LEMBAR JAWABAN

KASUS PERUSAHAAN DAGANG

(Manual, Excel, Myob)

NAMA :

NIM :

1
 PT ASUSINDO
GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL JOURNAL
For the Month Ended December 31, 2015

Date Document Description Ref. Account Name Debit Credit

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015

1-1010 Cash in Bank – BNI

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1020 Petty Cash

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             
             
             
             

1-1030 Accounts Receivable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1040 Allowance for doubtful account

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1050 Merchandise Inventory

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1060 Office Supplies

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             

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GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             
             

1-1070 Prepaid Insurance

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1080 Prepaid Rent

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1090 Value Added Tax (VAT) Receivable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-1091 VAT -In

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             

1-1092 Prepaid Income Tax Article 25

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

1-2010 Stock Investments

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

1-3010 Land
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

1-3020 Building
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

1-3021 Acc.Depreciation – Buildings

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

1-3030 Equipment
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             

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GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             

1-3031 Acc.Depreciation – Equipment

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

2-1010 Accounts Payable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

2-1020 Expense Payable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
2-1030 VAT Payable
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

2-1031 VAT-Out
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

2-1032 Income Tax Article 21 Payable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

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GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             

2-1033 Income Tax Article 23 Payable

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
2-1034 Income Tax Article 25/29 Payable
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
2-2010 Bank BNI, Loan
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

3-1010 Stock Capital

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             

3-1030 Retained Earning

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

4-1010 Sales
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

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GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015

4-1020 Sales Discount

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

4-1030 Sales Return and Allowances

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

5-1010 Cost of Goods Sold

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             

6-1010 Utilities Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             

6-1020 Office Supplies Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

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 PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015

6-1031 Bad Debts Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

6-1040 Spoilage Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

6-1051 Depreciation Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
6-1060 Insurance Expense
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

6-1080 Wages and Salaries Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

6-1090 Advertising Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

6-2000 Other Operating Expense

15
 PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
             
             
             

8-1010 Interest Income

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

8-1040 Freight Collected

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

8-1050 Late Fees Collected

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

9-1010 Interest Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

9-1020 Bank Service Charges

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit

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 PT ASUSINDO
GENERAL LEDGER
As of December 31, 2015
             
             
             

9-1040 Income Tax Article 4(2) Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

9-1045 Income Tax Expense

Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             
9-1050 Late Fees Expense
Post. Balance
Date Description Debit Credit
Ref. Debit Credit
             
             
             

PT ASUSINDO
ACCOUNT RECEIVABLE SUBSIDIARY LEDGER
December 31, 2015

Customer
: KASAGA COMP
Termin
: Code : CS-01
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

Customer TRI COMP

17
:
Termin
: Code : CS-02
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

Customer
: LEGO COMP
Termin
: Code : CS-03
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

PT ASUSINDO
ACCOUNT PAYABLE SUBSIDIARY LEDGER
December 31, 2015

Customer
: PT HIMAKU
Termin
: Code : SP-01
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

18
Customer
: PT REKANINDO
Termin
: Code : SP-02
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

Customer
: PT KAWAN LAMA
Termin
: Code : SP-03
Balance
Date Document Description Debit Credit
Debit Credit
30-11-15   Balance        
             
             
             
             
             

19
 PT ASUSINDO

INVENTORY CARD

December 2015
No. : AS-10
Product : NOTEBOOK ASUS 1O"
Location : Store Basement Metode AVERAGE

Purchased Sold Balance

Date Document
Units Unit Cost Total Units Unit Cost Total Units Unit Cost Total

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

20
                     

                     

                     

                     

                     

                     

PT ASUSINDO

INVENTORY CARD

December 2015
No. : AS-11
Product : NOTEBOOK ASUS 11"
Location : Store Basement Metode AVERAGE

Purchased Sold Balance

Date Document
Units Unit Cost Total Units Unit Cost Total Units Unit Cost Total

                     

                     

                     

21
                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

                     

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