LIQUIDACIÓN DE COBRANZA

I DATOS GENERALES

Asegurado: Fabrica C.B.N. S.A. Fecha: 1/20/2020

Dirección: Av. Alto de la Alianza Nº de Póliza: 875 - IA
Teléfono Moneda: T/C 6.96

MATERIA ASEGURADA EDIFICIO, MAQUNARIA Y EQUIPO RAMO INCENDIO Y ALIADOS

COBERTURAS: VIGENCIA 20/01/20
Todo Riesgo Contratista
20/01/25

II LIQUIDACIÓN
CAPITAL PRIMA
CONCEPTO ASEGURADO TASA %
$us. $us. Bs
OFICINAS ADMINISTRATIVAS 65,000,000.00 0.01770 1,150,500.00 8,007,480.00
PLANTA (FABRICA) 7,000,000.00 0.01210 84,700.00 589,512.00
PRIMA NETA ANUAL 72,000,000.00 (A) 1,235,200.00 8,596,992.00
PRIMA NETA DIFERIDA (5 AÑOS) (5 AÑOS) 6,176,000.00 42,984,960.00
PRIMAS ADICIONALES
* GASTOS DE ADMINISTACIÓN 3.00% 185,280.00 1,289,548.80
* PROVISIÓN PARA IT. 3.75% 231,600.00 1,611,936.00
* APORTE A.P.S. 2.00% 123,520.00 859,699.20
TOTAL PRIMA ADICIONAL (B) 540,400.00 3,761,184.00
COSTO DE PRODUCCIÓN DEL SERVICIO C=(A+B) 6,716,400.00 46,746,144.00
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 14.94% D=14,94%XC 1,003,430.16 6,983,873.91
PRIMA COMERCIAL O DE TARIFA 7,719,830.16 53,730,017.91

III. FORMA DE PAGO

PRIMAS
DETALLE
$us Bs
PAGO AL CONTADO 45% 3,473,923.57 24,178,508.06
PAGO AL CREDITO 3 CUOTAS MENSUALES 55% 4,245,906.59 29,551,509.85
TOTAL 7,719,830.16 53,730,017.91

IV. COMISIÓN DE AGENTE/CORREDOR

AGENTE/CORREDORRAMIRO RODRIGUEZ COMISIÓN: 1.9%

PRIMA COMISIÓN BRUTA RC - IVA COMISIÓN NETA
CONCEPTO
LIQUIDA $us $us. Bs. $us. Bs. $us. Bs.
Prima Neta anual 1,235,200.00 23,468.80 163,342.85 3,050.94 21,234.57 20,417.86 142,108.28
Prima Diferida 4,940,800.00 93,875.20 653,371.39
TOTAL 6,176,000.00 117,344.00 816,714.24 3,050.94 21,234.57 20,417.86 142,108.28

CONTADOR GERENTE FINANCIERO GERENTE GENERAL

 REGISTROS CONTABLES CIA. ASEG. UNIVERSO
REGISTRO CONTABLE DE EMISIÓN

Comprobante Diario de Emisión

DETALLE DEBE HABER
·········· 1 ··········
A Primas por cobrar 53,730,017.91
G Impuestos fiscales y Municipales IT 322,387.20
I Primas de Seguros Generales 8,596,992.00
p Primas de Seguro Generales Diferidas 34,387,968.00
I Primas Adicionales 752236.8
p Primas Adicionales Diferidas 3008947.2
P Impuestos fiscales y municipales (IT) por pagar 322,387.20
P Impuestos al Valor Agregado (DF-IVA) 1396774.78
p Impuestos Diferidos (DF - IVA) 5587099.12
TOTAL 54,052,405.11 54,052,405.10

REGISTRO CONTABLE DE COMISIONES INTERMEDIARIOS

Comprobante Diario de Emision
DETALLE DEBE HABER
·········· 2 ··········
G Comisiones Intermediarios 163,342.85
Comision Bruta Diferida 653,371.39
P Imptos Fiscles y Mcpls por Pagar RC - IVA 21,234.57
P Comisiones por pagar Intermediarios 142,108.28
Comisiones Diferidas por Pagar 653,371.39
TOTAL 816,714.24 816,714.24

REGISTRO CONTABLE DE CONTRIBUCIÓN A LA APS

Comprobante Diario General
DETALLE DEBE HABER
··········3 ··········
G Contribuciones y Afiliaciones a la APS 171,939.84
P Contribuciones y Afiliaciones a la APS por pagar 171,939.84

171,939.84 171,939.84

REGISTRO CONTABLE DE CAJA INGRESOS

Comprobante de caja ingreso
DETALLE DEBE HABER
·········· 3 ··········
A Caja - Bancos 53,730,017.91
A Primas por cobrar 53,730,017.91

TOTAL 53,730,017.91 53,730,017.91