oy CPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S RELATORIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAGOES CONTABEIS os Diretores e Sécios da 2 ESMALE ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA Maceié - AL Opinigo Examinamos as demonstracdes contébels da ESMALE ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA., que compreendem o balanco patrimonial em 31 de dezembro de 2019 e as respectivas demonstracées do resultado, do resultado abrangente, das mutagGes do patriménio liquide € dos fluxos de caixa para 0 exercicio findo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais politicas contabeis. Em nossa opinigo, as demonstragdes contabeis acima referidas apresentam adequadamente, fem todos os aspectos relevantes, a posicdo patrimonial e financeira da ESMALE ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA., em 31 de dezembro de 2019, 0 desempenho de suas operasdes e os seus fluxos de caixa para o exercicio findo nessa data, de acordo com as préticas contébeis adotadas no Brasil, aplicavels as entidades supervisionadas pela Agéncia Nacional de Satide Suplementar - ANS. Base para Opiniéo Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, esto descritas na se¢do a seguir iotitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstracdes ‘contabeis”. Somos independentes em relacio a entidade de acordo com os principios éticos relevantes previstos no Cédigo de Etica Profissional e nas Normas Profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade ~ CFC e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com esas normas. Acreditamos que a evidéncia de auditoria obtida é suficiente apropriada para funddamentar nossa opiniso. Outros Assuntos - Auditoria dos valores correspondentes ao exercicio anterior Os valores correspondentes ao exercicio findo em 31 de dezembro de 2018, apresentados para fins comparativos, foram anteriormente por nés auditados, para os quais emitimos Relatorio dos Auditores Independentes sobre as demonstrages contabeis, sem ressalva, datado de 19 de marco de 2019. Outras informagdes que acompanham as demonstragdes contdbeis eo relatério do auditor A administragao da entidade é responsavel por essas outras informagdes que compreendem 0 Relatério da Administracao. Nossa opiniao sobre as demonstragdes contabels ndo abrange 0 Relatério da Administrag3o e ndo expressamos qualquer forma de conclusio de auditoria sobre esse relatério, Em conexio com a auditoria das demonstracdes contabeis, nossa responsabilidade é a de ler 0 Relatério da Administracao e, ao fazé-lo, considerar se esse relatorio est, de forma relevante, inconsistente com as demonstragées contabeis ou com nosso conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com base no Pagina 1 de 3 Rua Jovino do Rosario, 901 | Boa Vista | Curitiba | PR | CEP 82560-435 Pik pyeney manana eineCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ia trabalho realizado, concluirmos que hé uma distorgo relevante no Relatério da Administracao, somos requeridos a comunicar esse fato. Nao temos nada a relatar a este respeito. Responsabilidades da administraco e da goverhanca pelas demonstracées contabeis A administragio é responsdvel pela elaboracéo e adequada apresentacao das demonstracées contdbeis de acordo.com as praticas contdbeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessarios para permitir a elaboracso de demonstragées contdbeis livres de distorgao relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Na elaboracéo das demonstracdes contébeis, a administracao é responsdvel pela avaliacdo da capacidade de a entidade continuar operando, divulgando, quando aplicdvel, os assuntos relacionados com a sua continyidade operaclonal e o uso dessa base contabil na elaboracao das demonstracées contabeis a nao ser que a administracao pretenda liquidar a entidade ou ‘cessar suas operagées, ou no tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operacées. Os responsaveis pela governanca da entidade so aqueles com responsabilidade pela superviséo do proceso de elaboracdo das demonstracdes contabeis. Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstragées contabeis \Nossos objetivos so obter seguranca razoavel de que as demonstracdes contébeis, tomadas ‘em conjunto, esto livres de distorcao relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatério de auditoria contendo nossa opiniso, Seguranca razoével é um alto nivel de seguranca, mas néo uma garantia de que uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectarSo as eventuais distorcbes relevantes existentes. As distorges podem ser decorrentes de fraude ou erro € s8o consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razodvel, as decisdes econdmicas dos usudrios tomadas com base nas referidas demonstracdes contabeis. Como parte de uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional, e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso: * Avaliamos a apresentagao geral, a estrutura e 0 contetido das demonstracdes contdbeis, inclusive as divulgagbes e se as demonstracdes contébeis representam as correspondentes transacdes e os eventos de maneira compativel com 0 objetivo de apresentagdo adequada. + Comunicamo-nos com os responsaveis pela governanca a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatacées significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiéncias significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos. ‘+ Identificamos e avaliamos os riscos de distorcio relevante nas demonstragdes contébeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidéncia de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinido. O risco de no deteccdo de distorgao relevante resultante de fraude ¢ maior do que 0 Pagina 2 de 3 COP an eR Rr CRO MMC LCR Ane Mole aw oP LO (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S proveniente de erro, j4 que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificag4o, omissao ou representacdes falsas intencionais. ‘+ Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados nas circunstancias, mas nao com ‘© objetivo de expressarmos opiniso sobre a-eficacia dos controles internos da entidade, * Avaliamos a’adequacdo das politicas contabeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contabeis e respectivas divulgacdes feitas pela administracao, © Coneluimos sobre a adequa¢do do, uso, pela administragdo, da base contabil de continuidade operacional e, com base nas evidéncias de auditoria obtidas, se existe uma incerteza significativa em relacdo a eventos ou circunstancias que possa causar duvida significativa em relagdo a capacidade de continuidade operacional da entidade. Se concluirmos que existe uma incerteza significativa devemos chamar ateng3o em nosso telatério de auditoria para as respectivas divulgagdes nas demonstragdes contébeis ou incluir modificag3o em nossa. opinigo, se as divulgagies forem inadequadas. Nossas conclusées esta fundamentadas nas evidéncias de auditoria obtidas até a data de nosso relatério. Todavia, eventos ou condicées futuras podem. levar a entidade a no mais se manter em continuidade operacional, + Avaliamos a apresentacdo geral, a estrutura e 0 contetido das demonstracdes contébeis, inclusive as divulgagdes e se as demonstracées contébeis representam as correspondentes transagdes e os eventos de maneira compativel com 0 objetivo de apresentacéo adequada. Fornecemos também aos responsdveis pela governanga deciaragdo de que cumprimos com as exigéncias éticas relevantes, incluindo 0s requisitos aplicdveis de independéncia e comunicamos todos o ‘tuais relacionamentos ou assuntos que poderiam afetar lependéncia, incluindo, quando aplicavel, as _respectivas Contador CRCHPR-028035/0-5 Pagina 3 de 3 TEI aoe oR err aM ORM ste eA od Ped PRP yea Ca ata elt een nCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ia ESMALE - ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA ‘CNPJ: 37.438.386/000%-33 Macoié- AL [BALANGO PATRIMONIAL FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE anivo demas) 2o9 20.0 arivo coRcuLante BOa7EeL se — W608 02958 Disponivel $s6.2069 __96.870,53 Reatcbvel aeyansioss —27s6nsses Aplicacdes Financeiras 14.073,426,89 — 13.519,350,74 ‘plone Grarfoay Ge Povsies Tecnas anaes sis olcagies Lies Haste : ibites de Operas com laos d Attia 8 Sade 1563000147 14009.609,78 Convaresarhs foci a Receber Tsetoosiey —asoBeaat ratte tbat Prevdencsrios 30.20266 _ tense Tiulos a eceber ‘749.07 Fs enivo mio cIncuLANTE 25,960.74923 26713063 Reaizivel» Longo Frazo 2aszoose7 228380111 Seats ude e cs aaazackey —“2am3s0uit tnvastinetoe 1437195578 19.06255,70 Participacoes Societarias em Rede Assistencial 4.150.927,90 4.096, 195,82 Gatos ivesonerts samara Sa0sh8 3920052376 10491.18265 Seraeseie “o7s6.0.477 Toeerre "1 isanases ni spree Osoreaos sioraiogs — entanta Ximablizade de Uso Ppl. sriaosse —79.007/88 Inoblsa nb rowptaareso Odors suecsss "73500788 outras imtiize bee . " Teta ese392 _s0.16655 orAL po «rivo Sea RET (As Notas Expleativasintegram 0 enjunte das DemonstracBes Contabes) EM ge Oe CRC CR eM Rete MM ee Yat EL) (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ESMALE - ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA ‘GNPJ: 97.498.388/0001-33 Macoié AL [BALANGO PATRIMONIAL FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE Passivo (emns) ee PASSIVO.CIRCULANTE 26a15.427,33 Provisdes Téchicas de Operacées de Assisténcia a Saide 18.588.915,81 Provides de Prémios / Contraprestacies '4:072.384,46 ‘Proviso de Premios / Conraprestaces Nao Gans -PPCNG '4.072.388,46 Provisio de Eventos/Sinistros a Liquidar para o SUS 1.621.804,37, Provisto de Eventos/sinistros « Liquldar para Outros Prestadores, 7a67.213555 Provisie de Eventos Ocorrides e No Avisados (PENA) 5427.414,43. ébitos de Operacses de Assistencia a Saude '97.832,68, Recela Antecipada de Contraprestacies 16.595,27, 25.398,89 ‘Comerialzagdo sobre Operacées 82.491,68 71433,79 Provisoes 4.14.948,34 1.198.233, Proviso para Re CSUL 1414948,34"3.198.233.0 ‘Tributos e Encargos Socias a Recolher 2.036.5435 1.237.972,52 Empréstimos e Financlamentos 2 Pagar 130531189 1.242.740,99 Dibitos Diversos 32a0.74z;12 4.049.832,03, PASSIVO NAO CIRCULANTE 455463597 6.033.898,29 Provisges Técnicas de Operacies de Assist a Saude 156.778,95 Prgaso de Eventos/Snistos 8 Lguldar para © SUS 156.778,95, Provisées 249,020,869 Provsbes para ade Jucicals 249.020 89, ‘Telbutos e Encargos Sociais a Recolher 1.330.831,56 Parcelamento de Tributes e Conebulcbes 11330383,55 Empréstimos e Financlamentos @ Pagar 557,484,731 Débitos Oiversos 2.260519,86 2.834.739,72 PATRIMONIO LiQUIDO. 