Contul de profit și pierdere

Venituri din vânzări

Alte venituri din exploatare
Alte câștiguri și pierderi
Variația stocurilor
Materii prime și consumabile
Cheltuieli de personal
Alte cheltuieli din exploatare
EBITDA
Amortizare și deprecieri
EBIT
Venituri financiare
Cheltuieli financiare
Rezultat Financiar
Profit (Pierdere) înainte de impozitare
Cheltuieli cu impozite
Profit (Pierdere)
Total alte elemente ale rezultatului global
Total rezultat global

Imobilizări corporale
Imobilizări necorporale
Investiții în acțiuni
Alte active imobilizate
Total Active Imobilizate
Stocuri
Creanțe comerciale și similare
Alte active financiare
Numerar și echivalențe numerar
Total Active Circulante
Active clasificate drept deținute în vederea vânzării
TOTAL ACTIVE
Capital social
Total Capitaluri
Total Datorii Curente
Total Datorii Termen Lung
Total Datorii
TOTAL PASIVE
Analiza structurii A si P
Rate de structura ale activului
Rata activelor imobilizate
Rai necorporale
Rai corporale
Rai financiare
Rata activelor circulante
Rata stocurilor
Rata creantelor

Rate de structura ale pasivului

Rata stabilitatii financiare
Capital permanent
Rata autonomiei financiare globale
Rata autonomiei financiare la termen 1
Rata autonomiei financiare la termen 2
Rata de indatorare globala
Rata de indatorare la termen 1
Rata de indatorare la termen 2
Rata lichiditatii curente
Rata lichiditatii imediate
Rata lichiditatii la vedere
Datorii totale
Active curente

Active circulante -stocuri

RATE FINANCIARE
Principalii indicatori economico-financiari

Rata activelor imobilizate

Rata activelor circulante
Indicatorul lichidității curente
Indicatorul gradului de îndatorare
Viteza de rotație a debitelor-clienți (zile)
Viteza de rotație a activelor totale

SIG Corelatia FR - NFR, CF

Solduri Intermediare de Gestiune

Venituri din vanzarea marfurilor
Cheltuieli privind marfurile
1. MARJA COMERCIALA
Productia vanduta
Productia stocata
Productia imobilizata
2. PRODUCTIA EXERCITIULUI
Consumuri de la terti
3. VALOAREA ADAUGATA
Subventii de exploatare
Impozite si taxe
Cheltuieli cu personalul
4. EXCEDENT BRUT DIN EXPLOATARE
Alte venituri din exploatare
Cheltuieli cu amortizarile
Cheltuieli privind provizioane
Alte cheltuieli de exploatare
5. REZULTATUL EXPLOATARII
Venituri financiare
Cheltuieli financiare
6. REZULTATUL CURENT
Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Impozit pe profit
7. Profit net

alte venituri din exploatare

alte cletuieli de exploatare
venituri financiare
cheltuieli financiare
impozit pe profit
CAF
Investitii anuale
Gradul de finantare a intreprinderii (%)
Datorii financiare
Capacitatea potentiala de rambursare a datoriilor financiare (%)
Rata de acoperire a excedentului brut de exploatare (%)

Capital permanent
Fondul de rulment=cap perm-Ai
Fondul de rulment=A circulante -DTS
Necesarul de fond de rulment=ST+CR+CH AVANS-PASIVE
Trezoreria neta= FR-NFR
Trezoreria neta=tr activa-tr pasiva
CASH FLOW
Cifra de afaceri
Viteza de rotatie a FR
Viteza de rotatie a NFR

Rata solvabiltatii generale

Rata solvabiltatii patrimoniale
Rata autonomiei financiare

2000

1800

1600

1400

1200

1000

800

600

400

200

0
2018

Rata solvabiltatii generale

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016
102,560,563 92,655,538 9,905,025
1.108.239 658.447 449.792
(1.321.189) -29.851 (1.291.338)
9,208,728 -402,154 9,610,882
-22,912,874 -18,975,996 -3,936,878
-20.761.326 16.468.059 (4.293.267)
(36.674.226) (34.230.161) (2.444.063)
32.207.778 32.207.779 7.437.812
( 8.411.373) (7.105.139) (1.306.234)
23.796.405 17.664.829 6.131.578
820.618 1.692.797 -872.179
-3.334.912 (4.284.012) 949.101
(2.514.294) (2.591,215) 76.921
20.282.248 13.511.405 6.770.845
2.401.554 (1.377.733) 15,428,370
17.880.694 12.133.672 12.133.672
-248.047 -68,707 -68.707
17.632.647 12.064.965 12.064.965

