ESTABLECIMIENTO: NOMBRE DEL ALUMNO: i CLAVE: GRADO: SECCION: _ FECHA: _ ¢ Elabore correctamente el Inventario, Diario, Mayor y Balance de Comprobacion del Almacén “Bella Aurora”, durante el mes de agosto 2011. Propiedad de Eliseo Ba- trios Marroquin. Nit. 394857-2, DATOS PARA EL INVENTARIO: Efectivo billetes Q. 6,800.00; monedas Q. 108.00. Cuenta bancaria No. 345-876, Banco Amanecer S.A., Q. 50,000.00. Mercaderias: relojes para caballero: 10 marca Volcan c/u Q. 168.00; 10 marca Time Express Q. 560.00 c/u; 20 marca EMPERADOR Q.308.00 c/u; 20 marca Viviano Q. 1,008.00 c/u; 20 marca Lilith Q. 896.00 c/u. Relojes para dama: 10 marca Seforial Q. 129.92 c/u; 20 marca Lilith Q. 812.00 c/u; 20 marca Milano Q. 896.00 c/u; 20 marca Time Super Q. 672.00 c/u., (con IVA). Mobiliario y Equipo: 2 mostradores de aluminio, con vidrios, marca “Mueble Fino” a Q. 2,464.00 c/u; 2 vitrinas de madera y vidrios, con rodos a Q. 1,680.00 c/u; 1 escritorio marca Super-Ofice, estilo ejecutivo a Q. 2,240.00; 1 escritorio secretarial, de 3 gavetas, de metal a Q. 896.00; 1 calculadora Calio, de mesa, con cinta y pantalla Q. 560.00; una maquina de escribir portatil, marca Silver Reed, Registro No. ZJ-9132954, color crema Q. 1,344.00; 1 silla giratoria tipo ejecutivo, marca Prometal Q. 1,120.00; 1 silla secre- tarial, giratoria, marca Prometal, a Q. 672.00; 2 bancas pequefias de madera a Q. 300.00 c/u. Gastos de Organizacién e Instalacién: 6 libros de contabilidad punta roja de 80 hojas, c/u a Q. 39.20; 1 recibo del Sefior Luis Humberto Chapetén por tramites y registro de la Empresa Q. 500.00; 1 recibo SAT 0013 por habilitacién de libros Q. 240.00; 1 recibo del Registro Mercantil por la autorizacién de libros Q. 40.00. Crédito Fiscal: 12% incluido en mercaderias, mobiliario y libros de contabilidad. DEUDAS: Por mercaderias: Distribuidora Hipnotiza Q. 15,000.00; Importadora General Sport Q. 17,000.00; “Relojes y Mas” Q. 11,800.00. Del mobiliario: a Muebles Finos, S.A., 10 letras de Q. 400.00 cada una. Por retenciones: Adeuda a la SAT el 15% del ISR re- tenido. Al Sr. Chapetén, segiin recibo No. 234. ee J| MOVIMIENTOS DURANTE EL MES DE AGOSTO TA w we 9 S 16 21 22 24 26 31 Se depositaron al banco 0.5,200.00. ‘Comprobante No. 1. : Se compré una vitrina por 0.560.00, con el IVA incluido, la cual se pago con cheque No. 1001. Factura No. 3149 de Muebles Sol. Se vendieron mercaderias al contado por 0.7,616.00 con IVA. Facturas del No. 01 al 30. Se vendieron mercaderias por 0.11,200.00, con IVA, al sefior Romulo Ortega, al cré- dito, el IVA se le cobré en efectivo. Factura. 31. Se compraron mercaderias por Q.1,008.00, con el IVA, pagadas en efectivo. Factura No. 9999 de Distribuidora José. Se pagé publicidad por el presente mes a Prensa Libre por Q.1,456.00 con IVA, pa- gada en efectivo. Factura No. 01231 mas Q.6.50 de Timbre de Prensa. Se pag6 al sefior Valdez Cuevas, alquiler del local del mes de agosto por Q.1,680.00 con IVA, se le retuvo el ISR, la cantidad liquida se pagé con cheque No. 1002. Re- cibo No. 65. El sefior Romulo Ortega aboné a su deuda Q. 500.00 en efectivo. Recibo No. 01. Se compraron mercaderias al crédito por 0.4,480.00 a “Relojes y Mas”, con IVA. El. IVA se pagé con cheque No. 1003. Factura No. 8475. Se vendieron mercaderias al contado por Q. 6,000.00 mas IVA. Facturas del No. 32 al 59. Se emitio el cheque No. 1004 por 0.508.00, a favor de Empaques S.A., por adqui- sicién de material de empaque, en dicha cantidad esta ‘incluido el IVA. Factura No. 87654. Se deposité al banco el 50% de lo que se Posee en caja. Se vendieron mercaderias por Q.4,480.00, con IVA, al sefior Serapio Cruz, quien nos firmé una letra de cambio a 90 dias. EL IVA se cobré en efectivo. Factura No. 110. Se emitio el cheque No. 5 por 0. 266.56 a favor de Papeleria Hispanoamérica, por compra de papeleria y Gtiles. En dicha cantidad esta incluido el IVA. Factura No. 776655. Se pagé en efectivo a Muebles Finos, S.A., una letra. Recibo. No. 0123. Se pagaron sueldos de administracién: Ramon Aguirre Sanchez, Contador Q. 2,500.00 y Edmunda Castro Contreras, Secretaria Q. 1,500.00, con bonificacién de Q, 250.00 c/u. Sala de ventas: Bonifacio Solis Ramirez, Jefe de Tienda Q. 2,500.00; Arturo Cérdova Gordillo, Relojero Q. 2,500.00, mas 38 horas extras; Marcos Sandoval, Julia Mejicanos Garza y Jorge Jiménez Garcia; vendedores Q. 1,300.00 c/u mas Q. 280.00, Q. 400.00 y Q. 450.00 de comisiones respectivamente. Hacer Planilla No. 1. Se les retuvo la cuota laboral del IGSS (4.83%), la que queda pendiente de pago al igual que las cuotas patronales del IGSS, IRTRA, INTECAP al 12.67%. Se forma reserva para prestaciones laborales: Aguinaldos, Indemnizaciones y Bono 14,