GOLF Y CONTRY CLUB

DOCENTE: Ms. Elmer Rodrguez Nomura ALUMNOS:  Orrillo Abanto, Mateo Germn  Palacios, Luis ngel  Snchez Uceda, Luis CURSO: Finanzas I CICLO: VIII

TRUJILLO - PER

LUNES 18 DE ABRIL DE 2011

Golf y Country Club

Descripcin General Razn Social Nombre Comercial Tipo De Empresa Vigencia Inicio De Actividad :Golf y Country Club de Trujillo :Golf y Country Club :asociacin social : Activo :1,966

Ubicacin Geogrfica : Av. Guillermo Ganoza Vargas N 850/ Urbanizacin el GOLF/ Distrito Vctor Larco/ Provincia de Trujillo/ La Libertad.

HISTORIA DEL GOLF Y COUNTRY CLUB:

La fundacin del Golf y Country Club est ntimamente vinculada a un hidalgo promotor, que marc poca en Trujillo, don Guillermo Ganoza Vargas, el cual con un grupo de amigos, materializaron la idea de crear un centro de esparcimiento familiar. En marzo de 1966, se plasma la idea y se constituye la "Inmobiliaria Trujillo Country Club S.A.", para reunir el capital con acciones que seran suscritas por los futuros socios del club. Despus de elegir el terreno se dio inicio al proyecto que comprenda una piscina, grandes reas verdes, comedor, terrazas. Inmediatamente surgieron propuestas para instalaciones complementarias de sauna, as como construir un gran campo de Golf de 18 hoyos; sin embargo, debido a la cuantiosa inversin se decidi que fueran nueve. Contribuyeron a este entusiasmo importantes arquitectos como Miguel ngel Ganoza Plaza.

OBJETO SOCIAL: El Golf y Country Club es una asociacin social, cultural y deportiva sin fines de lucro, conformada por ms de 1,300 socios de destacadas familias de nuestro medio. El Golf y Country Club cuenta con una cancha de golf de once hoyos, ocho canchas de tenis de arcilla, cuatro de ellas iluminadas, cuatro canchas de paleta frontn, una cancha de ftbol 7 de grass sinttico y una de minifutbol, una cancha de bsquet multiusos, una cancha de vley, cancha de bochas, una sala de gimnasio, saln de aerbicos, sauna, saln de billas y billar, 01 piscina semi-olmpica temperada, una piscina ornamental y una patera, etc. entre otros servicios. As mismo contamos con nuestros servicios de restaurant, bar, snack, cabaa y mirador.

CONSEJO DIRECTIVO 2009 - 2010: Presidente Vice-Presidente Secretario Tesorero Pro-Tesorero Director de Actividades Culturales y Sociales Director de Golf - Capitn de Cancha Director de Tenis Director de Bsquet Director de Vley Director de Natacin Director de Frontn Director de Bochas, Billar, Gimnasio y otros deportes Director de Fulbito y Miniftbol : Sr. Boris Augusto ItzkovichJaikov : Sr. Ricardo Francisco Mrtin Tirado : Sr. Edwin Augusto Tuesta Salas : Sr. Toms Leoncio Hope Rodrguez Beas : Sr. Ricardo Enrique Vsquez Bazn : Sr. Manuel Leoncio Guzmn Caldern : Sr. Len Moiss BottonLarnia : Sr. Juan Ral Llirod Taberna : Sr. Eduardo Alejandro Cceres Campos : Sr. Jos Luis Vereau Flores : Sr. Marcial Augusto Grandez Zumaeta : Sr. Cesar Rafael Benavides Bocanegra : Sr. Jorge Manuel Bracamonte lvarez : Sr. Juliano De Souza Schmitt

GOLF Y COUNTRY CLUB DE TRUJILLO

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

Al 31 de Diciembre 2010- 2009 (Expresado en nuevos soles)
A Diciembre A Diciembre
NOTAS

EVOLUCIN S/. %

2010

2009

ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Cuentas por cobrar a socios (-) Provisin cobranza dudosa Cuentas por cobrar al personal Cuentas por cobrar diversas (-) Provisin cobranza dudosa Existencias Cargas diferidas ACTIVO CORRIENTE 1 2 2 3 4 4 5 8 476,160 503,701 -62,792 30,183 -3,809 440,909 866,859 453,230 700 26,374 174,749 40,684 1,158,876 23,371 141,908 57,416 1,543,484 -390,699 -12,321 -700 3,003 32,841 -16,732 -384,608 -45% -3% -100% 13% 23% -29% -25%