BILANȚ CEMACON SA

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016

134,042,143 121,601,156 120,503,214
2,355,508 418,124 1,937,384
200 200 -
108.893 1.039.555 930.662
137,568,192 123,059,035 123,371,260
16,751,218 10,798,030 5,953,188
27,371,449 11,739,027 15,632,422
- - -
19,515,952 34,498,549 14,982,597
63,638,619 57,035,606 36,568,207
1.277.495 1.277.495 1.277.495
201,422,858 181,372,136 161,216,962
57.067.443 20.613.371 36.454.072
128,443,734 109,278,391 142,863,964
29,301,627 24,270,712 5,030,915
43,677,497 47,823,081 4,145,584
72,979,124 72,093,793 9,176,499
201,422,858 181,372,136 161,216,962
 2018 2017 2016
6829.82% 6784.89% 7652.50%
116.94% 23.05% 120.17%
6654.76% 6704.51% 7474.60%

3159.45% 3144.67% 2268.26%

2632.24% 1893.21% 1627.97%
4301.08% 2058.19% 4274.87%

2018 2017 2016

10000.00% 10000.00% 9430.80%
201,422,858 181,372,184 152,040,463
6376.82% 6025.09% 8861.60%
63.77% 60.25% 93.96%
176.00% 151.58% 1556.85%
3623.18% 3974.91% 569.20%

217.18% 235.00% 726.87%

160.02% 190.51% 608.54%
66.60% 142.14% 297.81%
72,979,124 72,093,793 9,176,499
92,940,246 81,306,318 41,599,122

46,887,401 46,237,576 30,615,019

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016

31.5945368027694 31.446730053397 22.682605196344
#VALUE! #VALUE! #VALUE!
156.817971361686 165.972553530734 112.846485206024
#VALUE!
294.073018882011 228.505543170671 3446.17221602553
40.1506970678355 33.6654668731329 54.8239039747076

12/31/2018 12/31/2017 12/31/2016

102,560,563 92,655,538 9,905,025
 -22,912,874 -18,975,996 -3,936,878
125,473,437 111,631,534 13,841,903
102,560,563 92,655,538 9,905,025
9,208,728 -402,154 9,610,882
#VALUE! 92,656,196 9,905,475
111,769,291 184,909,580 29,421,382
-22,912,874 -18,975,996 -3,936,878
214,329,854 277,565,118 39,326,407
0 0 0
2.401.554 (1.377.733) 15,428,370
-20.761.326 16.468.059 (4.293.267)
248,602,526 295,410,910 19,604,770
1.108.239 658 450
0 0 0
0 0 0
(36.674.226) (34.230.161) (2.444.063)
286,384,991 329,641,729 22,049,283
821 1.692.797 -872
-3.334.912 (4.284.012) 949
286,385,812 #VALUE! 22,048,411
0 0 0
0 0 0
0 0 0

1.108.239 658 450

(36.674.226) (34.230.161) (2.444.063)
821 1.692.797 -872
-3.334.912 (4.284.012) 949
0 0 0

0 0 0

2018 2017 2016

201,422,858 181,372,184 152,040,463
63,854,666 58,313,149 28,669,203
34,336,992 32,764,894 31,537,292
-157,300,191 -158,835,079 -139,631,352
221,154,857 217,148,228 168,300,555
0 0 0
 102,563,325 103.563.188 86.992.224
1.61 #VALUE! #VALUE!
-0.65 #VALUE! #VALUE!

2018 2017 2016

276.000651912456 251.578018651342 1756.84606950864
63.7682015215969 5.11563779813116 0
176.000651912457 12.8698236199058 0

Analiza ratelor

2018 2017 2016 2019

Rata solvabiltatii generale Rata solvabiltatii patrimoniale Rata autonomiei financiare

31.12.2019
143,011,750
3,827,650
3,250,883
4,712,072
28,797,496
24,836,226
45,404,685
50,379,235
-10,738,341
38,523,841
1,751,377
-3,079,590
-1,328,213
37,195,628
-3,098,057
34,097,571
3,339,698
37,437,269

31.12.2019
131,986,455
4,750,087
45,200
339,627
167,405,612
20,307,951
49,205,783
-
17.663,070
87,176,804
-
254,582,416
59,779,702
166,064,660
42,734,696
45,783,060
88,517,756
254,582,416
 2019
6575.69%
186.58%
5184.43%

3424.31%
2329.51%
5644.37%

2019
10000.00%
254,582,416
6523.02%
65.23%
187.61%
3476.98%

204.00%
156.47%
0.04%
88,517,756
129,911,500

66,868,853

RATE FINANCIARE
5000
4000
31.12.2019 3000
34.243057855182 2000
#VALUE! 1000
0
153.303186843004 ri e e e
te nt nt ar
cia za a re or
an il i ul u t
-fi
n ob circ ți ic nd
a
362.720753047088 ic o ri
m
lo
r ită e
î
om lo e id id
48.2781059203534 tiv
e tiv l ic
h lu
on ac ad
u
e c ac ta ru
l
ri ta to gr d
to Ra Ra a ul a
ca di
c
tor ție
di In ca ota
in di r
ii In de
al
cip te
za
ir n Vi
P

Column E Column F Column G Column H

12/31/2019
143,011,750
 28,797,496
114,214,254
143,011,750
4,712,072
146,839,400
294,563,222
28,797,496
437,574,972
0
-3,098,057
24,836,226
415,836,803
3,827,650
0
0
45,404,685
374,259,768
1,751,377
-3,079,590
379,090,735
0
0
0