25.336.041,86 21.367.605,47 Capital Social 6.352.000,00 _6.352.000,00 RRecervas de Lucros 18.984.841,85 —15.035.605,47 ‘Ajustes de AvaliacSo Patrimonial . * ‘TOTAL DO PASSIVO Tae {As Notas ExplcatvasIntegram o conjunto das Demonstracies Contsbeis) PEW aac M ort La POM Me MsLer- IA Arte IO Laat a a Lo) 41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ESMALE - ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA NPY: 37.135.365/0001-33 Maceié - AL DEMONSTRAGAO DO RESULTADO DO EXERCICIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE (Em R$) 2019 2018 Contraprest Efetivas/Pr Ganhos de Oper ¢/ Pl Ass Saiide - ——~—~—«51.407.459,36 128.687.0695 Receitas com Operacées de Assisténcia a Satide 154,744.540,90 131,005.272,43 ContraprestagGes Liquidas / Prémios Retidos 454.744.540,90 1312005,272,43 (©) Tributos Diretos Oper PI Ass Sade da Operadora (3.337.081,54) _ (2.318,255,48) Eventos Indenizaveis Liquids (113.927.784,29) (97.364,885,52) Eventos Conhecidos ou Avisados (113.594.591,64) — (96.928.112,94) \Varlagao da Proviso de Eventos Occrridos e Nao Avisedlos (333.152,65) (436.772,58) (=) RESULTADO DAS OP C/PLANOS ASS SAUDE 37.479,715,07 _31.322.131,43 Outras Despesas Operacionais ¢/Planos de Ass. a Satide (461.665,33) _(578.002,85) Provisdo para Perdas sobre Créditos (461,665,33) (578,002,85) Outras Desp Oper Ass a Saiide no Rel c/ PI Satide da OPS (6.891.774,13) - (=) RESULTADO BRUTO 30.126.275,61 30.744,128,58 Despesas de Comerdatzacio (8.791.101,64) _(6.174.856,86) Despesas Administrativas (14916.464,27) _(19.238.310,72) Resultado Financeiro Liquide (1.196.094,45) _(1.171.422,52) Receitas Financeiras 620.406,23 641.024,57 Despeses Financeiras (2.816.500,68) —_(1.812.447,09) Resultado Patrimonial 54,802,81 3.196.195,82 Receitas Patrimioniais 54.802,81 3.196.195,82 Despeses Patrimoniais : : RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS E PARTICIPACOES 5.277.418,06 7.355.734,30 Imposto de Renda (968.671,64) (945.518,92) Contribuigéo social (259.510,03) (357.609;44) Impostos iferidos : - Participagées Sobre'o Lucro : : RESULTADO LIQUIDO .949.236,39 ___6.052.605,94 (As Notas Explicativas integram o conjunto das DemonstracBes Contébels) COE Ones ae nC ae Rete Ma a eae y ete ek) tyr seu Raat et Cnn TeCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S 0 a (sieqewon sagbensuowiag Sep oqunfuod 0 wiesBay Senne>ich SeION sy) if C Fs Pa a wee = ooo. = a DooaO SES EBT TSG OF FE WS OS ca es ccsererse Fa locos | - csr | - : {ebm op sexo ed enupnpve = F ad ccseviroe | ccoewree | ecseree sy ssvoumwy spate 99 5019 29 opeunY 7 zi Seuotmry somos op ssn Tesemaee_ [= we. = rasan erases ESPORTS FE UH OH : resoozsrs | : - lecesrssos) | - wees | - : sob sp sexy ed soup teeeeeo leceern vesoresos | soz | reso, copia 0 ssouruy spa 9 19 9 ose ey 2 Snuouany Soop. op xin x cS scares |= = = scoecvsss | — DOTS, ioe SB BRUBTPSP TE wo OPES] 5 Famsareqy— | sopemmy | Temoummes sone RUC a sto. semeieig | ‘oeaeny op | Jieudeo | pes sewers Sy sopewnsousonng| 7s | spssumiy | seaosou lepsensoy| rare Sy Gua) a Oo ae 4 ‘cain omigunsivs/oissaoasac ¥ OnISSve 00 53Q9¥ANh SYG OYDVALSNOWSG = av- o1e2eN ce-Lo00/sse'seh'2¢ “NO ‘WG ZaNVS 30 “TVNOIOVNUSINI VIONZISISSY - 3 TVWSa PTE ae eR tteCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ESMALE - ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA CNPJ: 37.135.365/0001-33, Maceié - AL DEMONSTRAGAO DOS FLUXOS DE CAIKA - DFC DOS EXERCICIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO (Em RS) 2019 2018 ATIVIDADES OPERACIONAIS Recebimento de Panos Saide 158:360.734/59 _138.999.371,08 Resgate de aplicagbes Financaras 12.367.534,66 28,854082,41 Recebimento de Juros de Aplicagées Financeiras 618.815,85 638,762.21 Outros Recebimentos Operacioras 70,56 7340 Pagamento a Fornecedores/Prestadores de Senviga de Sade (113.683.068,68) _(102339.741,84) Pagamento de Comissbes (8.780.043,75) __(6.128.653,99) Pagamento de Pessoal (4,693.090,43) _(4.018.098,40) Pagamento de Pré-Labore (402.240,64)_(378.410,80) Pagamento de Servcos Tercetos .117.560,47) _.033.384,56) Pagamento de Tributos (13219.106,94) _(11.490.218,72) Pagamento de Contngéncias (Cives/Trabalhista/Tributéies) (319.179,52)_(382.152,27) Pagamento de Aluguel (6.229.008,78) _(7:498.799,35) Pagamento de Promoca0/Publicidade (624.086,18) _(360.919,72) ‘Aplicagées Financeiras (12.337531,51) _ (31'901.663,91) Outros Pagamentos Operacionais (5.835.265,37)(4.438.178,88) CAIXA LIQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 2.906,083,38 532,066,665 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Recebimento de Venda de Ativo Imoblizado ~ Hospitalar . : Recebimento de Venda de Investimentos : - ‘Outros Recebimentos das Atividades de Investimento - - Pagamento de Aqusicé0 de Ativo Imobiizado ~ Outros (72.822,68) (20.900,83) Pagamento Relativo 20 Intangivel - Outros Pagamentos des Atividades de Investimento (600,00) _(728.036,59) CAIXA LIQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (773.422,68) (748.9372) ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Recebimento ~ Empréstimos/Financiamentos - 1.977.113,60 Pagamento de Amortizacio — Empréstimos/Financlamentos (4:351.001,67)_(4.711,182,22) ‘Outros pagamentos de Atividades de Financiamento (190821,25), : Pagamentos de Jures e Encargos sobre Empréstimos e Financlamentos (@1.587,62) Pagamentos de Participacées no Resultado < (7339,22) ‘CAIXA LIQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (1.573.410,54) 258.592,16 \VARIAGAO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 559,250,16 41.721,60 CAIKA ~ Saldo Inicial 96.870,53 55.148,93 CATXA - Saldo Final (656.120,69 