NO CORRIENTE Inmuebles, maquinaria y equipo Depreciacin acumulada Otros activos Cargas diferidas

6 6 7 8

29,397,546 28,133,408 -4,934,567 -4,437,903 11,518 2,186 11,518 7,406

1,264,138 -496,664 0 -5,220 762,254

4% 11% 0% -70% 3%

ACTIVO NO CORRIENTE

24,476,683 23,714,429

TOTAL DEL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN ACTIVO Castigo de cobranza dudosa

440,909

453,230

-12,321

-3%

204,500

259,648

-55,148

-21%

A Diciembre A Diciembre

EVOLUCIN S/. %

PASIVO CORRIENTE Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Proveedores Cuentas por pagar diversas Provisin beneficios sociales Ganancias diferidas

NOTAS

2010

2009

10 11 12 14 15 13

155,833 212,752 102,337 24,376 77,746 573,044

98,144 9,853 200,945 83,747 35,033 133,029 560,751

57,689 -9,853 11,807 18,590 -10,657 -55,283 12,293

59% -100% 6% 22% -30% -42% 2%

PASIVO CORRIENTE NO CORRIENTE Tributos (Fraccionamiento IGV) Ganancias Diferidas Provisiones Diversas

10 13 17

7,050

23,970 8,706 21,860 54,536

-16,920 -8,706 -47,486 -35,193

-71% -100% -87% -6%

PASIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL PASIVO

7,050

580,094

615,287

PATRIMONIO Patrimonio Institucional Reservas para contingencias Resultado de ejercicios anteriores Utilidad/Prdida del ejercicio Utilidad por ingreso de nuevos socios TOTAL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN PASIVO Provisin castigo de cobranza dudosa 204,500 259,648 -55,148 -21% 17 17 17 17 22,755,624 22,755,624 309,911 636,516 1,241,406 259,024 489,500 408,307 -12,311 854,490 0 -326,605 833,099 271,335 -364,990 412,839 377,646 0% -51% 204% -2204% -43% 2% 1%

25,055,465 24,642,626 25,635,559 25,257,913

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Al 31 de Diciembre 2010- 2009 (Expresado en nuevos soles)

Acumulado A Dic 2010 %

Acumulado A Dic 2009 %

VENTAS DE SERVICIOS (-) COSTO DE VENTAS (-) GASTOS ADMINISTRATIVOS UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA SERVICIOS VENTAS DE ACADEMIAS DEPORTIVAS (-) COSTO DE VENTAS UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA ACADEMIAS OTRAS VENTAS (-) COSTO DE VENTAS UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA OTRAS VENTAS VENTAS DE OTROS SERVICIOS SAUNA (-) COSTO DE VENTAS (-) GASTOS ADMINISTRATIVOS UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA SAUNA RESULTADO COMERCIAL COTIZACIONES ORDINARIAS COTIZACIONES EXTRAORDINARIAS OTROS INGRESOS Sub total ingresos diversos GASTOS ADMINISTRATIVOS RESULTADO INSTITUCIONAL REMANENTE FINANCIERO - EBITDA OTROS INGRESOS Y EGRESOS PROVISIN DE COBRANZA DUDOSA DEPRECIACION INM., MAQUINARIA Y EQUIPO RESULTADO ANTES DE CUOTAS DE INGRESO

2,408,295 -1,317,742 -1,004,011 86,542 367,795 -534,092 -166,297 444,568 -44,408 400,160 118,430 -49,554 -112,704 -43,828 276,577 3,143,770 503,154 11,756 3,658,680 -3,143,720 514,960 791,537 81,617 -116,080 -498,052 259,022

100 -55 -42 4 100 -145 -45 100 -10 90 100 -42 -95 -37 11 86 14 0 100 -86 14 25 10

2,307,399 -1,370,227 -1,025,414 -88,242 403,104 -565,577 -162,473 396,790 -45,102 351,688 97,095 -45,250 -99,847 -48,002 52,971 2,831,226 447,180 6,792 3,285,198 -2,955,482 329,716 382,687 44,554 -110,004 -329,548

100 -59 -44 -4 100 -140 -40 100 -11 89 100 -47 -103 -49 -5 86 14 0 100 -90 10 5 12

36

-12,311

17

CUOTAS DE INGRESO RESULTADO DEL EJERCICIO

489,500 748,522

13 49

854,490 842,179

26 43

NOTAS:

NOTA 01: CAJA Y BANCOS FONDOS CORRIENTES Caja Principal Sub Total Caja Principal Fondos Fijos CAJA PRINCIPAL LOGISTICA COMEDOR BAR SNACK SAUNA CABAA MIRADOR DEPORTES SALON DE LA JUVENTUD Sub Total Fondos Fijos Bancos cuentas Corrientes CREDITO (M.N.) CREDITO (M.N.) INTERBANK (M.N.) CONTINENTAL (M.N.) SCOTIABANK (M.N) BANCO DE LA NACION (M.N.) US$ CREDITO (M.E.) 7,180.51 SUB TOTAL BANCOS FONDOS CORRIENTES FONDOS DE INVERSION Bancos Cuentas Ahorros CREDITO CUENTA AHORROS M.N CREDITO FONDOS MUTUOS M.N

2010 S/. 79,217 79,217 3,000 3,500 350 300 400 100 100 150 100 50 8,050

2009 S/. 98,746 98,746 3,000 350 400 300 100 100 150 100 3,500 8,000

93,805 17,801 53,379 128,516 27,797 1,830 -20,163 302,965

7,915 6,107 51,544 44,516 18,507 1,854 -2,159 128,284

84,185 1,422

629,873 1,408

CREDITO CUENTA AHORROS M.E. US$ 114.09 SUB TOTAL BANCOS FONDOS DE INVERSION TOTAL CAJA Y BANCOS

320 85,927 476,159

548 631,829 866,859

NOTA 02: CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS SOCIOS ACTIVOS Cotizaciones ordinarias Cotizaciones extraordinarias Provisin Cot.Extraordinarias Dic.2010 Letras por cobrar Boletas de consumo Cheques devueltos Sub Total Socios Activos Socios Separados (cobranza dudosa) Cotizaciones ordinarias Cotizaciones extraordinarias Boletas de consumo Socios ausentes y separados Letras por cobrar Sub Total Socios Cobranza Dudosa SALDO POR COBRAR A SOCIOS Menos: Provisin por cuentas de cobranza dudosa SALDO NETO POR COBRAR

2010

2009

194,428 130,310

197,863 130,274 15,870 107,414 1,810 453,231

113,106 3,065 440,909

25,860 5,100 2,460 26,522 2,850 62,792 503,701

10,360 2,100 938 9,450 1,200 24,048 477,279

-62,792 440,909

-24,048 453,231

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL CONSUMO DEL PERSONAL SUB TOTAL CONSUMOS PRESTAMOS AL PERSONAL SUB TOTAL PRESTAMOS TOTAL GENERAL

2010 S/. 0

0 0

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL PRESTAMOS AL PERSONAL Florindez Caico Carlos Ramos Hurtado Santiago SALDO POR COBRAR

2009 S/. 450 250 700

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS AMERICA MOVIL PERU S.S. BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS BEMBOS COLEGIO CLARETIANO SOLEGIO SAN JOSE OBRERO COLEGIO SAN VICENTE DE PAUL COMERCIALIZADORA TAURUS CONSORCIO AUTOMOTRIZ DEL NORTE CORPORACION MINATI DANPER TRUJILLO S.A.C. DISTRIBUCIONES ANDINAS S.A.C. EMPRESA DE TRANSPORTES AVE FENIX S.A.C. ENLACE ASESORES Y CORREDORES DE SEGUROS EXIQUIM SAC FEDERACION DEPORTIVA PERUANA DE TENIS

2010 S/. 12,170 -940 -1,765 40 41 375 3,520 2,250

2009 S/. 12,411 75

84 760 1,434 2,380 1,655 920

HIDRANDINA INVERSIONES E IMPORTACIONES LA NUEVA PIEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL VICTOR LARCO REDCOM SAC TELEFONICA SERVICIOS COMERCIALES TELMEX PERU SA TRADING FASHION LINE SA TRANSPORTES VIA SAC UNION DE CERVECERIAS PERUANAS UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO SAC VERA & ASOCIADOS S.CIVIL YELL PERU SAC TOTAL MENOS PROVISION PARA COBRANZA DUDOSA TRADING FASHION LINE SA TRANSPORTES VIA SAC SALDO NETO DE CTAS POR COBRAR DIVERSAS

2,975 400 2,380 952 852 78 2,809 1,000 1,700 35 30 71 30,183 -2,809 -1,000 26,374 2,887 1,000 975

