de 12%, siendo el
país sudamericano con mayor impacto de reducción.
15
En el 2019 el Perú contenía al 20% de su población en condición de pobreza,
esto es, el no poder cubrir el costo promedio mensual de la canasta básica (S/ 352
mensuales por persona); y según la ONU, el 12% de los niños menores de cinco años
presentan desnutrición crónica. Según informes presentados por la FAO, la pandemia
irá conllevando a una caída de precios en el mercado de la agricultura, menoscabando
la calidad de alimentación sobre todo en los sectores más pobres existe una falta de
concientización en la magnitud del problema, pues hay una falta de políticas
sistemáticas para erradicar estos problemas de desnutrición. En el ámbito económico la
desnutrición infantil representa una parte significativa del PBI, por lo que es necesario
la intervención equitativa del Estado para prevenir la anemia entre los niños y mujeres
gestantes con políticas más efectivas para combatir la anemia.
Según el SEIA, estipula que todo aquel proyecto de inversión público, privado
o de capital mixto, que por su naturaleza pudieran generar impactos ambientales
16
negativos de carácter significativo, aún cuando en algunos casos particulares no esté
prevista la posibilidad que generen dichos impactos significativos deben ser evaluados
y cuantificados según el impacto que genere.
Para este proyecto según la división de los proyectos se pronostica que el impacto que
tendrá será de Categoría I. Esto implica que deben incluir Plan de Participación
Ciudadana, medidas de mitigación, Plan de Seguimiento y Control, Plan de
Contingencia, Plan de Cierre o Abandono, entre otros que determine la Autoridad
Competente.
Esta ley está diseñada para que pueda ser aplicada en todos los sectores
económicos y de servicio e incluye a todos los trabajadores y empleadores bajo el
régimen laboral.
17
Esta ley tiene como objetivo validar las funciones de Sunafil tales como
supervisar el complimineto de la normativa sociolaboral con el poder de fiscalización
dentro del ámbito de su competencia.
18
2.1.6. Análisis ambiental
Protocolo de Nagoya
19
Para realizar el análisis estructural de nuestro producto, utilizaremos las 5
fuerzas competitivas de Porter, donde podremos manifestar nuestra intensidad en la
rivalidad, nuestros proveedores, nuestra competencia, nuestros clientes y los productos
sustitutos.
20
Debido a que nuestro producto es de un rubro ya existente en el mercado, como
lo son las hamburguesas. Actualmente en Perú, existen diferentes marcas que elaboran
hamburguesas de diversas características enfocados a diferentes tipos de consumidores
como: Oregon, Otto Kuns, San Fernando, Redondos, entre otros. Asimismo el negocio
de fast food ha ido creciendo en estos último años, debido a que según datos de
inversiones las cadenas de pollo y hamburguesas tienen el 35% y 13% de participación
respectivamente de mercado a partir de la demanda de los consumidores. (Perú Retail,
2017).
A partir de esto, se puede decir, que nuestro producto tendrá un gran impacto
en el mercado, debido a que existe un alto nivel en la competencia del sector
hamburguesas. Debido a esto, contando con una nueva materia prima base para la
elaboración de nuestro producto, podremos acceder a nuevos clientes potenciales y
afrontar efectivamente la competencia.
➢ Clientes:
Dentro de nuestro público objetivo, tenemos a los niños de 1 a 5 años, los cuales
según datos históricos, expuestos en la parte superior del presente trabajo, presentan un
mayor índice de afectación por la anemia y la falta de hierro, Debido a esto dependemos
de la compra de los padres al inicio, para poder ingresar con fuerza al mercado y luego
captar la mayor parte de nuestro mercado disponible, por lo que nuestros clientes
tendrían un alto nivel de negociación.
➢ Proveedores:
Los proveedores principales para elaborar nuestro productos, son las industrias
avícolas, las cuales luego de realizar la limpieza del pollo, almacenan o desechan la
sangre que se genera como residuo. Debido a esto, nuestros proveedores tienen un poder
de negociación medio, ya que actualmente existen diversas industrias avícolas en el
Perú, de las cuales podemos seleccionar la que mejor convenga para producir nuestras
hamburguesas, obteniendo la materia prima principal a un precio módico.
21
Ilustración 4. Producción de carne de ave por especie
➢ Productos sustitutos:
22
Fuente: andina.pe
MATRIZ FODA
OPORTUNIDADES AMENAZA
O1: La anemia es un factor de riesgo frente al
A1: Normativas existentes en la obligatoriedad
COVID-19 por lo que toda acción de prevención
de certificación ambiental de todo proyecto.
es vital en estos momentos.
O2:Actualmente en el Perú la anemia es uno de
los principales problemas de salud que padece la A2: Protocolos ambientales estipulados en la ley
población y existe prevalencia en niños menores general del ambiente.
de 5 años.
O3:La desnutrición crónica infantil es A3: Falta de políticas sistemáticas del estado
considerada una limitante para lograr el para erradicar estos problemas de desnutrición y
desarrollo del país. anemia.
23
O4:Las industrias alimentarias generan residuos
A4: Diversos productos sustitutos para combatir
el cual tiene relación con el 30% del peso vivo
la anemia y desnutrición
animal como la sangre.
O5:Debido a la caída de la economía por la
A5: Diversos competidores existentes en el
aparición del COVID-19, se prevé un aumento
rubro de hamburguesas.
en la pobreza, desnutrición y anemia infantil.
A6: Las hamburguesas convencionales ya
O6: Acceso a financiamiento y créditos de comercializadas como las de carne y pollo,
trabajo debido al programa Reactiva Perú. tienen un mayor porcentaje de aceptación por
parte de los diversos consumidores.
O7: Introducción de nueva maquinaria al
mercado para la elaboración, refrigeración y
empaquetado de productos cárnicos.
O8:Mayor conciencia de compra del consumidor
por la aparición de los octógonos.
O9:Según el reporte de la INEI la tasa de
desempleo aumentó en 8.3% con respecto al año
anterior (mano de obra barata)
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1:Tenemos gran variedad de industrias avícolas
D1:Nueva marca que no cuenta con un
que nos puedan proveer de la materia prima
posicionamiento en el mercado.
(proveedores).
F2:Contamos con maquinaria para nuestro D2:Altas barreras de entrada del producto dado
proceso productivo y empaquetado. sus componentes saludables.
F3:Adquisición de materia prima a un costo D3:Puede no resultar agradable al público
reducido. objetivo (niños).
F4:Producto único en el mercado
D4:Propenso a pérdidas de sus propiedades
(Hamburguesas elaboradas a base de sangre
nutricionales al no ser refrigerado correctamente
avícola)
F5:El cuidado del medio ambiente es valorado a D5:Falta de percepción de la salubridad del
nivel nacional. producto por la población.
F6:Alimento óptimo para combatir la anemia y D6:Altos costos para mantener refrigeración del
la desnutrición producto
F7:Alimento saludable, de calidad y de alto nivel
D7:Poco conocimiento al giro del negocio.
nutricional.
F8:Facilidad de publicidad por redes sociales.
MATRIZ EFE
24
FACTORES Peso Valor Pond
Oportunidades
La anemia es un factor de riesgo frente al COVID-
19 por lo que toda acción de prevención es vital en 0,05 3 0,15
estos momentos.