3,827,650
45,404,685
1,751,377
-3,079,590
0

2019
254,582,416
87,176,804
44,442,108
-185,068,682
272,245,486
0
 143,607,041
1.65
-0.78

2019
287.606043695911
65.2302160570273
187.606043695911

2019
NCIARE

nt
e
ar
e e) al
e
re or z il ot
u t i( t
ic nd
a nț lo
r
ți î l ie e
ită e -c tiv
id id lo
r ac
l ic
h
ulu te a
l ad bi ție
ru gr de ta
ul a ro
tor ție de
c a ota za
di r te
In de Vi
za
te
Vi

Column G Column H
 Data
Rate de structura ale activului 2019 Sumă de 2018 Sumă de 2017 Sumă de 2016
Active curente 92,940,246 81,306,318 ###
129,911,500 92,940,246 81,306,318 ###
300000000
Capital permanent 201,422,858 181,372,184 ###
254,582,416 201,422,858 181,372,184 ###
Datorii totale 72,979,124 72,093,793 9,176,499
88,517,756 72,979,124 72,093,793 9,176,499
Rai corporale 67 67 75
52 67 67 75
250000000
Rai financiare
(empty)
Rai necorporale 1 0 1
2 1 0 1
Rata activelor circulante 32 31 23
34 32 31 23
Rata activelor imobilizate 68 68 77 200000000
66 68 68 77
Rata autonomiei financiare globale 64 60 89
65 64 60 89
Rata autonomiei financiare la termen 1 1 1 1
1 1 1 1
Rata autonomiei financiare la termen 2 2 2 16 150000000
2 2 2 16
Rata creantelor 43 21 43
56 43 21 43
Rata de indatorare globala 36 40 6
35 36 40 6
Rata de indatorare la termen 1 100000000
(empty)
Rata de indatorare la termen 2
(empty)
Rata lichiditatii curente 2 2 7
2 2 2 7
Rata lichiditatii imediate 2 2 6
50000000
2 2 2 6
Rata lichiditatii la vedere 1 1 3
0 1 1 3
Rata stabilitatii financiare 100 100 94
100 100 100 94
Rata stocurilor 26 19 16
23 26 19 16 0
ui e
Rate de structura ale pasivului 2,018 2,017 2,016 vul rent
ti u
ac c
2,019 2,018 2,017 2,016 l e tive
a c l
ra A ta
(empty) ctu a pi
ru C
st
de
te
Ra
 0
ui e
vul rent
ti u
ac c
l e tive
a c l
ra A ta
ctu a pi
ru C
(empty) st
de
Total Result 367,344,690 334,774,726 ### te
Ra
Sumă de 2016

300000000

250000000

200000000

150000000

100000000

50000000

0
ui e en
t le le re le e e
al
e 1 2 r la 1 2 te at
e
vul rent n ota ora cia o ra a nt i z at b e n
en te lo ba en en r en di d
ti u a t p n p u l i l l o m n l o m m u e ve
ac e c rm rii cor na
cor i rc o b
e
g
ter e rm rea e
g
ter ter i c i m l a
e e o fi r t c r ti
al ctiv lp Da
t
Ra
i i ne or
c
ri
m ia la la a ra la la ta tii tii
ra A ita Ra ai el lo nc re e at to re re di it a ita
u p R v e a i a a r R a a a hi i d d lit
uct Ca c ti
c ti v
i fin nc
nci i nd t or tor l ic i ch
i chi a bi
st
r a
a a ie na na de da da ta a
l
a
l st
de R at a ta o m
i e i fi
e i fi ta e
in
e
in Ra R at R at a ta
R n i a d d R
te to m m R a a
Ra au ono no R at R at
ta t t o
Ra au au
t a t a
Ra Ra
 0
ui e en
t le le re le e e
al
e 1 2 or al
a 1 2
nt
e
at
e
ul rent ta ra ia ra nt at b en n el en en di
c
v
ti cu a n
i to
rpo nc
rp o
u l a i l i z
l o rm m
e
a n t l ob rm r m ure e ve
d
e
a e erm ori co fina co i rc ob re
g
te te r
cre re
g
te te
ti i c
i i m l a
al ctiv t i ne c m i
lp Da Ra Ra
i
or ri ia la la a ra la la ita ti ti
ra A ita R ai el e lo a nc a re re R at a to a re a re id dit a dita lit
u p v n i a d r r h i i bi
uct Ca c ti
c ti v
i fi nc
nci i n t o to l ic i ch
i ch a
r a a a a ta l l t
st a a ie fin na de d d a a s
de R at at
a
om i ei e i fi ta e
in
e
in Ra R at R at a ta
R n i a d d R
te to m m R a a
Ra au ono no R at R at
ta t t o
Ra au au
a ta t a
R Ra
 Column B
Data
Column D