23,371 0 0 23,371

NOTA 05: EXISTENCIAS MERCADERIAS BAR SNACK BAR CABAA COMEDOR PERSONAL SAUNA MIRADOR ALMACEN GENERAL SALA DE LA JUVENTUD SUB TOTAL MERCADERIAS MATERIAS PRIMAS COCINA COMEDOR BAR SNACK BAR CABAA COMEDOR PERSONAL MIRADOR

2010 S/. 48,053 4,714 184 1 53 3,573 8,955 258 65,791

2009 S/. 33,635 4,420 228 1 18 2,908 11,119 52,329

17,384 449 1,075 58 302 526

14,624 623 1,362 28 320 290

ALMACEN PRINCIPAL SUB TOTAL MATERIAS PRIMAS SUINISTROS COCINA COMEDOR BAR SNACK CABAA COMEDOR PERSONAL SAUNA MIRADOR ALMACEN PRINCIPAL SALA DE LA JUVENTUD INVERSIONES SUB TOTAL SUMINISTROS TOTAL EXISTENCIAS

10,084 29,878

9,584 26,831

4,136 49 202 6 147 2,163 274 40,141 23 31,938 79,079 174,748

646 37 126 201 190 956 120 60,472

62,748 141,908

NOTA 06: INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS VALORES LIBROS TERRENOS EDIFICIOS INSTALACIONES CANCHAS DEPORTIVAS MAQ.HERRAM. Y EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES JUEGOS PARQ.INFANTIL EQUIPOS DE COMPUTO MENAJE TRABAJOS EN CURSO TOTAL 18,349,743 3,623,542 1,582,631 1,998,111 1,016,441 897,303 30,822 242,521 248,352 198,023 28,187,489 ADICIONES AO-2010 RETIROS y/o TRANSF. SUB-TOTAL ACTIVOS 18,349,743 3,623,542 1,904,615 2,659,124 1,205,114 898,046 30,822 270,268 251,533 206,224 29,399,031 DEPRECIAC. ACUMULADA VALOR RESIDUAL 18,349,743 1,447,275 1,463,298 2,236,316 493,676 211,778 0 51,871 4,285 206,224 24,464,466

321,984 661,014 188,674 743 27,747 3,181 1,014,967 2,218,310

1,006,766 1,006,766

2,176,268 441,317 422,808 711,438 686,268 30,822 218,397 247,248 0 4,934,566

VALORES LIBROS

ADICIONES AO-2009

RETIROS y/o TRANSF.

SUB-TOTAL ACTIVOS

DEPRECIAC. ACUMULADA

VALOR RESIDUAL

TERRENOS EDIFICIOS INSTALACIONES CANCHAS DEPORTIVAS MAQ.HERRAM. Y EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES JUEGOS PARQ.INFANTIL EQUIPOS DE COMPUTO MENAJE TRABAJOS EN CURSO TOTAL

18,349,743 3,333,175 1,369,340 1,124,501 937,941 822,029 30,822 208,316 248,133 1,295,444 27,719,444

290,367 213,291 873,610 78,499 21,192 34,541 218 294,705 1,806,423 -336 1,392,124 1,391,788

18,349,743 3,623,542 1,582,631 1,998,111 1,016,440 843,221 30,822 242,521 248,351 198,025 28,133,407

1,995,091 353,173 320,148 641,099 656,832 30,822 194,653 246,086 0 4,437,904

18,349,743 1,628,451 1,229,457 1,677,963 375,342 186,389 0 47,868 2,266 198,025 23,695,504

NOTA 07: INTANGIBLES (OTROS ACTIVOS) US $ BUSTO EN MEMORIA A: SR.GUILLERMO GANOZA VARGAS Busto Escultrico confeccionado por el Sr. Quintin Borda Ticona, en bronce fundido con ptina, verde Florentino, en Febrero del 2000 Pedestal para busto confeccionado por el arquitecto Augusto Carranza Sandoval Marzo del 2000 TOTAL OTROS ACTIVOS

2010 S/.

2009 S/.

2,800

9,331

9,331

628

2,187 11,518

2,187 11,518

NOTA 08: CARGAS DIFERIDAS Corriente Intereses Fraccionamiento IGV De enero 2011 a Diciembre 2011 Depsito garanta TPI (telefnica del Per) Subsidios ESSALUD Seguros pagados por adelantado. Pliza contra accidentes socios 8 cuotas de S/.1973.09 Intereses fraccionamiento SEDALIB S.A. Entregas a rendir cuentas Aldo Murakami (*) TOTAL CORRIENTE No corriente Intereses fraccionamiento IGV De enero 2012 a Marzo 2012