96.870,53 {Ativos Livres no Inicio do Periodo 96.870,53, 55,148,93 [Ativos Livres no Final do Period 796,237,031 96.870,53 ‘Aumento (Diminuigio) nas AplicagSes Financeiras - RECURSOS LIVRES 699,366,48 41.721,60 (As Notas Explicativas integram o conjunto das Demonstragées Contébeis) TI SAU Rs oR ect aeRO re Reals od ee Pee) (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.bra. CPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ESMALE ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA CNPJ 37.135.365/0001-33 Maceié - AL NOTAS EXPLICATIVAS AS DEMONSTRAGOES CONTABEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2019 e 2018 NOTA 1. CONTEXTO OPERACIONAL AESMALE ASSISTENCIA INTERNACIONAL DE SAUDE LTDA., com sede na Rua Dr. José Milton Correia, 110, andares 38, 49°¢ 52 - Bairro Pogo ~Macei- AL, é uma sociedade empreséria limitada, regendo-se pelo Cédigo Civil Brasileiro. A sociedad atua na atividade de operadora de planos de assisténcia & satide, com registro junto a Agencia Nacional de Saijde Suplementar ~ ANS e tem por objeto social a prestacao de Servigos de administragao de planos de satide, assisténcia & saiide por conta prépria e através de terceiros e consultas € exames médicos. NOTA 2, ELABORACAO F APRESENTACAO DAS DEMONSTRACOES CONTABEIS 24. Base de apresentacio As demonstragdes contabels referentes ao exercicio findo em 31 de dezembro de 2019 e 2018, foram preparadas de acordo com as praticas contabeis adotadas no Brasil, com base nas disposigdes contidas na Lei das Sociedades por A¢des-Lel n® 6.404/76 alteradas pelas Leis n? 11.638/07 e n® 11.941/09, nas normas estabelecidas pela ANS ~ Agencia Nacional de Satide Suplementar, nos pronunciamentos, nas orientagdes , nas interpretacdes emitidas pelo Comité de Pronunciamentos Gontabels ("CPG") e nas normas emanadas do Consetho Federal de Contabilidade ~ CFC, A administracao da operadora autorizou a elaboraco e conclustio das demonstragées contébeis em 12/margo/2020, considerando eventos subsequentes ocorridos até esta data. 2.2. Principais priticas contabeis As principals praticas contabeis adotadas pela entidade esto descritas a seguir: 2.2.1, Apuracdo do resultado a) Receita: 0 resultado das transagdes € apurado pelo regime de competéncia dos exercicios. As contraprestagdes provenientes das operagdes de planos na modalidade de preco pré-estabelecido sto apropriadas pelo valor correspondente ao rateio didrio do perfodo de cobertura individual de cada contrato e a parcela das contraprestagdes correspondente aos dias do periodo de cobertura referentes ‘a0 més subsequente esté contabilizada na rubrica “Proviso de Prémios / Contraprestagées Nao Ganhas = PPCNG" no Passivo Circulante. 1b) Custot os eventos indenizaveis sdo constitufdos com base no valor das fatutas apresentadas pela rede credenciada. Como parte dessas faturas ndo s4o apresentadas dentro do perfodo da sua competéncia, os eventos acorridos e nao avisados sao registrados mediante constituicao de provisao. 2.2.2. Estimativas contabeis ‘As demonstragées contabeis incliiem estimativas e premissas, como a mensuragio de provisdes para perdas sobre créditos, provisdes técnicas, estimativas do valor justo de determinados ativos e passivos, provisoes para passivos contingentes, estimativas da vida titil de determinados ativos e outras similares. Os resultados efetivos podem ser diferentes dessas estimativas e premissas. Rua Jovino do Rosario, 901 | Boa Vista | Curitiba | PR | CEP 82560-435 (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPEND NTES S/S 2.2.3. Ajuste a valor presente 0s elementos do Ativo e do Passivo decorrentes de operagdes de curto prazo ou longo prazo, sio ajustados a valor presente, tomando por base a origem da transagdo, quando relevantes e quando aplicavel. 2.2.4, Redugao ao valor recuperavel de ativos (“impairment”) A Lei niimero 11.638/2007 e posteriores alteragdes determina andlise perlédica sobre a recuperacao dos valores registrados no ativo imobilizado e no intangivel, com a finalidade de serem revisados ¢ ajustados os critérios utilizados para determinago da vida util econdmica estimada e para o célculo da depreciacao e amortizacao. A entidade identificou que seus bens estao contabilizados por valor inferior Aquele passivel de ser recuperado por uso ou venda, nao necessitando de ajustes ao valor recuperdvel neste exercicio, inclusive para os iméveis destinados a renda, registrados no grupo investimentos, 2.2.5. Disponfvel- Caixa e equivalentes de caixa Incluj Saldo de caixa e saldos positivos em contas correntes bancarias de livre movimentapao, 2.2.6, Aplicages Financeiras 2.2.6.1. Renda Fixa Aplicagdes financeiras com liquidez imediata e com risco insignificante de mudanga de seu valor de mercado, ‘As aplicagdes financeiras sao classificadas na categoria “ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado” 2.2.7. ContraprestagSes pecuniarias a receber So registradas e mantidas no balango pelo valor nominal dos titulos représentativos desses créditos, em contrapartida a conta de resultado de contraprestagdes efetivas de operagbes de planos de assisténcia a saide A proviso para perdas sobre créditos de contraprestacao efetiva constituda sobre valores a receber de beneficidrios com titulos vencidos ha mais de 90 dias, para planos coletivos, e hd mais de 60 dias, para planos individuais, incluindo nessa proviséoa totalidade de parcelas de cada contrato com atraso, 2.2.8, Créditos Tributarios e Previdenciarios Registrados pelos valores nominais. 