El flujo de caja es la acumulacidn nets de activos
liquidos en un periodo determinado y, por lo tanto,
constituye un indicador importante de Ia liquidez de una
La diferencia entre estas 2 es:
flujo de caja se refiere a la informacién sobre
los recursos que genera una empresa, tanto los
flujos de entrada camo de salida, en un periodo
de tiempo espectico y el flujo de fondos es |e
cantidad de dinero, en efectivo y en crédito,
fiuyendo dentro y fuera de un negocio.
4 PROPOSITOS FUNDAMENTALES
1. conocimiento de la rentabilidad.
2. Deteccion de perdidas.
3. Identificocion de patrones negativos y de riesgo.
4, Mejor administracion del capital.
Pome oly
Los egresos iniciales de fondos
Los ingresos y egresos de cperacién
| momento en que ocurren estos ingresos y earesos.
E valor de desecho o salvamento del proyecto,218 Informaci6n cor
genere y estedo
n te deré el selec inicial, punto de
pertida del flujo. Defines un periada e anelizer.
Luego registres todos los ingresos (ventes) de ese
periods,
Registror loz gostes o egrezes en el periese
A tener todos esos registros, se celiule le ciference
cevtrs los ingresas totoles y gestes ¢ egrerostctsles,
unto can el mente inisie.
PRURTYLT MIM Col ag 7 1 o)
1 Analiza las caracteristicas de tu dinamica
comercial.
2 actualiza y calcula tu saldo actual.
3.Identitica y proyecta todas las fuentes de cinero,
‘como por ejemplo: ventas, servicio,arriendos etc.
4 Identifica y proyecta todos los usos de efectivo,
ejemplo: nomina, proveedores, contempia todos:
los tipos de gastos como: fijos, variables y
extraordinarios.
5 Totaliza los valores de ingresos y egresos.
CONCEPTO DE FLUJO DE CAJA
Bernie conocer cbmo y dénde se genera el dinero que ingresa ala
empresa. ES uno de lcs indicadores més importantes rasoacta 8 la
liquides que posee uns organizscién, Funcions muy ben al analzsr los
ingreses y epreses de la empress y reaiza al celculo de estos un
periodo de tempo,Pad ete]
‘Muesra entradas sais, Desobe ls ingress y 2972505 5
empress en un peiodo determinado,
‘Arai os fujos de efecto y evs ls cepacia dele empresa de
generar “jos postvas med ance las acivicades de operacén.
CConsiera distntas actividades castica as ertradasy saloss en ujos de
efecto par operacién,imersion ofianciaoén.
SEMEJANZA ENTRE FLUJO DE CAJA Y FLUJO DE FONDOS
‘Su similitud es, en que ambos puedes saber la liquidez
de la empresa, tambien que ambos manejan efectivo y
‘que los dos nos indican los ingresos de una empresa.