Actualmente en Perú la anemia es uno de los
principales problemas de salud que padece la
0,11 4 0,44
población y existe prevalencia en niños menores de
5 años.
La desnutrición crónica infantil es considerada una
0,06 3 0,18
limitante para lograr el desarrollo del país.
Las industrias alimentarias generan residuos el cual
tiene relación con el 30% del peso vivo animal 0,08 3 0,24
como la sangre.
Debido a la caída de la economía por la aparición
del COVID-19, se prevé un aumento en la pobreza, 0,06 2 0,12
desnutrición y anemia infantil.
Acceso a financiamiento y créditos de trabajo
0,08 3 0,24
debido al programa Reactiva Perú
Introducción de nueva maquinaria al mercado para
la elaboración, refrigeración y empaquetado de 0,06 2 0,12
productos cárnicos.
Mayor conciencia de compra del consumidor por la
0,08 3 0,24
aparición de los octógonos.
Según el reporte de la INEI la tasa de desempleo
aumentó en 8.3% con respecto al año anterior (mano 0,06 2 0,12
de obra barata)
Subtotal 0,64 1,85
Amenazas
Normativas existentes en la obligatoriedad de
0,03
certificación ambiental de todo proyecto. 2 0,06
Protocolos ambientales estipulados en la ley general
0,05
del ambiente. 2 0,1
Falta de políticas sistemáticas del estado para
0,06
erradicar estos problemas de desnutrición y anemia. 4 0,24
Diversos productos sustitutos para combatir la
0,08
anemia y desnutrición 4 0,32
Diversos competidores existen en el rubro de
0,08
hamburguesas. 4 0,32
Falta de costumbre con respecto al consumo de la
0,06
sangre avícola en diversas regiones del país. 3 0,18
25
Subtotal 0,36 1,22
TOTAL 1 3,07
MATRIZ EFI
Debilidades
Nueva marca que no cuenta con un posicionamiento
en el mercado. 0,07 2 0,14
Altas barreras de entrada del producto dado sus
componentes saludables. 0,09 2 0,18
Puede no resultar agradable al público objetivo
(niños). 0,07 2 0,14
Propenso a pérdidas de sus propiedades
nutricionales al no ser refrigerado correctamente 0,05 1 0,05
Falta de percepción de la salubridad del producto
por la población. 0,05 1 0,05
Altos costos para mantener refrigeración del
producto 0,05 2 0,1
Poco conocimiento al giro del negocio. 0,07 2 0,14
26
Subtotal 0,46 0,8
TOTAL 1 2,81
MATRIZ I-E
Prome
Fuerte dio Débil
3.0 a 2.0 a 1.0 a
4.0 2.99 1.99
Alta
3.0 a 4.0
EFE Media
2.0 a
2.99
Baja
1.0 a
1.99
27
EFI
Puntuacio Puntuacio
nes EFI nes EFE
2.81 3.07
FORTALEZAS DEBILIDADES
28
a un financiamiento y poder alcance con nuestros
solventarlos en nuestros consumidores.
inicios.
Realizar alianzas
estratégicas con nuestros Inversión: Capacitación en
Las industrias alimentarias
proveedores para el rubro de industrias
generan residuos el cual tiene
3 3 1 aprovechar al máximo la 3 4 alimentarias para aumentar
relación con el 30% del peso vivo
adquisición de la materia el poder de negociación con
animal como la sangre.
prima principal a un costo nuestros proveedores.
módico.
Elaborar el producto Utilizar la falta de
Mayor conciencia de compra del cumpliendo con los octógonos como muestra
4 consumidor por la aparición de 4 5 estándares de calidad del 4 2 de cumplimiento de los
los octógonos. MINSA para estar libre de estándares de calidad
octógonos. impuestas por el MINSA.
Introducción de nueva Inversión: Adquisición de Inversión: Adquirir
maquinaria al mercado para la maquinaria a bajo costo máquinas refrigerantes para
5 elaboración, refrigeración y 5 2 para optimizar los procesos 5 5 evitar el tercerizado de esta
empaquetado de productos de la elaboración y actividad el cual genera
cárnicos. distribución del producto. altos costos.
29
2.4. Definiciones Estratégicas
2.4.1. Visión, misión y valores o principios de la empresa
➢ Visión
➢ Misión
Somos una empresa innovadora que transforma la sangre avícola en hamburguesas anti
anémica, comprometiéndose así con el bienestar y la salud de los consumidores nacionales.
Con una alta tecnología, mano de obra calificada y procesos eficientes ofrecemos un
producto de alta calidad que contribuirá a solucionar un problema de salud pública;
fortaleciendo así nuestro crecimiento empresarial. Teniendo como principal valor el respeto
tenemos un gran compromiso con la conservación del medio ambiente, la comunidad y
nuestros colaboradores.
Objetivos generales:
30
la falta de hierro en la sangre. Este proyecto se enfocará en el 46.6% de niños
con anemia en el Perú, mayormente concentrados en la sierra sur y la selva,
donde se encuentran las cifras más altas de esta enfermedad.
B. Objetivos de PML
➢ Optimizar los recursos y las materias primas: Con nuestras hamburguesas
buscamos aprovechar al máximo la sangre del pollo, que generalmente son
desechadas por las industrias avícolas, al momento de terminar la limpieza
del pollo.
➢ Mejorar la calidad de los productos: Nuestras hamburguesas contienen como
ingrediente principal la sangre de pollo, la cual es rica en hierro, entre otros
nutrientes, que son buenos para el organismo. Además, utilizamos menos
conservantes e ingredientes en polvo, garantizando un producto con mejores
características para el consumidor.
➢ Prevenir, evitar, corregir y mitigar cargas contaminantes: La sangre de pollo
emite gases contaminantes como el metano (CH4) que es muy perjudicial
para el medio ambiente, generalmente las granjas avícolas al desechar una
gran cantidad de sangre, genera un considerable impacto ambiental por gases
contaminantes. Para esto, nuestro proyecto, utiliza la mayor cantidad de esta
sangre que es desechada por estas granjas, para generar un producto a partir
de estos residuos y reducir la exposición del metano al medio ambiente.
Estrategias generales
31
3. CAPÍTULO III: ESTUDIO DE MERCADO
3.1. Definición del Producto (Bien o Servicio)
3.1.1. Posición arancelaria NANDINA; CIUU
32
Sangre de Pollo 150g La sangre de pollo tiene proteínas de alto valor 1.2 soles
nutritivo como el hierro y el zinc, los cuales son
muy efectivos para combatir la anemia y la
desnutrición, brindando al cuerpo las defensas
necesarias.
Cebolla en polvo 20g La cebolla tiene la propiedad de ser un conservante 0.2 soles
natural para las hamburguesas y sirve de
condimento para darle más sabor.
Cilantro en polvo 10g Los tallos de cilantro en polvo, tiene la propiedad 0.05 soles
de ser conservante natural, su fruto es de olor suave
y sabor picante, el cual le proporcionará un mejor
sabor a la hamburguesa.
33
Con respecto al precio, el producto pretenderá ajustarse a las pretensiones
económicas de las familias peruanas, a causa del enfoque al que quiere integrar, el de
nicho. Se busca percibir la compra del producto más como una necesidad que como un
placer dado el factor ahorrativo.