2.2.9, Bens e Titulosa Receber Registrados pelo valor nominal, exceto para depésitos judiciais que sao atualizados pelos rendimentos auferidos. Os direitos realizavels apés 0 término do exercicio subsequente & data do balanco patrimonial sao classificados como longo prazo. 2.2.10. Investimentos 0s investimentos em participacdes societdrias em "Rede Assistencial” estdo registrados ao custo de aquisi¢a0 ajustados por resultado avaliado e apurado pelo Método de Equivaléncia Patrimonial. 0s investimentos em iméveis estdo registrados ao custo de aquisigio e suportados por teste de recuperabilidade (impairment). 2.2.11. Imobilizado Correspondem aos direitos que tenham por objeto bens corpéreos destinados & manutengio das atividades ou exercidos com essa finalidade. Os bens estéo registrados ao custo de aquisi¢ao, liquido das respectivas depreciacdes acumuladas, calculadas com base no tempo de vida itil ¢ econdmica, estimado dos bens e suportado por teste de recuperabilidade. 2.2.42, Provisées Técnicas 2.2.12.1. Provisdo de Prémios / Contraprestagdes Nao Ganhas - PPCNG Caracteriza-se pelo registro contébil do valor mensal cobrado pela operadora para cobertura de risco contratual da vigéneia que se inicia naquele més, devendo ser baixada a crédito de Receita de Prémios ou Contraprestacdo, no ultimo dia do més de competéncia, pelo risco jé decorrido no més. TTR Cr kM Re tebe Mat oa a le PA bl] PERKY oye ea ata ete ect eai a CPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S 2.2.12.2, Provisdo de Eventos a Liquidar ‘Sao registrados com base nas faturas de prestadores de servigos, na data em que estas so apresentadas & operadora, em contrapartida as contas de resultado de eventos conhecidos ou avisados. 2.2.12.3. Proviséo para Eventos Ocorridos e Nao Avisados (PEONA) Regulamentado pela RN 209/2009 e393/2015 da ANS, a exigibilidade iniciou-se em janeiro/2008 e representa os eventos ocorridos, porém ndo avisados operadora, cujo valor deve ser baseado em célculo atuarial de acordo com nota técnica aprovada pela ANS, ou na auiséncia de nota técnica aprovada pela ANS, utilizar 9,5% das contraprestapdes emitidas liquidas dos iltimos doze meses na modalidade de preco pré- estabelecido ou 12% dos eventos indenizveis conhecidos na modalidade de prego pré-estabelecido, dos dois ‘© maior, A RN 274/2011 da ANS faculta 8s operadoras que possul até 100.000 beneficidrios, adotar os percentuais de 85% (s/ contraprestagdes) e 10% (s/ eventos) para 0 calculo dessa Provisao. A operadora, por meio de Nota Téenica Atuarial, possui aprovagao de metodologia prépria para o célculo e constituicao dessa Proviso junto a Agéncia Nacional de Satide Suplementar - ANS, dessa forma respaldando o saldo de RS 5.760.567,08 registrado na rubrica PEONA do Balanco. Patrimonial de 31.12.2019, (RS 5.427.414,43 em 31122018). 2.2.13. Débitos de Operagdes de Assisténcia a Saude a) Receita Antecipada de Contraprestacies Esta composta por montante de Contraprestagdes recobidas antecipadamente, b) Comercializagao sobre Operagdes A entidade atua na comercializagao de planos de sade, através de corretoras terceirizadas, sendo que 0 montante existente nesta conta no passivo de curto prazo refere-se ao valor das Comiss6es a pagar ao final do exercicio. 2.2.14. Empréstimos e financiamentos a Pagar Refere-se a saldos de empréstimos bancérios para capital de giro e financiamentos para aquisigao de Ativos. Sio registrados pelos valores contraidos junto as instituigdes e amortizados pelas parcclas efetivamente pagas, acrescidas de encargos financeiros contratuals. 0s saldos devedores estio ajustados a valor presente atéa datado balango. 2.2.15. Débitos Diversos Refere-se a obrigagdes com a folha de pagamento dos funciondrios, provisées de férias ¢ encargos sociais correspondentes e com fornecedores de bens e servicos. 2.2.16, Provisées para IRPJ, CSLL , Outros tributos e Encargos Sociais a Recolher As obrigagdes de imposto de renda, contribui¢ao social e demais tributos e contribuigdes sao calculadas com base nos critérios estabelecidos pela legislagdo vigente, com a apropriacdo de encargos incidentes (multas e juros) sobre os montantes ainda nao recolhidos. 2.2.47. Ativos e Passivos contingentes AFEntidade avalia suas contingéncias ativas e passivas, de acordo com as determinagdes emanadas pela Norma © Procedimento de Contabilidade - NPC n® 22, instituida pelo IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil e o CPC 25 (Provisdes, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes). Ativos contingentes: no sio reconhecidos contabilmente, exceto quando a Administracio possui total controle da situacao de um evento futuro certo, que apesar de nao ocorrido, dependa apenas dela; ou quando ha garantias reais ou decisoes judiciais favoraveis, sobre as quais nao cabem mais recursos, e desde que seja possivel determinar, com um minimo de razoabilidade 0 momento do seu recebimento, caracterizando 0 ganho como praticamente certo. Passivos contingentes: so constituidos levando em conta a opiniao dos assessores juridicos, a natureza das agbes, similaridade com processos anteriores, complexidade e 0 posicionamento dos Tribunais, sempre que a perda possa ocasionar uma safda de recursos para a liquidacao das obrigagdes e quando os montantes ‘envolvidos sejam mensurdveis com suficiente seguranca, CeO ECR eRe Ra eee oT ek) (41) 3222-0048 - www.cpneroup.com.brCPN - AUDITORES | 2 NOTA 3. DETALHAMENTO DAS CONTAS 3.4, DISPONIVEL Dp agay aN ye) Esta representado por valores e numerdrios em Caixa e em bancos conta movimento. 