a 1 2 te te e re r i y)
en en en ia d er c ia ri lo ulu pt
r d ve u v
rm rm u e an oc si (e
m
te te ti ic i im i la fin st pa
a l a a ti ti i a e
re di
t
it a ita ta
ti
Ra
t al
ora i chi h id h id bil i ura
l t
at ta li c lic st
a
ru
c
nd Ra a ta a ta t a st
R R Ra de
a te
R
a 1 2 te te re re or lu
i y)
en en ren dia de c ia uril vu pt
rm rm e e an si m
cu v oc (e
a
te te tii ii
m
il
a fin st pa
la t a ti ti ti i ta l e
re di it a ita ta Ra a
ora i chi hid h id bil i ura
l t
at ta li c lic st
a
ru
c
nd Ra a ta a ta t a st
R R Ra de
a te
R
CIFRA DE AFACERI
31.12.2018 31.12.2017
Cifra de Afaceri Brută 111,280,984 98,776,323
Cifra de Afaceri Netă 102,563,325 103.563.188

Cifra de afaceri
Cifra de Afaceri Brută Cifra de Afaceri Ne
180,000,000

160,000,000

140,000,000

120,000,000

100,000,000

80,000,000

60,000,000

40,000,000

20,000,000

0
1 2 3
 31.12.2016 31.12.2019
91,621,660 157,260,004
86.992.224 143,607,041

Cifra de afaceri
de Afaceri Brută Cifra de Afaceri Netă

2 3 4
DATORII

31.12.2018
Datorii comerciale și similare 15.866.650
Împrumuturi 7.907.532
Datorii impozit pe profit -
Provizioane 5.527.445
Total Datorii Curente 29.301.627
Datorii comerciale și similare -
Împrumuturi 39.499.833
Subvenții pentru investiții 1.007.533
Impozit amânat 899.566
Provizioane 2.043.025
Total Datorii Termen Lung 43.677.497
TOTAL DATORII 72.979.124
31.12.2017 31.12.2016 31.12.2019
13.026.584 2.840.066 21,623,217
6.724.373 1.183.159 7,823,481
106.946 106.946 -
4.412.809 1.114.636 9,091,664
24.270.712 5.030.915 42,734,696
- --
44.254.596 4.754.763 27,941,650
1.083.195 75.642 893,569
1.539.770 412.684 555,530
945.52 1.097.505 2,233,892
47.823.081 6.340.594 45,783,060
72.093.081 11.371.509 88,517,756
Activ 2019 2018
Total Activ 254,582,416 201,422,858
Active imobilizate: 167,405,612 137,568,192
Imobilizari corporale 131,986,455 134,0,42,143

Imobilizari necorporale 4,750,087 2,355,508

Imobilizari financiare -3,079,590 3,334,912
Active circulante: 87,176,804 63,638,619
, 20,307,951 16,751,218
Creante 49,205,783 27,371,449

Investitii pe termen scurt 45,200 200

Casa si conturi la banci 17,659,044 19,526,599
Cheltuieli in avans

Echilibrul financiar
180,000,000

160,000,000

140,000,000

120,000,000

100,000,000

80,000,000

60,000,000

40,000,000

20,000,000

0
al Pasiv

i < 1 an
anent:

ropriu:

e credit
izioane
> 1 an

> 1 an

-20,000,000
60,000,000

40,000,000

20,000,000

Total Pasiv

Datorii < 1 an
Capital permanent:

Capital propriu:

Sume datorate institutiilor de credit

Provizioane
Datorii > 1 an

Subventii > 1 an
-20,000,000

1.26392018526 1.21689185244 #VALUE! 2.01658708015 - 1.36987265547 1.21232682901 1.797704717

517 217 426 0.92343965897 041 028 823
7508
1.11055017844 1.11790403687 #VALUE! 5.63351541647 - 1.11577001566 1.55132167626 2.331662496
637 141 932 1.03438369731 355 873 918
056
53159558 29837420 #VALUE! 2394579 -6414502 23538185 3556733 21834334
20050722 14509157 #VALUE! 1937384 6558969 6603013 5953188 15632422
161216962 123371260 120503214 1937384 -4433742 36568207 5953188 15632422
181372136 123059035 121601156 418124 -3224057 57035606 10798030 11739027
201422858 137568192 134,0,42,143 2355508 3334912 63638619 16751218 27371449
254582416 167405612 131986455 4750087 -3079590 87176804 20307951 49205783
Total Activ Active imobi- Imobilizari Imobilizari Imobilizari Active circu- , Creante
lizate: corporale necorporale financiare lante:

2018 2017 2019 Abatere Abatere

 2018/2017

2017 2016 ±∆
181,372,136 161,216,962 20,050,722
123,059,035 123,371,260 14,509,157
121,601,156 120,503,214 #VALUE!
418,124 1,937,384 1,937,384
-3,224,057 -4,433,742 6,558,969
57,035,606 36,568,207 6,603,013
10,798,030 5,953,188 5,953,188
11,739,027 15,632,422 15,632,422