Sustitutos
En relación con las hamburguesas de sangre, todos los productos similares que
mercado
o boticas. Sin embargo, los precios son elevados para el público promedio.
● Nutri Hierro: La nueva marca de galletas a base de sangre, muy eficaces contra la
anemia, precio económico como medida ante la anemia, aunque tiene aún la
valor económico no suele ser tan asequible para todos las clases donde afecta la
● Hígado de pollo o vacuno: Una opción muy eficiente en cuanto al costo beneficio,
pues su precio es muy bajo contrastado a los efectos que los nutrientes de este
alimento pueden aportar. Sin embargo, tiene como desventaja el sabor que no suele
Complementos:
34
Los productos vinculados similarmente en el mercado, ya que representan una
demanda es significa el aumento de la demanda del otro). Son considerados también como
● Queso
● Lechuga
● Pan
Por un lado, el proyecto tiene como uno de sus objetivos tener una campaña de
publicidad en redes sociales (Facebook, Instagram…) que genere un contacto directo y
cercano con el cliente final, de esta manera estaríamos teniendo como mercado de meta
B2C (cliente final).
Por otro lado, es importante para el proyecto que el producto esté presente en
supermercados, bodegas y tiendas siendo este un mercado B2B ya que para iniciar con
una fuerte presencia en el mercado se necesitará el apoyo y la comunicación con las
principales empresas de para con actividades de mercadotecnia.
35
Se ha elegido mercado meta a la población más vulnerable a los déficits
alimenticios en el país. Los nutricionistas recomiendan una dieta equilibrada muy rica
en hierro, por lo cual no es solo para los niños con insuficiencias nutricionales. En la
actualidad, las madres gestantes suelen ser un grupo muy propenso a la aparición de la
anemia, así como adolescentes con problemas arrastrados de la niñez, bebés y adultos
mayores, por ende, el producto no se limita solo a los niños de 6 meses a 5 años, quienes
pueden aprovechar su fácil ingesta, digestión, aporte de hierro y bajo costo. Se ha
escogido como mercado objetivo dentro de las provincias de Perú y Lima, a los niños
de 1 a 5 años que sufran de anemia, para que puedan disfrutar de un producto agradable
en sabor y más importante de un alto contenido nutricional.
36
Fuente: INEI (2019)
37
Fuente: Elaboración propia
38
Fuente: INEI - Elaboración propia
39
Fuente: Elaboración propia
40
Fuente: INEI (2019)
41
Fuente: INEI (2019) -MINSA
42
Ilustración 9. Niños en el Perú de 1 a 5 años con anemia (%)
43
Fuente: Elaboración propia
44
Fuente: INEI
Esta data fue colocada en el SPSS como variable (X2 - (%) Producto Bruto
Interno a nivel nacional), pero no fue considerada al momento de realizar la regresión.
Posteriormente se explicará con más detalles, se puede expresar en el anexo 1.
A Partir del gráfico anterior, esta data fue colocada en el SPSS como variable
(X3- Índice de precios ponderado a nivel nacional), pero no fue considerada al momento
de realizar la regresión. Posteriormente se explicará con más detalles, se puede expresar
en el anexo 1.
45
Fuente: INEI (2019)
46
Ilustración 12. Ingreso proveniente del trabajo
47
A partir de estos cálculos, la data fue colocada en el SPSS como variable
independiente (X4 - Ingresos provenientes del trabajo en soles), la cual sí fue
considerada dentro de la fórmula de regresión, expresado en el anexo1.
Se llenaron estos datos en el software SPSS, los cuales se pueden apreciar mejor
en el anexo2.
A partir de esto, se pasaron a realizar las pruebas a las variables para determinar
si tenían relación con el modelo y elegir un tipo de regresión. Para efectos del presente
trabajo se utilizará el método de regresión múltiple, debido a que cumplimos con los 5
supuestos, los cuales serán explicados durante esta sección. Cabe mencionar que se
cometieron muchos errores en la identificación de variables y se realizaron muchas
pruebas que rechazaban finalmente el modelo, esto se podrá encontrar más a detalle en
la parte de Anexos, pero decidimos mostrar una de las pruebas en esta sección, la cual
se explicará a continuación.
48
Fuente: Elaboración propia - SPSS
49
Fuente: Elaboración propia - SPSS
A partir de esto, volvimos a realizar la regresión lineal, pero quitando la variable X3.
50
Fuente: Elaboración propia - SPSS
Prueba Final: Por último, observando que las variables que se quedarían en el modelos
con las de (X1 - Cantidad en millones de 1 a 5 años con anemia) y (X4 - Ingreso
promedio provenientes del trabajo en soles a nivel nacional), se volvió a realizar la
regresión, con la misma prueba de confianza del 95%.
A. Prueba de linealidad
51
Fuente: Elaboración propia - SPSS
B. Prueba de normalidad
C. Prueba de independencia
52
Fuente: Elaboración propia - SPSS
El resultado del Durbin- Watson fue de 1,3, si bien para que esté dentro
de los parámetros indicados debe estar entre 1,5 y 2,5, no se aleja demasiado,
por lo que consideramos que pasa la prueba y no existe una correlación
significativa entre los residuales.
D. Prueba de homocedasticidad
E. Prueba de multicolinealidad
53
Los resultados de esta prueba también fueron positivos, debido a que el
VIF de ambas variables fueron menores a 10 como se observa en la tabla,
además de que la tolerancia de igual manera fue mayor al 20% requerido para
pasar la prueba. Por lo tanto, se acepta el modelo.
Debido a que se pasan las 5 pruebas de una regresión lineal múltiple, se acepta
el modelo y es el que presentaremos a continuación:
54
Tabla 17. Estimación del Ingreso
55
Tabla 18. Estimación de niños de 1 a 5 años con anemia
56
Fuente: Elaboración propia
Para el análisis de la oferta se utilizará del presente trabajo se tomará como variable
dependiente a la cantidad en toneladas de la producción de suplementos ricos en hierro (Y),
debido a que es un producto base y similar a nuestra idea de negocio, por lo que se asocia
directamente con nuestra competencia. A partir de esto, se obtuvo los siguientes datos
históricos:
57
Fuente: INEI - Elaboración propia
Esta data fue colocada en el SPSS como variable independiente (X2 - Cantidad de la
Población (Millones)). expresada en el anexo 3.
58
Ilustración 17. Sangre avícola disponible a nivel nacional en toneladas
Esta data fue colocada en el SPSS como variable independiente (X3 - Disponibilidad
de Sangre (Tn)). expresada en el anexo 3.
59
Fuente: Elaboración propia - SPSS
Luego de esto, se realizó una segunda prueba con las dos variables
independientes restantes (X2 y X3), de la cual obtuvimos los siguientes resultados:
Prueba Final: Debido a que solo estamos utilizando una variable dependiente
(Y- Producción nacional de suplementos de hierro (Tn)) y una variable independiente
60
(X2- Cantidad de Población en millones a nivel nacional), se asume que será un modelo
de regresión lineal, de los cuales se obtuvieron los siguientes resultados:
61
3.3.2. Proyección de la oferta
62
Tabla 21. Cálculo de la demanda insatisfecha
63
Fuente: Elaboración propia
64
Fuente: Elaboración propia
65
Fuente: Elaboración propia
3.5.1. Producto
El producto se determina como innovador a los ojos de los padres de los niños
con anemia debido a las características nutritivas que este presenta, los insumos que se
van a usar tienen alto valor nutricional. Con respecto a los niveles de producto, se
detalla lo siguiente:
66
● Producto Aumentado: El empaque eco amigable y biodegradable incentiva su
consumo al existir tendencias medioambientales actuales.