3.2. APLICAGOES FINANCEIRAS. 3.2.1. APLICAGOES FINANCEIRAS GARANTIDORAS DAS PROVISOES TECNICAS. Estdo representadas por aplicacdes financeiras em titulos de renda fixa e em poupanga junto a instituigdes financeiras, no montante de RS 13.933.310,57 e se destinam a garantir as Provisdes Técnicas da operadora, em atendimento as RN's 159/2007, 392/2015 e 419/2016 da Agencia Nacional de Saiide Suplementar~ ANS. Renda Fixa Poupanca ‘Titulos de Capitalizagao TOTAL 3.2.2. APLICAGOES LIVRES 31.12.2019 31.12.2018 13.933.310,57 12.975.950,71 = 493.531,48 : 49:868,55 13.933.310,57 13.519.350,74 Representadas por aplicacdes financeiras em fundos de investimentos de renda fixa, poupanga e titulos de capitalizagao. Renda Fixa Poupanga ‘Titulos de Capitalizagao TOTAL 34.12.2019 31.12.2018 57.480,89 i 35.260,00 a 47.375,43 3 140.116,32 | 3.3. CREDITOS DE OPERACOES COM PLANOS DE ASSISTENCIA A SAUDE Em 31,12.2019 e em 31.12.2018 estdo registrados como Créditos de Operacdes de Planos de Assisténcia a ‘Satide, valores a receber referente contraprestacdes pecuniarias, contabilizadas pela emissao e nao recebidas até a data do balango, liquidas de Proviso para Perdas sobre Créditos. Descrigao 31122019 31.12.2018 Individual 15.816.088,81 —_—9,866.429,29 Coletivo 1.244.917,21 — 5.172.433,64 (-) Proviso para Perdas s/Créditos (1.450.924,55) _(989.259,22) ‘TOTAL 15.610.081,47 14.049.603,71. 3.4, CREDITOS TRIBUTARIOS E PREVIDENCIARIOS Estao representados por IRRF a Recuperar com saldo de R$ 30.282,66 em 31.12.2019. 3.5. REALIZAVEL A LONGO PRAZO Composto por Depésitos e Bloqueios Judiciais, assim distribuidos: Descri¢ao 31.12.2019 31.12.2018 Bloqueios Judiciais ~ Civets (1) 2.376.964,43 2.178.459,67 Depésitos Judiciais- Trabalhistas 26.890,00 26.890,00 Bloqueios Judiciais - Trabalhistas 78.151,44 78,151.44 TOTAL 2.482.005,87 2.283.501,11 @ Composto por bloqueios judiciais relativos a diversos processos movidos por usuarios da operadora, conforme relatério dos advogados da azienda. CTE ian ec RA eg tl ie yal tee bd (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S 3.6 INVESTIMENTOS 3.6.1 PARTICIPACOES SOCIETARIAS EM REDE ASSISTENCIAL 0 saldo de RS 4.150.927,90 de 31.12.2019 (RS 4.096.195,82 de 31.12.2018) apresentado nessa rubrica, est representado por investimento em participagdo societéria no HOSPITAL JOAO PAULO Il LTDA ~ CNPJ 40.939,944/0001-43, avaliado pelo Método de Equivaléncia Patrimonial, cujo investimento foi adquirido pelo valor de R$ 900.000,00. Referido investimento adquirido no exercfcio de 2018, representando 95% do Capital social da investida, gerou resultado de equivaléncia patrimonial positivo no montante de R$ 54.732,08 no exercicio de 2019 (RS 3.196.195,82 no exereicio de 2018). Informagées sobre a Investida HOSPITAL JOAO PAULO ILLTDA: Descrigao 3112.2019 31.12.2018 Quantidade total de cotas - Hospital Joo Paulo ll Ltda 2.000.000 1.665.100 ‘Total de cotas = ESMALE 1.900.000 1,581,845 Percentual de Participacao da ESMALE 95% 95%. Patrimonio Liquido da Investida no final do exer ciefo $:369.397,79 4.311,785,07 Capital Social Realizado 2.000.000,00 1.665.100,00 Reserva de Capital 318.619,84 (653.519,84 Reservas de Lucros/Prejulzos Acumulados 2.050.777,95 1,993.165,23, 3.6.2. OUTROS INVESTIMENTOS 3.6.2.1. IMOVEIS DESTINADOS A RENDA Esta composto por iméveis destinados a renda, registrados ao custo de aquisi¢a0, no montante de R$ 10.019,227,88 em 31.12.2019 (9,289.159,88 em 31.12.2018), os quais pelo fato de nao estarem em uso operacional, nao esto sendo depreciados. 3.6.2.2 OUTROS INVESTIMENTOS Representados por investimento em cota de capital no SICREDI, com saldo de R$ 1.500,00 em 31.12.2019 (RS 900,00 em 31.12.2018). 3.7. IMOBILIZADO 31.12.2019 31.12.2018 BENS VALOR DO DEPREC TAXA —_-VALOR VALOR IMOBILIZADO BEM ACUMULADA DEP RESIDUAL —_—RESIDUAL Terrenos 8,320.000,00 soe 8.320.000,00 8.320.000,00 Edificages~Hosp/Odontolégicas —_1.639.504,97 584.757,14 4% — 1,054.747,83 1,114,863,05 Edificagdes ~ Nao Hosp/ Nao Odontolégicas 472.400,00 168.489,65 4% 30391035 321.231,72 ‘Mag, e Equip. - Nao Hosp/ Nao Odontolégicas 790.251,87 559.29454 10% ——-230.957,33 © -294.114,25 Informatica ~ Nao Odontologica 132451942 1.29819434 20% 26.325,08 80.181,88 Moveis e Utensilios - Nao Hospitalar/ Nao Odontolégicos 881.322,74 616.73957 10% -264583,17 —341.591,75 Vefculos 192,000,00 192,000,00 20% : 19.200,00 ‘TOTAL IMOBILIZADO 13.619.999,00 3.419.475,24 10,200.523,76 10.491.182,65 0 Imobilizado est representado por bens registrados pelos seus custos originais de aquisigo, deduzidos de encargos de depreciacéo acumulada, calculadas com base no tempo de vida witil e econémica estimada dos bens. A operadora procedeu com teste de recuperabilidade (“impairment”), identificando que seus bens esto contabilizados por valor inferior aquele passivel de ser recuperado por uso ou venda, nao necessitando de ajustes ao valor recuperavel neste exercicio. Pe et ee RC et Me ey eT EL (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S 3.8. INTANGIVEL 0 Intangivel esta representado por Sistema de Computacao (software), amortizado a taxa de 20% aa, com saldo residual liquido de R$ 6.563,82 em 31.12.2019 (R$ 10.166,65 em 31.12.2018). 