200 -
34,498,548 -14,971,949

financiar
i < 1 an

enzilor
e credit

e platit

sig soc
urnizori

n avans
 Datorii < 1 an

Avansuri incasate in contul comenzilor

Sume datorate institutiilor de credit

Efecte de comert de platit

Alte datorii inclusiv dat fiscale si dat privind asig soc

Datorii comerciale - furnizori

Venituri in avans
1.21232682901 1.79770471778 226 0.90435840875
028 823 3106
1.55132167626 2.33166249638 1 0.56601219854
873 918 2385
3556733 21834334 45000 -1867555
5953188 15632422 -14971949
5953188 15632422
-
10798030 11739027 200 34498548
16751218 27371449 200 19526599
20307951 49205783 45200 17659044
, Creante Investitii pe Casa si conturi Cheltuieli in avans
termen scurt la banci

atere Abatere Indici Indici

2019/2018 2018/2017 2019/2018

±∆ Indice % Indice %
53,159,558 111.06% 126.39%
29,837,420 111.79% 121.69%
#VALUE! #VALUE! #VALUE!
2,394,579 563.35% 201.66%
-6,414,502 -103.44% -92.34%
23,538,185 111.58% 136.99%
3,556,733 155.13% 121.23%
21,834,334 233.17% 179.77%

45,000 100.00% 22600.00%

-1,867,555 56.60% 90.44%
Pasiv 2018
Total Pasiv
Capital permanent:
Capital propriu: 128,443,734
Datorii > 1 an 29,301,627
Subventii > 1 an 1,007,533
Provizioane 5,527,445
Datorii < 1 an 29,301,627
Sume datorate institutiilor de credit 0
Avansuri incasate in contul comenzilor

Datorii comerciale - furnizori 6,875,616

Efecte de comert de platit
Alte datorii inclusiv dat fiscale si dat
privind asig soc
Venituri in avans 1,735,160
 2018/2017 2019/2018

2017 2019 Abatere Abatere

9,278,344 166,064,660 119,165,390 37,620,926

24,270,712 42,734,696 5,030,915 13,433,069
1,083,195 893,569 -75,662 -113,964
4,412,809 9,091,664 1,114,636 3,564,219
24,210,712 42,734,696 5,090,915 13,433,069
0 0 0 0

0 0
7,063,914 8,623,729 -188,298 1,748,113
0 0

0 0
1,749,057 5,338,590 -13,897 3,603,430
2018/2017 2019/2018

Indici Indici

1384.34%
120.73%
93.01%
125.26%
121.03%
#DIV/0!

#DIV/0!
97.33%
#DIV/0!

#DIV/0!
99.21%
 31.12.2018
Fluxuri din activități de exploatare
Încasări de la clienți 129.006.519
Plăți către furnizori 68.481.406
Plăți către angajați 11.583.003
Plăți impozite și taxe 20.194.282
Impozit pe profit plătit 3.448.546
Încasări din asigurări 113.183
Plăți de asigurări 661.225
Dobânzi plătite 3.668.870
Alte încasări 0
Alte plăți 0
Trezoreria netă din activități de exploatare 21.082.370
Fluxuri de trezorerie din activități de investiții 0
Plăți pentru achiziționarea de acțiuni 0
Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale 14.168.445
Încasări din vânzarea de imobilizări corporale 1.751.201
Dobânzi încasate 287.58
Împrumuturi părți afiliate 0
Încasări împrumuturi părți afiliate 0
Dividende încasate 0
Trezoreria netă din activități de investiție 12.129.664
Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare 0
Încasări din aport de capital 73.339
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar 2.175.296
Rambursări credite 22.553.109
Trezoreria netă din activități de finanțare 23.894.286
Efectul diferențelor de curs 0
Creștere/scădere netă de numerar 15.003.489
Numerar și echivalente de numerar la începutul perioadei 34.526.889
Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul perioadei 19.523.400
31.12.2017 31.12.2016 31.12.2019

109.778.988 106.918.701 143,975,421

60.922.180 53.867.011 -81,658,577
9.011.857 8.235.430 -17,667,884
16.476.861 15.428.370 -19,460,557
1.195.397 438.706 -2,329,537
11.392 115.487 32,244
706.451 385.377 498,177
1.692.991 2.478.140 2,243,425
0 0 132,525
0 0 0
19.784.643 26.201.154 19,979,351
0 0 0
0 0 0
8.231.366 2.419.571 12,446,973
209.156 76.015 146,684
51.886 38.766 115,539
0 0 0
0 0 0
0 0 0
7.429.324 3.651.594 -12,354,930
0 0 0
0 0 110,320
1.582.835 1.305.314 -2,181,788
5.040.370 55.105.600 -6,666,000
6.564.787 4.638.314 -9,459,093
28.282 16 -18,210
5.762.250 17.895.711 -1,852,882
28.736.299 10.840.588 19,515,952
34.498.549 28.736.299 17,663,070
Analiza echilibrului financiar 2018
Rata autonomiei financiare globale 6376.82%
Rata autonomiei financiare la termen 1 63.77%
Rata autonomiei financiare la termen 2 176.00%
Cpital permanent 201,422,858
Active imobilizate 137,568,192
Stocuri 16,751,218
Rata de finanatare a stocurilor 1 381.19
Fond de rulment 63,854,666
Stocuri 16,751,218
Rata de finanatare a stocurilor 2 93.37
Capital propriu 128,443,734
Active imobilizate 137,568,192
Rata capitalului propriu fata de activele imobilizate 0.93
Rata datoriilor totale (de indatorare globala) 36.23
Cifra de afaceri 102,563,325
Media datoriilor totale 72.979.124
Rata de rotatie a obligatiilor 36.23