● Producto Potencial: Se relaciona a una solución medicinal ante el déficit
nutricional, exponiendo una marca saludable y de opción económica para los
sectores más vulnerables.
3.5.2. Precio
Con respecto al precio de venta al consumidor final, se tiene una noción del
precio sugerido de la competencia directa existente en el mercado. Cabe resaltar que, si
bien el producto es de introducción y viene a solucionar un problema en la sociedad
peruana principalmente, se buscará aplicar una estrategia de enfoque en nicho en niños
con dificultades alimenticias, donde el valor del producto entrará en conflicto en dos
fluctuaciones diferentes ya que al principio será un competidor a los suplementos de
hierro y/o medicinas, y una vez asumida la percepción en el público como alimento
convencional, competirá directamente con los productos y derivados cárnicos. El precio
se mantendrá acorde a las fluctuaciones del mercado.
67
Cilantro en polvo 10g 0.05 soles
3.5.3. Plaza
68
disponibles de ventas, dado que será etiquetado como producto de primera necesidad a
tener gran volúmenes de ventas; y la estrategia de distribución selectiva, la cual consiste
en disminuir los puntos de venta junto con los intermediarios de manera que el
consumidor sea selectivo a la hora de adquirir el producto, en base a los atributos más
resaltantes como el precio o los nutrientes contenidos en ellos.
3.5.4. Promoción
69
mercado de suplementos. Se espera lograr una publicidad boca a boca en base a la
valoración de los consumidores.
Sangre de pollo:
La sangre se obtendrá directamente de los centros avícolas con los que hay relación,
aprovechando la cantidad de sangre del animal al ser sacrificado. Una o sino la más
importante característica del insumo es el alto contenido de hierro, muy aprovechable
para la coyuntura de la anemia en el país. Esto hace posible que elaborar un producto a
base de sangre de pollo resulte beneficioso para la salud.
cantidad de sangre disponible para los vertederos o para su procesamiento. Con respecto
a las industrias avícolas con las que nos relacionamos, la gran cartera de compañías en
el mercado nos permite tener más poder de decisión para con la adquisición de sangre,
proveedores, se tendrá una elección variada con anticipación, sin dejar de basarse en la
70
3.6.3. Costos de insumos claves
El costo al que se pueden adquirir los insumos clave es de S/. 3 nuevos soles
por kilogramo al por mayor, siendo un precio promedio en relación con los proveedores
disponibles.
71
4. CAPÍTULO IV: ESTUDIO TÉCNICO
4.1. Especificaciones Técnicas del Producto
72
Fuente: Elaboración propia
73
4.2.2. Selección de la tecnología
Para la selección de la tecnología, basándose en la oferta y demanda y para
automática, lo cual requiere una mínima cantidad de maquinaria que permita realizar
mano de obra, ya que no necesitará ser una gran cantidad sino solo los operarios de
máquinas en planta.
MÁQUINAS SELECCIONADAS
Cámara de Conservación 5500 kg
Marmita 0.2000 kg/min
Balanza 0.0028 Kg/min
Maquina mezcladora 0.0154 Kg/min
Moldeadora 0.2564 Kg/min
Túnel de congelación 0.0300 Kg/min
Empaquetadora 0.0299 Kg/min
Cámara de congelación 5500 Kg
74
MARMITA DE COCCION
Marca M.Serra
15 KW
Consumo eléctrico
S/.9500
Precio
• Cubeta en acero inoxidable totalmente soldada y pulida,
Características del con todas las esquinas redondeadas y una ligera
diseño inclinación hacia el desagüe.
• No existen rincones interiores dónde puedan depositarse
bacteria.
• Permite un considerable ahorro de energía y un largo
mantenimiento del calor
• Fáciles de limpiar y manipular
• El exterior de la marmita en acero inoxidable consta de
cuatro montantes y paneles
• Su robusta construcción y fácil ensamblaje, permite
desarmar con facilidad todos los elementos de la máquina.
• Se suministran con un reloj que permite seleccionar el
tiempo de trabajo y el de puesta en marcha. Incorpora un
sonido acústico que nos indica que ya ha terminado el
tiempo de cocción
• Con pies regulables para una mejor adaptación al suelo
Imagen
75
BALANZA INDUSTRIAL
Marca Suminco
Modelo 2056
Imagen
76
MAQUINA AMASADORA-MEZCLADORA
Marca Mainca
Modelo RC-40
Características del diseño • Modelo de pie al suelo robusto y fiable para producciones
medianas.
• Doble sentido de rotación: en un sentido mezclan y en el otro
amasan eliminando el aire en el interior de la masa.
• Mezclado homogéneo y amasado sin bolas de aire, condición
indispensable para la curación del embutido
• Trabaja igual con poca cantidad que a plena carga.
• Buena absorción de la humedad.
• Palas en forma de T desmontables manualmente sin
herramientas
Imagen
77
Marca Alitecno
Modelo R220
Imagen
78
TUNEL DE CONGELACIÓN
Marca MESSER PERÚ
Imagen
79
EMPAQUETADORA-FLOW PACK
Marca CAVEZZINI
Modelo 450-S-LCD
Imagen
80
MESA INDUSTRIAL
Marca Mercado Libre
Capacidad 20kg
Imagen
81
CAMARA DE CONGELAMIENTO
Marca BERJAYA
Dimensiones (cm)
Ancho Largo Altura
24.7 50 200
Consumo eléctrico 9000W
Imagen
82
CAMARA DE REFRIGERACIÓN-PRODUCTOS TERMINADOS
Marca Hera Scientific
Modelo E2003
Imagen
83
CARRITO MOVIBLE
Marca Esmelux
Modelo Plegable
Dimensiones (cm)
Ancho Largo Altura
50.3 81.2 94
Imagen
84
4.3. Proceso productivo
85
Ilustración 20. Diagrama DAP
Traslado donde
proveedores 1h Operario
Homogenizado de la sangre
de pollo con insumos 10min Maquina
Moldear la masa ( diametro
de 10 cm ) 15 min Maquina
86
Fuente: Elaboración propia
b) Pesado y Control de Insumos: Los insumos tales como cebolla, cebolla china,
huevo, cilantro, especias, antes de ser usados en el proceso de producción son
pesados acorde a la planificación diaria de producción y el control de calidad
respectiva. Sobre todo, en el huevo, se tiene un control minucioso para que su uso
sea el óptimo.