3.9, PROVISOES TECNICAS - CIRCULANTE E NAO CIRCULANTE A operadora constitulu as Provisdes ‘Técnicas estabelecidas pelaANS, conforme determinam as RN's n° 209/2009 e 393/2015, cujo montainte do saldo em 31.12.2019 estava assim composto: 31.12.2019 31.12.2018 Provisdo de Prémios / Contrapréstagdes Nao Ganhas- PPCNG (1). 5,660.490,39 4.072.384,46 Provisdo de Eventos a Liquidar - SUS - Curto e Longo Prazo (ii). 4.174499,30 1.825.350,92 Provisdo de Eventos a Liquidar ~ Outros Prestadores de Servigos (Iti) 41261151 7:467.212,55 Proviso de Eventos Ocorridos e Nao Avisados (iv) 5.760.567,08 _5.427.414,43 TOTAL 19:708.168,28 18.792.362,36 (W Caracteriza-se pelo registro contabil do valor mensal cobrado pela operadora para cobertura de risco contratual da vigncta que se inicia naquelé més, devendo ser baixada a crédito de Receita de Prémios ou Contraprestacdo, no iiltimo dia do mes de competéncia, pelo risco jé decorrido no més. Gi) Refere-se a cobrancas de Ressarcimentos ao SUS, geradas por realizacao de atendimentos médicos na rede Piiblica aos usuarios do plano; conforme art. 32 da Lei 9.656/98, reconhecidos e provisionados conforme IN 5 DIOPE/DIDES de 03/10/2011 da ANS, sendo uma parte parcelada. Em 31.12.2019 o saldo de Ressarcimentos ‘a0 SUS no Passivo Circulante é de R$ 4.017.720,35 e no Nao Circulante de RS 156.78,95. {ii) Sao registrados com base nas faturas de prestadores de servicos, na data em que estas so apresentadas & operadora, em contrapartida &s contas de resultado de eventos conhecidos ou avisados. (ivy operadora, por meio de Nota Técnica Atuarial, possui aprovacio de metodologia prépria para 0 calculo © constituigao dessa Proviso junto a Agencia Nacional de Saiide Suplementar - ANS, dessa forma respaldando © saldo de RS 5760.567,08 registrado na tubrica PEONA do Balango Patrimonial de 31.12.2019. (RS 5.427.414,43 em 31.12.2018). 3.10, DEBITOS DE OPERACOES DE ASSISTENCIA A SAUDE Composto por: DEScRIGAO 31122019 31.42.2018 Contraprestardes Recebidas Antecipadamente 16.895,27 2639889 Comissoes a Pagar 82.491,68 71.433,79 TOTAL 99,386.95 97.832,68 3.41, PROVISOES - CIRCULANTE 3.11.1, PROVISOES PARA IRE CSLL Com base em apuraco pelo Lucro Real, em 31.12.2019a operadora apresenta proviso de IRPJ e CSLL a Pagar no valor total de RS 1.114.948,34 (RS 1.198.233,30 em 31.12.2018). 3.12. TRIBUTOS E ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER - CURTOE LONGO PRAZO. 31.12.2019 31.12.2018 CurtoPrazo Longo Prazo CurtoPrazo Longo Prazo ISS a Pagar 196.563,83 - — 113.104,23 > INSS a Pagar 185.704,44 + 123,706.71 FGTS a Pagar 39,890,43, : 36,329,67 COFINS a Pagar 333.229,97 = 211.320,03 > PlSa Pagar 54.149,87 : 34.339,50 CTee ee aR RCC Ml MM ed ay aT er ey (41) 3222-0048 - www.cpngroup.com.brContribuigo Sindical a Pagar 278,25 = : IRRF a Recolher 146.499,55, = 112.611,97 : ISS Retido a Recolher 246.411,26 = 191,097.24 : INSS Retido a Recolher 1.12552 : 3.32524 . Retencies Lei 10.833/03 (Pis,Cofins,Csll 252.329,01 = 218.352,93 : Parcelamento IRP] 233.258,31 - - : Parcelamento CSLL 117.489,72 \ ‘ : Parcelamento Lei 11.941/2009 106,748.24 $33,656.61 7519560 344.650,73 PERT — Demais Débitos 108.622,24 769.407,56. 105.405,72 »-103.752,92 PERT - Débitos Previdenciarios 13.893,71~ 27.767,39. 13.183,68 38,451,35 Totais 2.036.154,35 1.330,831,56 1,237.972,52 486.855,00 3.13, EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A PAGAR - CURTO E LONGO PRAZO Representados por saldos de empréstimos bancarios para capital de giro e financiamentos para aquisigaio de Ativos, ajustados a valor presente. 31.12.2019 31.12.2018 CurtoPrazo LongoPrazo CurtoPrazo_—_Longo Prazo Banco Bradesco - Saldo c/c devedor : - 10,508,91 : Banco Safra - Empréstimos 1.305.311,89 55748471 1.216.449,68 —1.940.556,61 Banco Daycoval - Financto, Ativos - : 15.782,40 - Totais 1.305.311,89 557.484,71 1.242,740,99 —_1.940.556,61 No Curto Prazo esto classificadas as parcelas a vencer até o término do exercicio seguinte. As demais parcelas a vencer apés 31.12.2020, estao classificatas no Longo Prazo, 3.14, DEBITOS DIVERSOS - CURTO E LONGO PRAZO Est composto por: a) Obrigagdes com Pessoal Representadas pela folha de pagamento de Saldrios e Pré-Labore, Nquida de retengdes e de outros descontos e por provisio de férias e encargos sociais correspondentes, calculados com base nos direitos adquiridos pelos empregados até a data do balanco. Saldo de R$ 910.534,19 em 31.12.2019 (RS 761.029,78 em 31.12.2018). 1b) Fornecedores - Passivo Circulante e Nao Circulante Representadas por fornecedores com saldo de R$ 2.330,207,93 no curto prazo, e RS 2,260.519,86 no longo prazo, totalizando o montante de RS 4590.727,79 em 31.12.2019 (RS 5.223.541,97 em 31.12.2018). Desse montante, o valor de RS 3.808.978,14 refere-se a divida para aquisic’o de iméveis. 