ANALIZA ECHILIBRULUI FINANCIAR

300000000

250000000

200000000

150000000

100000000

50000000

0
r
al
e 1 2 nt te ri r1
t ri r2 iu te te
nc
ia en n ne za cu lo en cu lo pr za za
a l ob rm
e a i l i
S t o r i l m S t o ri ro i l i i l i
fin g
te rm rm ob cu ru cu lp ob ob
ui a re a te pe i m s to de s to ita i m i m re
l i l l a l d p ra
b ru a nc re re i ta ve e
a
o n e
a Ca ve
e le to
i a ti r r ti
hi
l fin ci cia Cp Ac ta F ta Ac tiv da
ec i ei nan an na na ac e
in
n a a e
iz a no
m i fi i fi fin fin d (d
nal o m
ie ie d e de a ta a le
A t o m f t
au on no ta ta iu to
ta ut u to Ra Ra o pr i l or
R a a a pr ri
ta ta ui to
Ra Ra l ul da
ta ta
pi Ra
ca
ta
Ra

Column C Column D Column E

 2017 2019
6025.09% 6523.02%
60.25% 65.23%
151.58% 187.61%
181,372,184 254,582,416
123,059,035 167,405,612
10,798,030 20,307,951
540.04 429.27
58,313,149 87,176,804
10,798,030 20,307,951
7.54 99.20
9,278,344 166,064,660
123,059,035 167,405,612
0.08 0.99
39.75 34.77
103.563.188 143,607,041
72.093.081 88,517,756
39.75 34.77

IBRULUI FINANCIAR

t i te a) ri r
1
en ur r2 riu te
al ce ta
le ilo
lm t oc rilo rop i l iz a i l i za ob f a to a ti
ru S u lp ob ob gl a or lig
de oc ita re de iil ob
st p im im a a o r
a Ca ve le or fr t a
ar
e cti ve at Ci da e
t A cti nd i a t ati
a a i ed ro
an de (d
e M de
fin a
de fa
t al
e ta
ta iu tot Ra
a r r
R op lo
i pr o rii
lu t
lu da
i ta a ta
p R
ca
ta
Ra

Column D Column E
Analiza gestiunii (rotatiei activelor si pasivelor) 2018 2017 2019
Element de activ 108,893 1,039,555 339,627
Element de pasiv 39,499,833 44,254,596 27,941,650
Cifra de afaceri 102,563,325 103.563.188 143,607,041
Numarul de rotatii 1 941.87 #VALUE! 422.84
Numarul de rotatii 2 2.60 #VALUE! 5.14
Durata in zile 1 0.39 #VALUE! 0.86
Durata in zile 2 140.57 #VALUE! 71.02

ANALIZA GESTIUNII
160000000
120000000
80000000
40000000
0
r) tiv iv ri 1 i2 1 2
e lo ac pa
s
a ce tii ti z il
e
zi l
e
s iv e e af ta ta
td ro ro in in
pa n td de de de t a ta
rs
i
m
e en fra ul ul ra ura
lo El
e e m Ci ar ar Du D
e El
tiv Nu
m
Nu
m
ac
ti ei
ta
( ro
ii
un
sti
ge
i za
al
An

Column I Column J Column K

 1 2
e e
z il zi l
n in
ta
ura
D
Analiza rentabilitatii 2018
Profit total 0
Active totale 201,422,858
Rata rentabilitatii economice a activului 0.00%
Rezultat de exploatare 286,384,991
Cheltuieli de exploatre (36.674.226)
Rata rentabilitatii resurselor consumate #VALUE!
Profit net 0
Capitaluri proprii 128,443,734
Rata rentabilitatii financiare a capitalurilor proprii 0.00%
Profit brut 286,385,812
Capitaluri permanente 201,422,858
Rata rentabilitatii financiare a capitalurilor permanente 142.18%
Profit 17,880,694
Venituri 19,526,599
Rata rentabilitatii veniturilor 91.57%