87
h) Refrigeración: Una vez culminado el empaquetado se procede a trasladar el
producto final al almacén a una temperatura de -12°C
AÑO 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Hamburguesa
1974109 2073391 2172673 2271854 2371136 2470318 2569600 2668881 2768063 2867345
(Kg)
39482176 41467814 43453452 45437083 47422721 49406352 51391990 53377628 55361259 57346897
Hamburguesa (u)
Paquete anual 9870544 10366954 10863363 11359271 11855680 12351588 12847998 13344407 13840315 14336724
Capacidad 69% 72% 76% 79% 83% 86% 90% 93% 97% 100%
Maquina de operación 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Camara de Conservación 5500 kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Marmita 0.2000 kg/min 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Balanza 0.0028 Kg/min 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Maquina mezcladora 0.0154 Kg/min 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Moldeadora 0.2564 Kg/min 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3
Tunel de congelación 0.0300 Kg/min 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Empaquetadora 0.0299 Kg/min 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Camara de congelación 5500 Kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
4.4.1.2. Infraestructura.
88
Máquinas n N l(m) a(m) h(m)
Camara de Conservación 2 2 0.5 0.247 2
Balanza Industrial 1 4 0.3 0.4 0.9
Marmita de Cocción 2 2 1 1 0.95
Mezcladora 1 3 0.3 0.56 1.3
Moldeadora 2 4 1.5 0.78 0.64
Tunel de Congelación 1 3 2 0.6 1.05
Empaquetadora 1 3 3.25 0.68 1.05
Mesa de trabajo 1 4 1.1 0.6 0.9
Camara de congelación 2 1 2.5 2.5 2.5
• Cálculo de K
89
2 2 2 2
Máquinas Ss (m ) Sg (m ) Se (m ) ST(m )
Camara de Conservación 0.12 0.25 0.58 1.90
Balanza Industrial 0.12 0.48 0.94 1.54
Marmita de Cocción 1.00 2.00 4.68 15.37
Mezcladora 0.17 0.50 1.05 1.72
Moldeadora 1.17 4.68 9.13 29.97
Tunel de Congelación 1.20 3.60 7.49 12.29
Flow Pack 2.21 6.63 13.80 22.64
Mesa de trabajo 0.66 2.64 5.15 8.45
Camara de congelación 6.25 6.25 19.52 64.04
Movibles
Operarios 0.55 _ _ _
_ _ _
Carretilla 0.405
157.92
AREAS
Estacionamiento
Almacén
Área de producción
Oficinas Administrativas
Comedor
Servicios Higiénicos
Áreas Verdes
90
O Ordinariamente importante
U Sin Importancia
X No deseable
91
Fuente: Elaboración propia
92
Área Dimensiones
Planta (Área de
157.92
trabajo)
Oficinas
200
Administrativas
SS. HH 16
Comedor 100
Áreas Verdes 100
Almacén 400
Estacionamiento 25
TOTAL 998.92
Fuente: Elaboración propia
a) Calculo de la K
El valor de K es de 1.31 entre heM/heF.
heM AreaXnXh AreaXn
Operarios 33.00 11.00
Carretilla 2.82 1.22
2.9325 35.82 12.22
93
Mesa de trabajo 0.59 0.66
Camara de congelación 78.13 31.25
2.246729319 84.75 37.72
b) Tamaño del proceso de producción
Área Dimensiones
Planta (Área de trabajo) 206.73 m2
Laboratorio de Investigación y desarrollo 200 m2
Oficinas Administrativas 200 m2
SS. HH 16 m2
Comedor 100 m2
Áreas Verdes 100 m2
Almacén 400 m2
Estacionamiento 25 m2
TOTAL 1292.26 m2
94
Sangre de Pollo 150g
Comino 4g
Ajo en polvo 4g
Sal y pimienta 8g
TOTAL
4.5.3. Servicios
95
Energía eléctrica, teniendo como proveedor a Luz del Sur, para el uso de la luz
y el funcionamiento adecuado de la maquinaria y equipo de producción necesario. Será
de necesidad adaptar el sistema eléctrico a los requerimientos de las potencias de las
máquinas.
Gas, contando con Limagas como proveedor, para el uso de la cocina de los
insumos. Es conveniente recalcar que se deben implementar los sistemas de
alcantarillados y desagües acorde a las estipulaciones de la Municipalidad del distrito.
Asimismo, para cumplir los requerimientos de Defensa Civil será necesaria la
instalación de un sistema contra incendios en cada área de trabajo, para evitar accidentes
a nivel interno y externo de la planta.
96
Fuente: Elaboración propia
● Poblacionales:
97
Fuente: Elaboración propia
Así mismo, es preciso saber que la planta estará alejada de sitios poblados para
poder garantizar que no habrá conflictos futuros con los stakeholders. Es por eso que
se necesita saber dónde se encuentran las comunidades campesinas que son un factor
clave.
98
Fuente: Elaboración propia
● Ambientales:
Este análisis implica factores generales sobre lugares a los que no se puede
poner la planta como Áreas naturales protegidas y su respectivo área de
amortiguamiento. Esto no ayudará a ver cuales de las regiones tienen más
restricciones y poder tener una noción más realista de donde será el lugar más
apropiado para nuestra planta.
99
Fuente: Elaboración propia
Después de evaluar los factores limitantes en todas las regiones se decidió como
equipo que se localizara la planta en el departamento de Lima, debido a que en este
departamento tiene mayor producción avícola lo que significa una oportunidad en
cuanto a proveedores de materia prima se refiere.
100
Fuente: Elaboración propia
101
Fuente: Elaboración propia
En primer lugar, decidimos optar por encontrar un lugar que sea alejado de la ciudad,
ya que sabemos que existe una proporción directamente proporcional respecto al costo y
cercanía a la ciudad o lugares densamente poblados como se muestra en el mapa. De esta
manera se estarían descartando una gran cantidad de distritos del departamento de Lima. Como
se muestra en el mapa, nos indica cuales son las áreas libres de población que en este caso por
estar en la región costa del Perú son arenales.
102
Fuente: Elaboración propia
103
- Terrenos: Se analizarán los costos de los terrenos, extensiones y servicios. Como son
zonas industriales, los terrenos son grandes, lo que genera una oportunidad para las
fábricas ya que son arenales alejadas de comunidades o áreas pobladas.
104
distribución homogénea entre la sangre y ingredientes restantes que comprende la
hamburguesa. Por último, una vez terminado este proceso pasará por un proceso de
moldeado, así como un control de calidad que garantice la correcta dispersión de
ingredientes para que pueda pasar al proceso de congelación y por empaquetado.
para poder tener una calidad en proceso el proyecto está alineado a las estandarizaciones
de proceso inspirado en la ISO 9001 de calidad. este proceso no tiene miras a aplicar a
una ISO pero si a copiar e implementar procesos y matrices para la mejora continua y
la gestión integral de los procesos que garanticen la calidad del producto. Asi mismo,
es preciso mencionar que el proyecto planea imitar procedimientos y estandarización
de empresas reconocidas en el mercado peruano.
Este producto tiene como uno de sus objetivos ayudar a las personas con deficiencia del
suplemento de Hierro, así mismo para las personas que sufren de anemia. Entonces este
proyecto tiene un propósito social que es ayudar o combatir de una manera más agradable
la anemia o en su defecto la deficiencia de Hierro.
Entendiéndose por ASPI aquellos atributos del ambiente que pueden resultar
mayormente afectados por las distintas acciones del proyecto. Así mismo, entiéndase por
105
FARI como aquellos factores presentes al ambiente que van a recibir un impacto por las
acciones del proyecto.