2010 S/.

2009 S/.

5,222 878 5,636 15,785 3,413 1,750 8,000 40,684

5,223 878 32,543 14,906 2,846 1,020 57,416

2,186 42,870

7,406 64,822

NOTA 10: TRIBUTOS POR PAGAR Corriente Renta 4ta categora Renta 5ta categora Essalud AFP Essalud vida IGV Percepcin IGV Detracciones IGV Retencin IGV Imp.Patrimonio Predial Munic.VictorLarco Fraccionamiento IGV De enero 2011 a Diciembre 2011 TOTAL CORRIENTE

2010 S/. Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre (crdito) Diciembre Diciembre (crdito) 318 4,803 22,098 16,265 360 38,605 -553 2,892 -120 54,244

2009 S/. 417 3,307 20,717 14,991 395 40,358 -557 1,596

12 cuotas de S/.1410 c/u

16,920 155,832

16,920 98,144

No Corriente Fraccionamiento IGV De enero 2012 a Marzo 2012 TOTAL TRIBUTOS POR PAGAR 08 cuotas de S/.1410 c/u 7,050 162,882 23,970 122,114

NOTA 11: REMUNERACIONES POR PAGAR Provisin de gratificacin Provisin Gratificacin Empleados Navidad Provisin Gratificacin Obreros Navidad TOTAL REMUNERACIONES POR PAGAR

2010

2009

9,853 0 9,853

NOTA 12: PROVEEDORES

2010 S/. 212,752 212,752

2009 S/. 200,945 200,945

Facturas por pagar TOTAL PROVEEDORES

NOTA 13: GANANCIAS DIFERIDAS Corriente Cotizaciones pagadas por adelantado Convenio de Exclusividad Backus De enero 2011 a Abril 2011 TOTAL CORREINTE No corriente Convenio de exclusividad Backus De enero 2011 a Abril 2011 TOTAL GANANCIAS DIFERIDAS

2010 S/. 69,039 8,706 77,745

2009 S/. 106,912 26,117 133,029

8,706 77,745 141,735

NOTA 14: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS LUZ TELEFONO AGUA PROVISION COMISION TARJETAS DE CREDITO SERVICIO MOZOS FIESTA AO NUEVO OSCAR VEGA RODRIGUEZ-CUOTA INGRESO POR REGULARIZAR CONSEJO VICTOR LARCO-IMP.ESPECT.PUBLICOS RECARGO AL CONSUMO SEDALIB FRACCIONAMIENTO DE ALCANTARILLADO PROVISION COMPRAS GASTOS POR PAGAR ACADEMIA DE BASQUET RETENCION POR PLANILLA RETENSIONES PRESTAMOS INTERBANK DESCUENTOS JUDICIALES RETENCION CUOTA SINDICAL RETENSION PRESTAMOS PERSONALES-CAJA NUESTRA GENTE RETENSION PRESTAMOS PERSONALES-CAJA NOR PERU RETENCION CIA DE SEGUROS RIMAC FONDO PAGO TPI RETENCION PRESTAMOS PERSONALES SCOTIABANK Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre Diciembre

2010 S/. 9,625 1,800 0 4,500 5,592 0 594 18,778 31,282 0 0 0 4,351 15,900 444 7,975 0 578 282 636

2009 S/. 9,817 2,018 1,536 6,844 2,500 7,361 19,054 756 1,584 7,047 13,232 432 10,080 592 30 864

TOTAL CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

102,337

83,747

NOTA 15: PROVISIN PARA BENEFICIOS SOCIALES TRABAJO CTS-SEMESTRE NOVIEMBRE 2010-ABRIL 2011 Empleados Obreros TOTAL

2010 S/. 11,621 12,756 24,377

2009 S/. 16,573 18,460 35,033

NOTA 17: PATRIMONIO INSTITUCIONAL CAPITAL INSTITUCIONAL Certificados de aportacin Tipo A Certificados de aportacin Tipo A-1 Certificados de aportacin Tipo B Certificados de aportacin Tipo B-1 Capital social TOTAL CAPITAL INSTITUCIONAL RESERVAS Reservas para contingencias TOTAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades Acumuladas Prdidas Acumuladas TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS Resultados acumulados de Diciembre 2010 TOTAL PATRIMONIO

2010 S/.

2009 S/.

976,346 976,346 0 0 0 0 0 0 21,779,278 21,779,278 22,755,624 22,755,624

309,911 309,911

636,516 636,516

1,287,468 -46,062 1,241,406 748,524

445,289 -36,982 408,307 842,179

25,055,465 24,642,626