Analiza rentabilitatii
400000000

350000000

300000000

250000000

200000000

150000000

100000000

50000000

0
i l e i re re e et rii rii ut te te
ti ta al lu at at br
ili
ta
t to t ot ti vu a ta
l o m fi tn rop r op t n en nen
o u p p ofi a a
ab ofi e ac pl ex
p ns Pr
o ri or
nt Pr tiv a ex co lu ril Pr er
m
er
m
re Ac ice e d e r
pi
ta l u
ri
p p
iz a td ie
li
se
lo
Ca ta lu or
al n om l ta tu u r a pi ta uril
An co zu l c i l
e es a p ta
ti ie Re Ch
ti ir re Ca a pi
a a ci a c
lit lit an
a
bi bi n re
nta
n t a
i fi c ia
re re ati an
a ta a ta i l it i fin
R R ab ta
ti
nt il i
re a b
ta nt
Ra re
ta
Ra

Column C Column D Column E

 t t il i i
Ra Ra ab ti
nt ta
re il i
ta ab
Ra nt
re
ta
Ra

Column C Column D Column E

 2017 2019
0 0
181,372,136 254,582,416
0.00% 0.00%
329,641,729 374,259,768
(34.230.161) 45,404,685
#VALUE! 824.28%
0 0
11,709,245 10,318,547
0.00% 0.00%
#VALUE! 379,090,735
181,372,184 254,582,416
#VALUE! 148.91%
13,225,478 34,097,571
34,498,548 17,659,044
38.34% 193.09%

bilitatii

rii rii ut te te ofi

t
tu
ri or
rop r op br en en Pr ni ril
p p t n n e ti u
or ofi a a V en
ril Pr er
m
er
m
iv
l u i p p ti
ta ur or ta
pi al ril ili
ca
pi t
ta
l u
tab
Ca pi re
n
ca ta
a
re Ra
c ia
an
i fin
ti
ta
bil i
a
nt
re
ta
Ra

D Column E
 ti i
ta
il i
ab
nt
re
ta
Ra

D Column E
RISCUL DE FAIMENT 2017 2018 2019
Modelul ALTMAN
Z=1,2RI+1,4R2+3,3 R3+0,6R4+0,999R5 7 5,579,788 5,815
R1= activ circulant/activ total 0.31446730053397 0.31594536803 0.34243058
R2= autofinantare/activ toal 0 0 0
R3= r. expl/activ total 1.81748826622409 1.42180978784 1.47009277
R4= capitalizare burs. / datorii totale 0 0 0
R5= cifra de afaceri/ activ total 0,509194 0.50919407071 0.56408861

MODELUL CONAN - HOLDER 2017 2018 2019

Z= 0,2R1+0,22R2+0,16R3-0,87R4-0,1R5 90.099.974,7624 75.683.236,008 12,442,636
R1= exced brut exp / dat totale 4.09759145284532 3.4064882171 4.69777841
R2= cap perm / activ total 1.00000026464925 1 1
R3= (creante + disp ) / activ total 0.133326229338778 0,135875 0.19328037
R4= ch finananciare / cifra de afaceri 103.563.188 86.992.224 -0.0195828
R5= ch cu perosnal / val adaugata 0,0593304 0,096866 0.05675879
 2017 2018 2019

R1=0,3773604 R1=0,3791344 R1=0,410917

R2=0 R2=0 R2=0
R3= 5,9977112 R3= 4,69197 R3=4,84130
R4=0 R4=0 R4=0
R5=0,50868 R5=0,508684 R5=0,56352

R1=0,819518 R1=0,68128 R1=0,93955

R2= 0,22 R2=0,22 R2=0,22
R3=0,10355 R3=0,02174 R3=0,03092
R4=90.099.973,56 R4=75.683.234,88 R4=-0,0170346
R5=0,05933 R5=0,0096866 R5=0,056759
Analiza lichiditatii 2018 2017
Active circulante 63,638,619 57,035,606
Datorii pe termen scurt 29,301,627 24,270,712
Lichiditatea generala/curenta 1 (%) 2.17 2.35
Active curente 63,638,619 57,035,606
Pasive curente 29,301,627 24,270,712
Lichiditatea generala/curenta 2 (%) 2.17 2.35
Active circulante 63,638,619 57,035,606
Stocuri 16,751,218 10,798,030
Datorii curente 29,301,627 24,270,712
Lichiditatea imediata (%) 1.60 1.91
Disponibilitati banesti 19,526,599 34,498,548
Credite bancare pe termen scurt 0
Lichiditatea la vedere 1 (%) Nu se poate calcula Nu se poate calcula
Trezorerie 0 0
Credite de trezorerie 0 0
Lichiditatea la vedere 2 (%) Nu se poate calcula Nu se poate calcula

ANALIZA LICHIDITATII
100000000
90000000
80000000
70000000
60000000
50000000
40000000
30000000
20000000
10000000
0
tii nt
e ur
t
(%
)
nt
e
nt
e
(%
)
nt
e
cu
ri
nt
e
(%
) s ti ur
t
ita la sc 1 re re 2 ul
a t o re a ne sc
id cu en a u u a S u at ba en
l ic
h
cir nt e
c
e
c nt c irc ri ic ed
i ti
a e rm re tiv siv re e to ta rm
li z tiv te /c
u
Ac Pa /c
u tiv a im bili e
te
a Ac pe al
a
al
a Ac D
te
a
on
i p
An rii er er ita
e
to sp ar
Da g en g en hid Di a nc
a a Li c b
ta
te
ta
te
dite
di di e
hi hi Cr
Lic Lic