106
Fuente: Elaboración propia
Por último, se evaluó cada proceso y el impacto que este tendrá en el ambiente
infiriendo que el EIA presentado será de categoría 1 lo que implica una “Declaración de
Impacto Ambiental” o DIA ya que es aplicable para proyectos de inversión que podrían
generar impactos ambientales negativos leves. aunque esta clasificación le pertenezca a SEIA.
NUTRIBURGUERS
AREA / SUB
LETR ACTIVIDADES / PREDEC ÁREA
A TAREAS ESORA 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 RESPONSABLE
Estudio de
A
prefactibilidad
107
Proponer
alternativas y Junta general de
B
objetivos a corto y socios
largo plazo
Analizar datos,
extraer
información y
Junta general de
C establecer B
socios
parámetros
(Demanda y
Oferta)
Realizar una
encuesta al usuario Junta general de
D C
para validar los socios
datos de impacto.
Estudio de
E
factibilidad
Análisis de costos
Junta general de
G y financiamiento F
socios
en el proyecto
108
Elaborar y proponer
Junta general de
I plan de trabajo para H
socios
el siguiente año
J Diseño definitivo
Buscar y establecer
proveedores,
estimación de Junta general de
L K
costos de los socios
componentes del
producto.
Buscar alianzas
estratégicas para el
Junta general de
M facilitamiento de L
socios
componentes
(financiamiento).
Ejecución del
Ñ
proyecto
Trámite de
Gerencia de
O apertura de la
Operaciones
instalaciones
109
Gerencia de
P O Operaciones/
Compra del terreno Producción
Construcción de Gerencia de
Q P
planta Operaciones
Adquisición de
Gerencia de
R maquinaria y P
Operaciones
equipos
Compra de
Gerencia de
S mobiliario y R
Operaciones
equipos de oficina
Transporte de
Gerencia de
T elementos móviles S
Logística
y maquinaria
Realizar el
reclutamiento y Gerencia de
U firma del contrato P Recursos
Humanos
del personal para el
proyecto.
Inicio de
V
operaciones
110
5. CAPÍTULO V: ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
5.1. Estudio de la Organización
5.1.1. Descripción de la organización y Organigrama
La empresa Viyoma SAC cuenta con 5 áreas internas y una externa, la cual se
muestra en la figura siguiente. Así mismo, esta tiene una Junta General de Socios
conformada por los integrantes del presente proyecto, que al principio van a ocupar a
su vez diferentes áreas.
Gerente General:
111
- Encargarse del planeamiento de corto y largo plazo, junto a los Socios.
- Realizar los trámites tributarios ante la SUNAT, tales como declaraciones mensuales y
anuales; planillas, entre otros.
- Encargarse de supervisar las labores de los Jefes que están bajo su cargo, además de
exigir el cumplimiento de los objetivos de cada área.
- Realizar junto a los Jefes de cada área, el análisis financiero de la empresa con el fin de
que los Socios puedan tomar mejores decisiones.
- Llevar todos los movimientos o registros contables.
- Revisar los documentos de cierre de la empresa, tales como inventarios, ventas,
desempeños, entre otros.
Secretaría:
Vendedores:
112
- Apoyar las actividades publicitarias del área de Ventas y Marketing.
Área de Operaciones:
Producción:
Calidad:
- Principalmente, lleva a cabo las inspecciones desde los insumos hasta el producto
terminado.
- Informa a Producción y al Jefe de Operaciones sobre los defectos en la producción,
tiene la potestad de rechazar el lote.
- Ayuda a identificar y corregir los problemas en la producción.
113
- Observar y monitorizar las operaciones y las herramientas de producción para
garantizar el cumplimiento de las especificaciones.
Operarios:
Almacenero:
114
- Planea y ejecuta programas de capacitación para los empleados.
- Supervisar el programa de pagos del personal.
- Evalúa el desempeño de los trabajadores.
Área Gerencia
FORMACIÓN ACADÉMICA
115
Grado de Instrucción Profesional con Diplomado en Gestión
Experiencia 3 años
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
116
o Encargarse de supervisar a los que se encuentran bajo su mando.
FORMACIÓN ACADÉMICA
Ms Office Avanzado
Sql/Access.
Photoshop/Illustrator.
Experiencia 3 años
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
117
DATOS DEL PUESTO
Área Operaciones
o Realizar los documentos mensuales con los indicadores del área para la Gerencia
General.
FORMACIÓN ACADÉMICA
118
Experiencia 3 años
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
o Encargado del Kardex de la empresa con el control de las entradas y salidas de los
productos de los almacenes.
119
FORMACIÓN ACADÉMICA
Experiencia 3 años
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
120
o Garantizar una buena comunicación entre todo el personal de la empresa.
FORMACIÓN ACADÉMICA
Experiencia 3 años
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
121
La empresa con razón social Viyoma SAC, tendrá como objeto social realizar la
producción y venta al por mayor de diversos productos en el rubro de alimentos y
bebidas saludables, a diversas distribuidoras y supermercados a nivel nacional.
Para el caso de Viyoma SAC, se deben cumplir un conjunto de normativas que puedan
acreditar la formalidad y el funcionamiento como empresa. En primer orden, la Ley N°
26887 es la base de la formación legal de la empresa, desde sus cimientos. Incluye la
formación de los componentes de la sociedad, dentro del pacto social tales como el
objeto y razón social de la empresa, descripción de integrantes de capital, y la formación
de los órganos de la empresa que lo constituyen la Junta General de Accionistas o
Socios, designando al directorio y a Gerente.
Por otro lado, se debe contar con la Licencia de funcionamiento y construcción la cual
es acreditada por el municipio del distrito o provincia de la planta (Ley N° 28976). Para
poder declarar el certificado que acredite la existencia de la planta se debe llevar a
registros públicos los documentos de Minuta, la Escritura y la inscripción a la
SUNARP.
122
Para la contratación del personal de Viyoma SAC, al terminar el proceso de
reclutamiento y selección, se hará mediante contrato de tiempo indeterminado para las
gerencias de área, y para los empleados se les realizará un contrato a plazo temporal,
específicamente en la modalidad de contrato de incremento de actividades, debido a
que este tipo de contratación se utiliza para dar inicio a una nueva actividad productiva,
la diversificación o el incremento de las actividades ya existentes en la misma empresa,
bajo la premisa del IUS VARIANDI, la cual se refiere a facultad del empleador para
modificar la modalidad de prestación de los labores del trabajador, horarios, entre otros.
123
➢ Vacaciones: Se refiere al derecho a treinta días calendario de descanso
vacacional por cada año completo de servicios, por parte de los trabajadores de
la empresa.
1. Los operadores antes de ser contratados deben pasar por un examen médico, con el fin
de conocer su estado inicial, el cual será documentado en los archivos de la empresa.
2. Los principales tópicos de capacitación de los trabajadores: uso correcto de equipos de
protección personal, respuesta ante caso de incendios, respuesta ante caso de sismos,
respuesta ante emergencias diversas, manejo correcto de materiales riesgosos, y
primeros auxilios. Toda capacitación será evaluada y registrada por Recursos Humanos,
para conocer el grado de aprendizaje y la cantidad de capacitaciones por operario.