3.15. PROVISOES PARA AGOES JUDICIAIS - LONGO PRAZO Aoperadora constitui proviso para contingéncias com base na opiniio de seus assessores juridicos externos. De acordo com opinido de seus assessores jurfdicos, em 31.12.2019 a operadora possui contingéncias passivas, classificadas com probabilidade de perdas “provavel’, possivel e “remota”, a) Contingéncias com risco de perda provavel Com base nessa posigao, a entidade provisiona a totalidade dos processos classificados com risco de probabilidade de perda “provavel” cujo montante considera suficiente para cobrir eventuais. perdas rocessuais: Cree er Oe RCM el Ma ede eh) LIED SSR LEAN eh ten TeCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S DESCRICAO 31.42.2019 31.12.2018 Proviso p/Contingéncias Civeis 190.685,48 509.865,00 Provistio p/ Contingéncias Trabalhistas 58.335,41 58.335,41 TOTAL 249.020,89 — $68.200,41 Os valores de Contingéncias ‘lassificados como perda provavel foram provisionados com base no valor de condenagao. b) —_Contingéncias com risco de perda possivel Aeentidade também possui processos cujas expectativas de perda sao classificadas como possiveis, na opiniao de seus consultores juridicos, A entidade ndo provisiona os valores envolvidos nesses processos, porém os ivulga, conforme segue: DESCRIGAO 31.12.2019 31.12.2018 Provisdo p/ Contingéncias Tributarias - 1.96400 Provisdo p/ Contingéncias Civeis 1.029.633,00 346.490,30 TOTAL 1.029.633,00 348.454,30 Aadministracao da operadora ndo tem conhecimento de nenhum outro passivo contingente ou langamento complementar que devesse ser registrado provisio, a fim de prevenir eventuals riscos civeis, trabalhistas, tributériose fscais 4. REGIME TRIBUTARIO regime tributario adotado pela entidade ¢ o lucro real. As declaragdes de Imposto de Renda dos sitimos 05 (cinco) anos estdo sujeitas a revisdo e langamentos adicionals pelas autoridades fiscais. Outros impostos contribuigées permanecem em aberto para eventual revisdo por perfodos varidveis de prescrigao. 0 Imposto de Renda Pessoa Juridica - IRP} foi calculado a aliquota de 15% com adicional de 10% e a Contribuigao Social sobre 0 Lucro Liquido - CSLL-a aliquota de 996. 5. CAPITAL SOCIAL Capital Social subscrito e integralizado pertence inteiramente a quotistas domiciliados no Pais e esta composto por 6.352.000 (seis milhdes, trezentas e cinquenta e duas mil) quotas de RS 1,00 (um real) cada ‘uma, totalizando R$ 6.352.000,00 (seis milhdes, trezentos ¢ cinquentae dois mil reais) na data de 31.12.2019, Em 31.12.2018 o Capital Social era de R$ 6.352,000,00. 6, PATRIMONIO LiQUIDO © Patriménio Liquido da operadora apresentava a seguinte composigao em 31.12.2019: 31.12.2019 31.12.2018 Capital Social 6.352,000,00. _6.352.000,00 Reservas de Lucros 18.984,841,86 _15,035.605,47 Total 25,336.841,86 21.387.605,47 7. CONCILIACAO DO FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS - METODO INDIRETO Conforme determinaco da Agéncia Nacional de Satide Suplementar ~ ANS, as operadoras de plano de satide devem apresentar a Demonstracdo do Fluxo de Caixa - DFC pelo Método Direto. 0 CPC - 03 do Comité de Pronunciamentos Contabeis, determina que, a entidade que apresentar a Demonstracéo do Fluxo de Caixa pelo Método Direto deverd constar em Notas Explicativas a conciliacdo entre o lucro Iiquido e o fluxo de caixa sgerado pelas atividades operacionais. CUM OUD LCR OG a es sy Al C0 Cpe Sua aaa et ceiCPN - AUDITORES INDEPENDENTES S/S ATIVIDADES OPERACIONAIS 2019 2018 Resultado do Exercicio 3.949,236,39 6.052.605,94 (4) Depreciacao/Amortizagao 337.016,40 550.161,76 Resultado positivo de equivaléncia patrimonial (54.732,08) —_(3.196.195,82) Aquisigao de Investimentos a prazo : (900.000,00) Perda com Investimento : 22,99 Ajustes de Empréstimos/Finanéiamentos a Pagar 252,909.54 —(1.194.516,73) RESULTADO AJUSTADO 4.484,430,25 1.312.078,14 (Aumento) Diminuigdo nos Ativos (2.352.091,20) _(3.465.816,42) Aplicagdes (554.076,15) _(2.145.646,85) CCreditos de operacdes com planos de assistencla a saiide (1.560.477,76) (597.286,27) Créditos Tributarios e Previdenciérios (30.282,66) 202.042,76 Bens e Titulos a Receber (8.749,87) : Depiisitos Judiciats e Fiscais (198504,76) (924,926,06) Aumento (Diminuicao) nos Passivos 773.744,33 2.685.804,94 Provisées Técnicas de Operacies de Assisténcia a Satide 915,805,92 1.109.269,00 Débitas de Operagdes de Assisténciaa Saiide 1,554.27 (250.240,05) Provisoes (83.284,96) 1.198233,30 ‘Tributos e Encargos Sociais a Recolher 1.642.158,39 2,079,29 Debitos diversos (1.383:309,77) 70453629, Provisbes para Acdes Judiciats (319.179,52) (78.072,89) CAIXA LIQUIDO GERADO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 2,906.083,38 532.066,66 8. TRANSAGOES COM PARTES RELACIONADAS Durante o exercicio de 2019, as transagdes da operadora (controladora), com a empresa controlada HOSPITAL, JOAO PAULO II LTDA - CNP} 40.939.944/0001-43, consistiram 100% em Despesas Assistenciais prestadas pela investida’a sua controladora. O total dessas despesas registradas na rubrica DESPESAS COM EVENTOS INDENIZAVEIS no exercicio, foram na ordem de R$ 8.318,635,61, Em 31.12.2019 a controladora ESMALE nao Possui Contas a Receber de sua investida, possuindo apenas Contas a Pagar com saldo de R$ 695.760,49, cuja obrigacdo encontra-se registrada na rubrica PROVISAO DE EVENTOS A LIQUIDAR - PEL do Balango Patrimonial encerrado em 31.12.2019. 9. EVENTOS SUBSEQUENTES: Nao ocorreram eventos entre a data de encerramento do exercicio social e de elaboracaio das demonstragées financeiras, 12/03/2020, que pudessem afetar as informagdes divulgadas, bem como aanalise econdmica e financeira, Maceié - AL.,31 de dezembro de 2019 REDERICO VALENTE COELHO LAURA SUELY PEREIRA DE LIMA CPF 028.215.988-66 CPF 239.689.581-87 Sécio Administrador Sécia VENCESLAU JOSE SALGADO FILHO CLEBER CARLOS RUFATO DE LIMA CPF 662.217.907-78 CPF 079,051.798-18 Sécio Sécio ‘CAMPOS CONTABILIDADE & CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA CRC 00209-T/AL CER ROC Met CMa ese yasT (er e} COR ey RCT al heh iia