Column C Column D Column E

 2019 Analiza solvabilitatii 2018 ( serie 1)
87,176,804 Total activ 201,422,858
42,734,696 Datorii totale 72,979,124
2.04 Solvabilitatea genrerala (%) 2.76
87,176,804 Capital propriu 128,443,734
42,734,696 Capital total 128,443,734
2.04 Solvabilitatea patrimoniala (%) 1
87,176,804
20,307,951
42,734,696 ANALIZA SOLVABILITATII
300000000
1.56
250000000
17,659,044
200000000
0
150000000
Nu se poate calcula
100000000
0
50000000
0
0
Nu se poate calcula Analiza solvabil- Total activ Datorii totale Solvabilitatea Capital
itatii genrerala (%)

TII

Column I Column J Column K

te ri e ) ti ur
t
cu nt (% ne
s
sc
t o re a
S
ic
u i at ba en
ri ed ta
ti rm
a to im ili te
D a i b pe
te on e
ita sp ar
hid Di a nc
Li c b
dite
e
Cr

Column E
 2017 ( serie 2 ) 2019 ( serie 3 )
181,372,136 254,582,416
72,093,793 88,517,756
2.52 2.88
9,278,344 166,064,660
109,278,391 166,064,660
0.0849055692996065 1

IZA SOLVABILITATII

Datorii totale Solvabilitatea Capital propriu Capital total Solvabilitatea

genrerala (%) patrimoniala
(%)

Column I Column J Column K

Analiza corelatiei creante obligatii 2018 2017 2019
Sold debitor conturi de creanta 27,371,449 11,739,027 49,205,783
Durata de imobilizare a creantelor 766.16 0.00 #DIV/0!
Sold creditor conturi de datorii 72,979,124 72,093,793 88,517,756
Durata de folosire a surselor atrase 259.72 #VALUE! 224.98
Rate de structura ale activului 2019 2018
Rata activelor imobilizate
Rai necorporale
Rai corporale
Rai financiare
Rata activelor circulante
Rata stocurilor
Rata creantelor

Rate de structura ale pasivului 2019 2018

Rata stabilitatii financiare
Capital permanent
Rata autonomiei financiare globale
Rata autonomiei financiare la termen 1
Rata autonomiei financiare la termen 2
Rata de indatorare globala
Rata de indatorare la termen 1
Rata de indatorare la termen 2
Rata lichiditatii curente
Rata lichiditatii imediate
Rata lichiditatii la vedere
Datorii totale
Active curente

Active circulante -stocuri 6894634 7409389

 2017
Tabelul se regaseste in prima pagina "CPP si BILANT

2017

4850530
Principalii indicatori economico-financiari
31.12.2019
Rata activelor imobilizate
Rata activelor circulante
Indicatorul lichidității curente
Indicatorul gradului de îndatorare
Viteza de rotație a debitelor-clienți (zile)
Viteza de rotație a activelor totale
31.12.2018 31.12.2017
Tabelul se regaseste in prima pagina "CPP si BILA
pagina "CPP si BILANT
Tabelul se regaseste in prima pagina "CPP si BILANT
Solduri Intermediare de Gestiune
Venituri din vanzarea marfurilor
Cheltuieli privind marfurile
1. MARJA COMERCIALA
Productia vanduta
Productia stocata
Productia imobilizata
2. PRODUCTIA EXERCITIULUI
Consumuri de la terti
3. VALOAREA ADAUGATA
Subventii de exploatare
Impozite si taxe
Cheltuieli cu personalul
4. EXCEDENT BRUT DIN EXPLOATARE
Alte venituri din exploatare
Cheltuieli cu amortizarile
Cheltuieli privind provizioane
Alte cheltuieli de exploatare
5. REZULTATUL EXPLOATARII
Venituri financiare
Cheltuieli financiare
6. REZULTATUL CURENT
Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Impozit pe profit
7. Profit net

alte venituri din exploatare

alte cletuieli de exploatare
venituri financiare
cheltuieli financiare
impozit pe profit
CAF
Investitii anuale
Gradul de finantare a intreprinderii (%)
Datorii financiare
Capacitatea potentiala de rambursare a datoriilor financiare (%)
Rata de acoperire a excedentului brut de exploatare (%)

Capital permanent
Fondul de rulment=cap perm-Ai
Fondul de rulment=A circulante -DTS
Necesarul de fond de rulment=ST+CR+CH AVANS-PASIVE
Trezoreria neta= FR-NFR
Trezoreria neta=tr activa-tr pasiva
CASH FLOW
Cifra de afaceri
Viteza de rotatie a FR
Viteza de rotatie a NFR
P si BILANT
31/12/18 31/12/17 31/12/16

2018 2017 2016