3. Periódicamente se realizarán evaluaciones de cada puesto con el fin de analizar lso
riesgos nuevos que podrían existir, además de ver si los obreros están cumpliendo con
las normas dictadas.
4. Los operarios obligatoriamente tienen que usar los siguientes Equipos de Protección
Personal, que serán de acuerdo a sus funciones:
4.1.Gorros y/o cascos: El cual aparte de proteger al trabajador, evitan la
contaminación del producto.
4.2.Mascarillas:implemento que evita la inhalación de sustancias que puedan
perjudicar a largo plazo la salud, asimismo, es importante el uso para evitar la
contaminación del producto por saliva, virus, entre otros.
124
4.3.Mandil: Protección del cuerpo del obrero, así mismo, evita que entren objetos
desconocidos a la producción.
4.4.Botas de PVC: Forma de mantener seguro al trabajador, si es que hay algún
derrame inusual en la planta.
4.5.Guantes Metálicos: protección de las manos cuando se usa las maquinarias
referidas en la producción de las hamburguesas.
4.6.Lentes de Seguridad:Evita que los ojos del operario tengan contacto con
sustancias peligrosas, y con objetos desconocidos.
4.7.Orejeras: para proteger al trabajador con ruidos constantes en la jornada laboral.
- Toda zona sea administrativa o planta, deben estar señalizadas correctamente en caso
de emergencia tales como incendio y/o sismos.
- La planta debe contar con una infraestructura que permita realizar el trabajo de manera
eficiente y segura.
- Todo pasillo o vía de acceso deben estar limpios, ser de fácil uso, y con las medidas
adecuadas con el fin de evitar accidentes. Así mismo, las vías de evacuación deben estar
sin ningún objeto que obstruya, para un fácil acceso a las zonas seguras.
- Todas las instalaciones eléctricas deben estar recubiertas por tubos aislantes que deben
estar pegadas a las paredes.
- La planta debe contar con una disposición adecuada de extintores, de fácil visibilidad y
acceso.
- La planta debe contar con una adecuada ventilación e iluminación, para no poner en
riesgo a los operarios.
- La planta debe contar con la señalización de uso de EPPs, así como con la señalización
dada por Defensa Civil (Peligro Inflamable, Prohibido hacer fuego, Prohibido el
ingreso, Peligro Emanaciones tóxicas, entre otros).
- La empresa debe contar con los equipos necesarios para combatir posibles incendios,
estos serán de acuerdo a las dimensiones de la empresa, uso, características, cantidad
de personas, entre otros.
- Las instalaciones deben estar equipadas con agua suficiente para apagar un incendio.
125
- La planta debe contar con lugares donde el trabajador pueda cambiarse, algo que no se
debe olvidar es que no se debe combinar ropa, una es del trabajo y otra es con la que
vienes de casa.
- Cada área debe contar con materiales de primeros auxilios en caso de emergencias los
cuales deben estar visibles y de fácil acceso.
- Actualizar los manuales de procedimiento en caso de emergencias tales como
Incendios, Primeros Auxilios, Uso correcto de maquinarias, Manipulación de
Sustancias, Rutas de Escapes, Riesgos, Accidentes otros.
De acuerdo al Ministerio de Trabajo, se busca que toda empresa cumpla con los requerimientos
mínimos de SGSST, los cuales se puede verificar mediante un modelo ya hecho de acuerdo a
los lineamientos establecidos por la Ley N° 29783 o Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Fuente Sí No
1. Compromiso e Involucramiento
Se premia el interés en
cumplir y mejorar el
SGSST
126
Política Existe una política
apropiada documentada
de SST
3. Planeamiento y aplicación
4. Implementación y operación
127
Capacitación Se asumen los costos de
las capacitaciones en SST
y se realizan durante la
jornada por personal con
experiencia
5. Evaluación normativa
6. Verificación
128
Accidentes, Se notifican los
incidentes, accidentes e incidentes
acción peligrosos al MINTRA en
correctiva y el plazo de 24 horas de
preventiva ocurridos y se investigan.
Documentos Se mantiene la
información en medios
apropiados para describir
el SGSST y se revisan
periodicamente.
Control de la Se establecen
documentaci procedimientos para el
ón control de los documentos
Se realizan cambios en la
política y medidas del
SGSST en base a los
resultados de
investigaciones y
auditorías.
129
6. CAPÍTULO VI: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
6.1. Inversión del Proyecto
En esta parte del trabajo principalmente se mencionarán los costos para llevar a cabo el
proyecto Nutriburgers y evaluar su viabilidad.
La inversión total del proyecto involucra a las inversiones del activo tangible,
activo intangible y al capital de trabajo. Asimismo, se tomará en cuenta los imprevistos
que se generar a lo largo del proyecto. En este caso, estos imprevistos tomarán el valor
de 1% de los activos tangibles para afrontar algún desembolso no considerado o alguna
contingencia ocurrida en el transcurso del estudio de pre-inversión.
130
Fuente: Elaboración propia
131
Fuente: Elaboración propia
132
Fuente: Elaboración propia
133
6.2.3. Costos de servicios
En estos costos se involucran los servicios de terceros, los cuales son necesarios
para el funcionamiento tanto dentro de la área de producción como en el resto de la
planta. Los principales costos a destacar son la luz y el agua, donde se mostrará el
consumo en cada uno de estos. Todos los costos estimados se detallan en los anexos del
trabajo.
134
Fuente: Elaboración propia
135
Tabla 50. Costo de mantenimiento
Los activos fijos de producción son los activos más importante de nuestra
empresa, debido a que las maquinarias son parte fundamental de nuestro proceso de
producción de hamburguesas, para lo cual decidimos adquirir 10 tipos diferentes de
máquinas. Todos los costos estimados se encuentran en los anexos del presente trabajo.
136
Otra parte de la inversión está destinada para los activos de oficinas, estos
comprenden principalmente los equipos y muebles necesarios en cada oficina
administrativa y para cumplir los lineamientos de seguridad y salud ocupacional de los
trabajadores de la empresa.
137
Por último, para los gastos de la organización se considera el registro de marca,
el costo de licencia por defensa civil, costo de funcionamiento y el costo de la
inscripción en registro públicos, además de los costos de capacitación para los operarios
sobre el uso de la maquinaria y entre otros.
138
de la empresa. Estos gastos estarán compuestos por los sueldos de los puestos del
personal administrativo, los gastos de oficinas, logísticos y contables o legales que
pudieran llegar a incurrir dentro del negocio.
139
Fuente: Elaboración propia
140
Fuente: Elaboración propia
141
Fuente: Elaboración propia
142
Fuente: Elaboración propia
143
Tabla 65. Flujo de caja de capital
144
Beta no apalancado
Relación Deuda-Capital
Al ser una nueva empresa, para determinar el dicho ratio se deben tomar en
cuenta las empresas existentes en el rubro o en su defecto, estimar el promedio del ratio
de las empresas que producen sangre avícola o las procesadoras de alimentos más
grandes del Perú. En este aspecto, basado en el estado financiero de las empresas líderes
en el sector, se determinó un ratio de 3.12.
Beta apalancado
Riesgo País
145
Costo de Oportunidad de Capital del Accionista (CAPM)
Para hallar el COK del accionista se aplica la fórmula del beta apalancado,
resultando 13.77%.
146
deuda se establecen en un pago de 10 años amortizados anualmente, durando la misma
cantidad de tiempo que la vida útil del proyecto, y finalmente se pagará una cuota de 1
731 452 soles.
6.5.3. Amortización
En base a la información anterior, la cuota anual que se deberá pagar junto con
los flujos de intereses y amortización se muestran a continuación.
147
6.6.1. Flujo de Caja Económico – Financiero
6.6.2. Determinación del Valor actual neto (VAN), Tasa interna de retorno (TIR),
Ratio de beneficio costo (B/C) y Periodo de recuperación (PR)
148
En esta sección se hallan estos ratios financieros para determinar la viabilidad
del proyecto. Con respecto al Valor Actual Neto, este fue hallado llevando a valor actual
a los flujos de caja y sumándolos (incluyendo a la inversión que desde ya es negativa)
obteniendo 33 257 889 soles de beneficio, por lo cual se acepta la viabilidad del
negocio. Segundo, la TIR (Tasa Interna de Retorno) fue hallada con los flujos de
efectivo, resultando en 34%; mientras que para el ratio Beneficio Costo se dividió la
suma de los ingresos actuales entre el total de egresos actuales, obteniendo un ratio de
1.1574. Acorde a la teoría, si este ratio es mayor a 1 significa que se debe considerar a
Nutriburguers para su desarrollo como proyecto.
Sobres a
VAN
Vender
8,233,860
7,500,000 -33,086,511
8,000,000 -24,372,202
8,500,000 -15,657,892
149
9,000,000 -6,943,582
9,500,000 1,770,727
10,000,000 10,485,037
10,500,000 19,199,347
11,000,000 27,913,656
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 32. Análisis unidimensional del VAN / CANTIDAD
0
-10,000,000
-20,000,000
-30,000,000
-40,000,000
NRO. DE BOLSAS A VENDER
Precio de
VAN
Venta
8,233,860
S/. 2.50 -56,279,271
S/. 3.00 -34,774,894
S/. 3.50 -13,270,517
S/. 4.00 8,233,860
S/. 4.50 29,738,237
S/. 5.00 51,242,614
S/. 5.50 72,746,991
S/. 6.00 94,251,368
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 33. Análisis Unidimensional del VAN / PRECIO DE VENTA
150
Análisis Unidimensional del VAN
S/. 120,000,000.00
S/. 100,000,000.00
S/. 80,000,000.00
S/. 60,000,000.00
S/. 40,000,000.00
VAN
S/. 20,000,000.00
S/. 0.00
S/. -20,000,000.00 S/. 2.50 S/. 3.00 S/. 3.50 S/. 4.00 S/. 4.50 S/. 5.00 S/. 5.50 S/. 6.00
S/. -40,000,000.00
S/. -60,000,000.00
S/. -80,000,000.00
PRECIO DE VENTA POR BOLSA DE 500 GR
100,000,000
50,000,000
VAN
0
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
-50,000,000 2.50 3.00 3.50 4.00 4.50 5.00 5.50 6.00
-100,000,000
PRECIO DE LA BOLSA DE 500 GR
7,500,000 10,000,000
151
6.7.2. Análisis de escenarios
En esta sección del trabajo, se analizó los escenarios (pesimista, esperado y
optimista) para el primer año de inversión. Consideramos como variables la precio de
venta unitario y al costo por unidad.
Tabla 80. Análisis de escenarios
152
Fuente: Elaboración propia
6.7.3. Análisis con @Risk
En esta sección del trabajo, se analizarán todos los posibles resultados en lo que
respecta a riesgos en la creación de la empresa Nutriburgers, para determinar el grado
de riesgo del proyecto en general y si conviene finalmente invertir en él. Se hizo el
análisis tanto en el VAN como en el TIR, y nuestras variables independientes fueron
el precio de venta unitario y el costo por unidad.
En este caso dado las estimaciones pertinentes, se observó, analizó y concluyó
que las dos variables más propensas al cambio eran el precio de venta, principalmente
relacionado a la fluctuación de precios dado el rubro, debido al incierto impacto que
pueda generar en el mercado la venta de hamburguesas de sangre, lo cual puede
concluir en un incremento de acorde al crecimiento o decrecimiento de la demanda; y
el costo por unidad, relacionado la capacidad de producción de la planta.
Tabla 82. Parámetros de las distribuciones
153
Fuente: Elaboración propia
154
Fuente: Elaboración propia
155
Fuente: Elaboración propia
156
más alto o no, mientras que el costo por unidad no tiene tanto rango de sensibilidad al
cambio pues su capacidad está limitada.
157
Fuente: Elaboración propia
158
7. CAPÍTULO VII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones:
• El proyecto ha estimado la demanda y oferta a partir del consumo y la producción de
hierro en niños, dado que la materia prima principal del producto es la sangre avícola.
• De la demanda insatisfecha se tomó el 5% el cual nos da como resultado 9.870.544
paquetes de 4 unidades de hamburguesa para el primer año de iniciado el proyecto.
• El proyecto suma una inversión total de S/16.445.641,67 nuevos soles para una
producción y demanda del primer año de 9.870.544 paquetes de 4 unidades de
hamburguesa.
• El punto de equilibro se llega en el primer año con 705.628 en unidades y S/.
3.528.141,25 nuevos soles y, con un precio establecido por el grupo a 4 soles,
obteniendo así un margen de contribución de S/.0,72.
• El costo de oportunidad del accionista es de 13.77% con el cual los resultados de los
VANE y VANF son positivos, S/. 12.239.331, 05 y S7.11.567.216,28 respectivamente,
lo que nos indica que el proyecto es viable.
• El cálculo de la TIR tanto el financiero como económico resulta ser mayor al COK, lo
que nos indican que el proyecto tiende a ser rentable.
• En el análisis de sensibilidad bidimensional la menor perdida lo tenemos cuando se
vende 9.500.000 de bolsas de hamburguesas a un precio de S/. 4 nuevos soles.
• Luego de hacer el análisis de riesgo, se obtuvo como resultados que el proyecto tiene
gran posibilidad de ser exitoso, ya que la probabilidad de obtener un VAN negativo
solo es de un 9.12%.
Recomendaciones:
• Patentar la fórmula de la elaboración de la hamburguesa, así como la marca que trae
consigo beneficios en las ventas, regalías, atrae inversionistas, fomenta innovación y da
valor a la marca.
• Se recomienda sacar nuevas presentaciones, es decir que se puede tener empaques de 6
u 8 unidades de hamburguesa en el transcurso del proyecto.
• Tener como solución ante los residuos y merma, un proceso de compostaje que puede
ser utilizado para las áreas verdes de la empresa.
159
FUENTES DE INFORMACIÓN
160
ANEXOS
161
Anexo4. Vista de variables Oferta
Prueba 1:
162
Prueba 2:
163
164
Prueba 3:
165
166
Prueba 4:
167
168
Anexo 4. Activo fijo de producción
169
170
Anexo 5. Activo tangible de oficina
171
172
173
174
Anexo 6. Inversión en terreno
175
176
177
Anexo 8. Costo de materia prima
178
179
Anexo 9. Costo de envases y embalajes
180
181
182
Anexo 11. Consumo de energía eléctrica
183
184